銀行轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)操作規(guī)程

1、xxx商業(yè)銀行轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)操作規(guī)程(初稿) 1目的和范圍32定義、縮寫和分類33職責(zé)與權(quán)限43.1xxx財(cái)富中心43.1.1xxx財(cái)富中心交易崗53.1.2xxx財(cái)富中心復(fù)核崗53.1.3xxx財(cái)富中心清算崗53.1.4xxx財(cái)富中心合規(guī)審查崗53.1.5xxx財(cái)富中心檔案管理崗53.1.6xxx財(cái)富中心總經(jīng)理53.2xxx支行53.3xxx財(cái)富中心分管行長(zhǎng)63.4總行行長(zhǎng)63.5不相容崗位64基本規(guī)定65操作流程65.1買票操作流程75.2賣票操作流程115.3委托收款操作流程156檢查監(jiān)督177內(nèi)外部規(guī)章制度索引177.1外部法律法規(guī)177.2原有制度187.3相關(guān)內(nèi)控體系文件188附錄18

2、9記錄181 目的和范圍為加強(qiáng)xxx商業(yè)商業(yè)銀行（以下簡(jiǎn)稱本行）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的操作管理，根據(jù)xxx商業(yè)銀行轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理辦法等有關(guān)辦法，對(duì)本行轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)進(jìn)行規(guī)范管理，制定本文件。本文件適用于本行與其他金融機(jī)構(gòu)間轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的處理，具體包括銀行承兌匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)和商業(yè)承兌匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。2 定義、縮寫和分類(1) 商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)：是指金融機(jī)構(gòu)持未到期的已貼現(xiàn)商業(yè)匯票向其他金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行轉(zhuǎn)讓或回購(gòu)以融通資金的票據(jù)行為。(2) 轉(zhuǎn)入貼現(xiàn)：其他金融機(jī)構(gòu)將其持有的未到期票據(jù)向本行辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)，由本行付出資金。包括買斷、買入返售兩種方式。 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)買斷：是指我行作為票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)買入方買入其他金融機(jī)構(gòu)（賣出方）已辦理合

3、法貼現(xiàn)（含轉(zhuǎn)貼現(xiàn)）手續(xù)、尚未到期的商業(yè)匯票的票據(jù)行為。商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)買斷后，該票據(jù)的權(quán)利人由賣出方變更為買入方。 買入返售（也稱逆回購(gòu)）：是指我行作為票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)買入方買入其他金融機(jī)構(gòu)（賣出方）已合規(guī)辦理貼現(xiàn)（或轉(zhuǎn)貼現(xiàn)）手續(xù)、尚未到期的商業(yè)匯票，并由賣出方按約定的日期以貨幣資金形式按票面金額無(wú)條件贖回票據(jù)的票據(jù)行為。辦理買入返售業(yè)務(wù)后，票據(jù)權(quán)利人不發(fā)生變化。(3) 轉(zhuǎn)出貼現(xiàn)：為本行將所持有未到期票據(jù)向其他金融機(jī)構(gòu)辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)，本行取得資金。包括賣斷、賣出回購(gòu)兩種方式。 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)賣斷：是指我行作為票據(jù)賣出方持已辦理合法貼現(xiàn)（含轉(zhuǎn)貼現(xiàn)）手續(xù)、尚未到期的商業(yè)匯票，經(jīng)背書轉(zhuǎn)讓給其他金融機(jī)構(gòu)（買入方）的票據(jù)行

4、為。商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)買出后，票據(jù)的權(quán)利人由賣出方變更為買入方。 賣出回購(gòu)（也稱正回購(gòu)）：是指我行作為票據(jù)賣出方持已辦理合規(guī)貼現(xiàn)（含轉(zhuǎn)貼現(xiàn)）手續(xù)、尚未到期的商業(yè)匯票，轉(zhuǎn)讓給其他金融機(jī)構(gòu)（買入方），我行于約定日期以貨幣資金形式按票面金額贖回票據(jù)的票據(jù)行為。辦理賣出回購(gòu)業(yè)務(wù)后，票據(jù)權(quán)利人不發(fā)生變化。(4) 商業(yè)匯票再貼現(xiàn)指金融機(jī)構(gòu)為取得資金，將未到期的已貼現(xiàn)商業(yè)匯票再以貼現(xiàn)方式向中國(guó)人民銀行轉(zhuǎn)讓的票據(jù)行為，是中央銀行的一種貨幣政策工具。3 職責(zé)與權(quán)限3.1 xxx財(cái)富中心（以下簡(jiǎn)稱“財(cái)富中心”）(1) 負(fù)責(zé)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的營(yíng)銷和組織簽訂轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的有關(guān)合同；(2) 負(fù)責(zé)商業(yè)匯票的真實(shí)性和跟單資料的完整性、

5、有效性和合法性；3.1.1財(cái)富中心交易崗負(fù)責(zé)對(duì)票據(jù)及跟單資料的審查，并組織與交易對(duì)手簽署合同；3.1.2財(cái)富中心復(fù)核崗負(fù)責(zé)票據(jù)交易清單相關(guān)要素和利息計(jì)算復(fù)查；3.1.3財(cái)富中心清算崗負(fù)責(zé)票據(jù)買賣的資金匯劃和清算以及登記臺(tái)帳；3.1.4財(cái)富中心合規(guī)審查崗 負(fù)責(zé)票據(jù)業(yè)務(wù)操作流程和分級(jí)審批權(quán)限合規(guī)性審查；3.1.5財(cái)富中心檔案管理崗負(fù)責(zé)票據(jù)檔案資料排序、裝訂和保管；3.1.6財(cái)富中心總經(jīng)理負(fù)責(zé)初步對(duì)本項(xiàng)業(yè)務(wù)審核簽批，超出簽批權(quán)限則進(jìn)入到總行分管行長(zhǎng)審批。3.2 xxx支行(1) 負(fù)責(zé)對(duì)本業(yè)務(wù)的資金匯劃和清算。3.3 財(cái)富中心分管副行長(zhǎng)(1) 負(fù)責(zé)對(duì)本項(xiàng)業(yè)務(wù)在權(quán)限范圍內(nèi)審批，超出簽批權(quán)限則進(jìn)入到總行行

6、長(zhǎng)審批。3.4 總行行長(zhǎng)(1) 負(fù)責(zé)對(duì)本項(xiàng)業(yè)務(wù)審批。3.5 不相容崗位交易崗與復(fù)核崗。4 基本規(guī)定(1) 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)由總行統(tǒng)一負(fù)責(zé)辦理，各支行未經(jīng)授權(quán)不得辦理；(2) 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的投向和規(guī)模根據(jù)總行信貸政策進(jìn)行實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)調(diào)整；(3) 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利率按照人民銀行有關(guān)規(guī)定，由交易雙方自行商定；(4) 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的商業(yè)匯票必須已經(jīng)辦理貼現(xiàn)，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)期限自轉(zhuǎn)貼現(xiàn)日起至匯票到期日止（算頭不算尾），最長(zhǎng)不超過(guò)12個(gè)月，承兌行在異地的買斷期限應(yīng)加計(jì)3天在途時(shí)間，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)采用回購(gòu)方式的可不加計(jì)；若商業(yè)匯票到期日為國(guó)家法定假日，則計(jì)息天數(shù)順延至下一工作日。5 操作流程轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)操作規(guī)程包括：買票操作流程、賣票操作流程、委

7、托收款操作流程。5.1 買票操作流程節(jié)點(diǎn)崗位任務(wù)名稱操作要點(diǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)提示a1財(cái)富中心交易崗聯(lián)系交易對(duì)手票據(jù)交易員根據(jù)市場(chǎng)利率和頭寸的管理，在票據(jù)市場(chǎng)聯(lián)系交易對(duì)手確定交易價(jià)格和數(shù)量；a2財(cái)富中心交易崗審查交易對(duì)手資質(zhì)票據(jù)交易員審查交易對(duì)手資質(zhì)（如雙方屬第一次建立業(yè)務(wù)關(guān)系，則應(yīng)相互提供經(jīng)年檢的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、金融業(yè)務(wù)許可證、機(jī)構(gòu)代碼證、法人代表身份證復(fù)印件（加蓋公章）、法人代表授權(quán)委托書（附件三）和經(jīng)辦人身份證復(fù)印件。）；a3財(cái)富中心交易崗審查實(shí)物票據(jù)、跟單資料票據(jù)交易員審查實(shí)物票據(jù)真?zhèn)?、跟單資料的真實(shí)性和完整性（可根據(jù)實(shí)際情況決定跟單資料是否由對(duì)手方代為保管）；風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1：沒有審核出不合規(guī)的票據(jù)或假票事

8、件類型：產(chǎn)品、業(yè)務(wù)活動(dòng)事件風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：高風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)：審查徹底、全面控制措施：嚴(yán)格按照xxx商業(yè)銀行轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理辦法的要求進(jìn)行雙人調(diào)查?？刂茘徫唬浩睋?jù)交易崗、票據(jù)復(fù)核崗b3財(cái)富中心復(fù)核崗復(fù)核正確性票據(jù)復(fù)核員對(duì)商業(yè)匯票跟單資料完整性、電子清單要素和利息計(jì)算逐筆進(jìn)行復(fù)查，確保其正確無(wú)誤；a1財(cái)富中心交易崗填制審批表票據(jù)交易員在票據(jù)復(fù)核員對(duì)交易相關(guān)資料復(fù)審無(wú)誤后，填制xxx商業(yè)銀行轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請(qǐng)審批表（附件四），b1財(cái)富中心復(fù)核崗復(fù)核審批表對(duì)經(jīng)票據(jù)經(jīng)辦員簽字確認(rèn)的審批表進(jìn)行審查，并交合規(guī)審查崗；風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)2：審批簽字不完整或超權(quán)限審批事件類型：業(yè)務(wù)活動(dòng)事件風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：中等風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)：簽字人員必須齊備、完整。

9、控制措施：嚴(yán)格按照xxx商業(yè)銀行轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理辦法和行內(nèi)分級(jí)授權(quán)的要求進(jìn)行簽批?？刂茘徫唬浩睋?jù)交易崗、票據(jù)復(fù)核崗f2財(cái)富中心總經(jīng)理簽批簽批。f3財(cái)富中心總經(jīng)理是否同意就此項(xiàng)業(yè)務(wù)簽署是否同意意見，不同意，該業(yè)務(wù)結(jié)束；同意進(jìn)行下一步權(quán)限判斷。f4財(cái)富中心總經(jīng)理是否權(quán)限內(nèi)判斷此項(xiàng)業(yè)務(wù)是否超出權(quán)限，沒有超出權(quán)限，進(jìn)行流程合規(guī)審查；超出權(quán)限則進(jìn)入到下一級(jí)審批。g4財(cái)富中心分管行長(zhǎng)簽批簽批。g5財(cái)富中心分管行長(zhǎng)是否同意不同意，業(yè)務(wù)結(jié)束；同意進(jìn)行下一步權(quán)限判斷。g6財(cái)富中心分管行長(zhǎng)是否權(quán)限內(nèi)判斷此項(xiàng)業(yè)務(wù)是否超出權(quán)限，沒有超出權(quán)限，進(jìn)行流程合規(guī)審查；超出權(quán)限則進(jìn)入到下一級(jí)審批。h6總行行長(zhǎng)簽批簽批。h7總行行

10、長(zhǎng)是否同意不同意，業(yè)務(wù)結(jié)束；同意進(jìn)行流程合規(guī)審查。a7財(cái)富中心交易崗結(jié)束結(jié)束。c8財(cái)富中心合規(guī)審查崗流程合規(guī)審查審查操作流程和分級(jí)審批權(quán)限的合規(guī)性。a1財(cái)富中心交易崗簽訂合同與對(duì)手方銀行簽訂轉(zhuǎn)貼現(xiàn)合同，接收實(shí)物票據(jù)，并通知資金清算員劃款。d1財(cái)富中心資金清算崗填制劃款單資金清算員根據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)合同填制劃款憑證交xxx支行及時(shí)劃付資金給對(duì)手方批定帳戶。根據(jù)交易清單與會(huì)計(jì)人員辦理票據(jù)移交和入庫(kù)手續(xù)。h1xxx支行匯劃資金根據(jù)資金清算員劃款單劃款。a1財(cái)富中心交易崗整理并移交檔案整理交易相關(guān)資料，并定期與檔案管理員辦理移交手續(xù)。e1財(cái)富中心檔案管理崗保管資料檔案管理員以票據(jù)交易員移交的票據(jù)檔案進(jìn)行整理、

11、裝訂和保管。5.2 賣票操作流程節(jié)點(diǎn)崗位任務(wù)名稱操作要點(diǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)提示a1財(cái)富中心交易崗聯(lián)系交易對(duì)手票據(jù)交易員根據(jù)市場(chǎng)利率和頭寸的管理，在票據(jù)市場(chǎng)聯(lián)系交易對(duì)手確定交易價(jià)格和數(shù)量；a2財(cái)富中心交易崗審查交易對(duì)手資質(zhì)票據(jù)交易員審查交易對(duì)手資質(zhì)（如雙方屬第一次建立業(yè)務(wù)關(guān)系，則應(yīng)相互提供經(jīng)年檢的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、金融業(yè)務(wù)許可證、機(jī)構(gòu)代碼證、法人代表身份證復(fù)印件（加蓋公章）、法人代表授權(quán)委托書（附件三）和經(jīng)辦人身份證復(fù)印件。）；d2財(cái)富中心資金清算崗形成賣出票據(jù)清單根據(jù)擬賣出票據(jù)數(shù)量對(duì)庫(kù)存清單合并形成商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)賣斷（回購(gòu)）清單，并交票據(jù)交易員a3財(cái)富中心交易崗填制審批表票據(jù)交易員審根據(jù)擬賣出票據(jù)清單填制轉(zhuǎn)貼現(xiàn)

12、審批表。b1財(cái)富中心復(fù)核崗復(fù)核正確性票據(jù)復(fù)核員對(duì)擬賣出票據(jù)清單和審批表進(jìn)行逐步審核，并交合規(guī)審查崗。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1：審批簽字不完整或超權(quán)限審批事件類型：業(yè)務(wù)活動(dòng)事件風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：中等風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)：簽字人員必須齊備、完整?？刂拼胧簢?yán)格按照xxx商業(yè)銀行轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理辦法和行內(nèi)分級(jí)授權(quán)的要求進(jìn)行簽批?？刂茘徫唬浩睋?jù)交易崗、票據(jù)復(fù)核崗f2財(cái)富中心總經(jīng)理簽批不同意，業(yè)務(wù)結(jié)束；同意在權(quán)限范圍內(nèi)辦理業(yè)務(wù)，超過(guò)權(quán)限進(jìn)行下一步判斷。g4財(cái)富中心分管行長(zhǎng)簽批不同意，業(yè)務(wù)結(jié)束；同意在權(quán)限范圍內(nèi)辦理業(yè)務(wù)，超過(guò)權(quán)限進(jìn)行下一步判斷。h4行長(zhǎng)簽批不同意，業(yè)務(wù)結(jié)束；同意進(jìn)行流程合規(guī)審查c8財(cái)富中心合規(guī)審查崗流程合規(guī)審查審查操作流程

13、和分級(jí)審批權(quán)限的合規(guī)性。a8財(cái)富中心交易崗?fù)ㄖ鰩?kù)實(shí)物票據(jù)根據(jù)同意的審批表，通知資金清算員出庫(kù)實(shí)物票據(jù)。d1財(cái)富中心資金清算崗出庫(kù)實(shí)物票據(jù)根據(jù)賣出清單與會(huì)計(jì)人員辦理實(shí)物票據(jù)接收手續(xù)。b1財(cái)富中心復(fù)核崗復(fù)核清點(diǎn)票據(jù)根據(jù)賣出清單與資金清算員辦理實(shí)物票據(jù)清點(diǎn)和接收手續(xù)。a1財(cái)富中心交易崗簽合同與對(duì)手方簽訂轉(zhuǎn)貼現(xiàn)合同，并完善相關(guān)要素填列。a1財(cái)富中心交易崗?fù)ㄖ湛钤谵D(zhuǎn)貼現(xiàn)合同簽訂完合同后，并向?qū)κ址揭平煌陮?shí)物票據(jù)后，通知資金清算員監(jiān)控收款進(jìn)度。d1財(cái)富中心資金清算員催款及時(shí)監(jiān)控系統(tǒng)來(lái)帳并通知xxx支行收款入帳。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1：在規(guī)定時(shí)間內(nèi)未收妥資金。事件類型：業(yè)務(wù)活動(dòng)事件風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：中等風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)：及時(shí)收妥

14、款項(xiàng)。控制措施：及時(shí)通知票據(jù)交易員與對(duì)手方聯(lián)系，并報(bào)告部門負(fù)責(zé)人。控制崗位：票據(jù)交易崗、資金清算崗i1xxx支行收款入帳大額系統(tǒng)或同業(yè)來(lái)帳收妥后，及時(shí)記入相關(guān)帳戶。a1財(cái)富中心交易崗整理資料整理賣出票據(jù)相關(guān)資料，交檔案保管員歸檔。e1財(cái)富中心檔案保管崗裝訂檔案對(duì)票據(jù)交易員移交資料進(jìn)行整理、裝訂和歸檔管理。5.3 委托收款操作流程節(jié)點(diǎn)崗位任務(wù)名稱操作要點(diǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)提示a1xxx支行托收準(zhǔn)備xxx支行會(huì)計(jì)人員將10個(gè)工作日內(nèi)到期的票據(jù)進(jìn)行核對(duì)、檢查 a2xxx支行發(fā)出托收辦理出庫(kù)并向承兌行發(fā)出票據(jù)委托收款。a3xxx支行查收資金實(shí)時(shí)查收資金到帳情況，收妥資金，則出具xxx商業(yè)銀行商業(yè)匯票托收到帳明細(xì)

15、清單（附件八），轉(zhuǎn)ib4,通知資金清算員登記臺(tái)帳。若資金未及時(shí)到帳，轉(zhuǎn)b1。b4財(cái)富中心資金清算崗登記臺(tái)帳根據(jù)xxx商業(yè)銀行商業(yè)匯票托收到帳明細(xì)清單，及時(shí)登記臺(tái)帳。b2財(cái)富中心資金清算崗催收資金清算崗應(yīng)會(huì)同會(huì)計(jì)人員聯(lián)系承兌行，及時(shí)進(jìn)行催收并報(bào)告部門負(fù)責(zé)人風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1：在規(guī)定時(shí)間內(nèi)未收妥資金。事件類型：業(yè)務(wù)活動(dòng)事件風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：中等風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)：及時(shí)收妥款項(xiàng)。控制措施：及時(shí)通知票據(jù)交易員與對(duì)手方聯(lián)系，并報(bào)告部門負(fù)責(zé)人?？刂茘徫唬簒xx支行、資金清算崗6 檢查監(jiān)督總行審計(jì)部對(duì)總行資金營(yíng)運(yùn)部的轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)操作進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。7 內(nèi)外部規(guī)章制度索引7.1 外部法律法規(guī)(1) 中國(guó)人民銀行對(duì)國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行總行開辦再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)暫行辦法（銀發(fā)199781號(hào)）(2) 中華人民共和國(guó)票據(jù)法（2004年8月28日）(3) 最高人民法院關(guān)于審理票據(jù)糾紛案件若干問題的規(guī)定（法釋200032號(hào)）(4) 支付結(jié)算辦法（銀發(fā)1997393號(hào)）(5) 票據(jù)管理實(shí)施辦法（中國(guó)人民銀行令1997第2號(hào)）(6) 商業(yè)匯票辦法（1993年5月21日中國(guó)人民銀行發(fā)布）(7) 中國(guó)人民銀行關(guān)于切實(shí)加強(qiáng)商業(yè)匯票承兌貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理的通知（銀發(fā)2001236號(hào)）(8) 商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理暫行辦法（銀發(fā)1997216號(hào)）(9) 關(guān)于加強(qiáng)銀行