各種審計資料所需清單

1、清 算 審 計貸 款 審 計離 任 審 計改 制 審 計移 民 審 計旅 行 社 審 計會 計 報 表 審 計外 匯 年 檢 審 計事 業(yè) 單 位 審 計財 產 轉 移 審 計代表處經費支出審計高新企業(yè)重新認定審計工資、勞動保險聯(lián)合審計外資企業(yè)會計報表審計律 師 事 務 所 審 計 物 業(yè) 管 理 收 費 審 計社團（非營利民間組織）審計審計所需資料會 計 報 表 審 計 各類企業(yè)中期會計報表，年度會計報表審計，判斷其是否在所有重大方面遵循了企業(yè)會計準則及會計制度的規(guī)定，是最常規(guī)的審計業(yè)務。通常提供給公司的股東、上級單位，以及政府主管部門。資料類型 資 料 目 錄 說 明 財務類資料1 會計報

2、表及附注 2 全部賬目 3 會計憑證 4 科目余額表 1級至末級的期初、期末和累計發(fā)生額 5 銀行存款對賬單、余額調節(jié)表 全部銀行存款對賬單 6 房屋、車輛產權證明 7 長短期投資，投資協(xié)議、被投資單位營業(yè)執(zhí)照、被投資單位會計報表 截止會計報表日的被投資單位經審計會計報表 8 長短期借款合同，抵押擔保資料 9 固定資產盤點表 標明固定資產各稱、規(guī)格、數量、原值、預計殘值、使用年限、折舊額、凈值 10 存貨盤點表 截止會計報表日的盤點表，標明存貨的名稱、規(guī)格、數量、單價、總金額 11 納稅申報表及繳款書 所有稅種全年納稅資料 12 發(fā)票使用情況匯總表 領購票號、金額；已使用的票號、金額；剩余的票

3、號、金額 備查類資料13 營業(yè)執(zhí)照 工商 14 稅務登記證 國稅、地稅 15 組織機構代碼證書 質量監(jiān)督局 16 納稅鑒定文件 國稅、地稅 17 公司章程、協(xié)議 工商備案 18 設立、變更驗資報告 19 以前年度審計報告 20 財務會計制度及相關內部控制制度 21 單位組織結構框架圖 22 股東會、董事會重大決議等文件 返回23 房屋租賃協(xié)議 外 匯 年 檢 審 計 專門對企事業(yè)單位外匯收支情況、賬戶使用情況、外匯法規(guī)遵循情況進行的審核，提供給外匯管理局。包括：企業(yè)單位、事業(yè)單位、境外機構設立的代表處等開立外匯賬戶的所有單位。資料類型 資 料 目 錄 說 明 賬務資料1 會計報表及附注 2 全

4、部賬目 包括外幣帳 3 會計憑證 包括特種轉賬貸方憑證、支取憑單（逐筆） 4 科目余額表 1級至末級的期初、期末和累計發(fā)生額 5 外幣及人民幣銀行存款對賬單、余額調節(jié)表 全年所有賬戶銀行存款對賬單 6 房屋、車輛產權證明 7 涉外收入申報單 逐筆 8 大額支出合同及外管局批文或備案憑證 備查類資料9 外國(地區(qū))企業(yè)常駐代表機構登記證 工商 10 外國企業(yè)常駐代表機構批準證書 外經委 11 外國企業(yè)稅務登記證 國稅務局涉外分局地方稅務局 12 中華人民共和國組織機構代碼證 質量監(jiān)督局 13 外商駐京機構備案表 公安局 14 駐華機構外匯賬戶備案表 外管局 15 開戶許可證 銀行 16財政登記證

5、17外匯賬戶變更有關資料18 有關外匯處罰、罰款情況說明 19外匯登記證 20外債登記證、外債反饋表 21首代工作證 22公司章程、協(xié)議 事 業(yè) 單 位 審 計 執(zhí)行事業(yè)單位會計制度的單位也需要對年終財務報告進行審計，以確認其財務報告的真實性，通常該審計報告提供給其上級單位。資料類型 資 料 目 錄 說 明 賬 務 資 料 1 會計報表及附注 2 全部賬目 3 會計憑證 4 科目余額表 1級至末級的期初、期末和累計發(fā)生額 5 銀行存款對賬單、余額調節(jié)表 全部銀行存款對賬單 6 房屋、車輛產權證明 7 長短期投資，投資協(xié)議、被投資單位營業(yè)執(zhí)照、被投資單位會計報表 截止會計報表日的被投資單位經審計

6、會計報表 8 長短期借款合同，抵押擔保資料 9 固定資產盤點表 標明固定資產各稱、規(guī)格、數量、原值、預計殘值、使用年限、折舊額、凈值 10 存貨盤點表 截止會計報表日的盤點表，標明存貨的名稱、規(guī)格、數量、單價、總金額 11 納稅申報表及繳款書 所有稅種全年納稅資料 12 發(fā)票使用情況匯總表 領購票號、金額；已使用的票號、金額；剩余的票號、金額 備 查 類 資 料 13 營業(yè)執(zhí)照工商14 稅務登記證 國稅、地稅 15 組織機構代碼證書 質量監(jiān)督局 16 納稅鑒定文件 國稅、地稅 17 公司章程、協(xié)議 工商備案 18 設立、變更驗資報告 19 以前年度審計報告 20 財務會計制度及相關內部控制制度

7、 21 單位組織結構框架圖 22 股東會、董事會重大決議等文件 23房屋租賃協(xié)議清 算 審 計 企業(yè)由于各種原因終止，對其清算期間的債權債務清償情況，資產變現情況，以及清算期間的收益、損失，費用支出情況進行的審計。通常包括破產清算審計、合同約定終止清算審計等。稅務主管部門在對企業(yè)進行稅務清繳，出具完稅證明前，工商部門在對企業(yè)進行注銷登記前都需要該審計報告。資料類型 資 料 目 錄 說 明 賬 務 資 料 1 會計報表及附注 清算開始日 2 全部賬目 近三年 3 會計憑證 近三年 4 科目余額表 近三年各年1級至末級的期初、期末和累計發(fā)生額 5 銀行存款對賬單、余額調節(jié)表 近三年各年全部銀行存款

8、對賬單 6 房屋、車輛產權證明 7 長短期投資，投資協(xié)議、被投資單位營業(yè)執(zhí)照、被投資單位會計報表 截止會計報表日的被投資單位經審計會計報表 8 長短期借款合同，抵押擔保資料 9 固定資產盤點表 近期盤點表，標明固定資產各稱、規(guī)格、數量、原值、預計殘值、使用年限、折舊額、凈值 10 存貨盤點表 近期盤點表，截止會計報表日的盤點表，標明存貨的名稱、規(guī)格、數量、單價、總金額 11 納稅申報表及繳款書 所有稅種近三年各年納稅資料 12 發(fā)票使用情況匯總表 近三年領購票號、金額；已使用的票號、金額；剩余的票號、金額 13 清算公告（三次） 14 清算決議 15 財產清單 清算委員會確認 備 查 類 資

9、料 16 營業(yè)執(zhí)照工商17 稅務登記證 國稅、地稅 18 組織機構代碼證書 質量監(jiān)督局 19 納稅鑒定文件 國稅、地稅 20 公司章程、協(xié)議 工商備案 21 設立、變更驗資報告 22 以前年度審計報告 23 財務會計制度及相關內部控制制度 24 單位組織結構框架圖 25 股東會、董事會重大決議等文件 26房屋租賃協(xié)議 旅 行 社 審 計 針對昆明市旅游局對旅行社年檢時使用，是對由旅行社提交的年檢報告書中的綜合指標進行的專項審計。資料類型 資 料 目 錄 說 明 賬 務 資 料 1 會計報表及附注2 全部賬目3 會計憑證 4 科目余額表 1級至末級的期初、期末和累計發(fā)生額 5 銀行存款對賬單、余

10、額調節(jié)表 全部銀行存款對賬單 6 房屋、車輛產權證明 7 長短期投資，投資協(xié)議、被投資單位營業(yè)執(zhí)照、被投資單位會計報表 截止會計報表日的被投資單位經審計會計報表 8 長短期借款合同，抵押擔保資料 9 固定資產盤點表 標明固定資產各稱、規(guī)格、數量、原值、預計殘值、使用年限、折舊額、凈值 10 存貨盤點表 截止會計報表日的盤點表，標明存貨的名稱、規(guī)格、數量、單價、總金額 11 納稅申報表及繳款書 所有稅種全年納稅資料 12 發(fā)票使用情況匯總表 領購票號、金額；已使用的票號、金額；剩余的票號、金額 13 經營情況說明 全年營業(yè)數；出境、入境、國內游營業(yè)數 14 所有團隊報價單及結算單 備 查 類 資

11、 料 15 營業(yè)執(zhí)照 工商 16 經營許可證 17 稅務登記證 國稅、地稅 18 組織機構代碼證書 質量監(jiān)督局 19 納稅鑒定文件 國稅、地稅 20 公司章程、協(xié)議 工商備案 21 設立、變更驗資報告 22 以前年度審計報告 23 財務會計制度及相關內部控制制度 24 單位組織結構框架圖 25 股東會、董事會重大決議等文件 26 房屋租賃協(xié)議 27 年檢報告書草稿 28 經理資格證,導游證,領隊證，會計資格證書 29 單位部門設置情況(部門名稱,人員及辦公地點) 30 職工名冊(注明已簽訂勞動合同的人員) 31 與客人簽定的旅游協(xié)議 大額/樣本 32 與同業(yè)簽訂的合作協(xié)議 大額/樣本 33 旅

12、行社責任險保單 對財務信息執(zhí)行商定程序 指對特定財務數據、某一會計報表或整套會計報表等財務信息執(zhí)行與特定主體商定的審計程序，并將執(zhí)行情況及結果報告與委托方。資料類型資 料 目 錄 說 明 財 務 類 資 料 1 會計報表及附注 2 全部賬目 3 會計憑證 4 科目余額表 1級至末級的期初、期末和累計發(fā)生額 5 銀行存款對賬單、余額調節(jié)表 全部銀行存款對賬單 6 房屋、車輛產權證明 7 長短期投資，投資協(xié)議、被投資單位營業(yè)執(zhí)照、被投資單位會計報表 截止會計報表日的被投資單位經審計會計報表 8 長短期借款合同，抵押擔保資料 9 固定資產盤點表 標明固定資產各稱、規(guī)格、數量、原值、預計殘值、使用年限

13、、折舊額、凈值 10 存貨盤點表 截止會計報表日的盤點表，標明存貨的名稱、規(guī)格、數量、單價、總金額 11 納稅申報表及繳款書 所有稅種全年納稅資料 12 發(fā)票使用情況匯總表 領購票號、金額；已使用的票號、金額；剩余的票號、金額 備 查 類 資 料 13 營業(yè)執(zhí)照 工商 14 稅務登記證 國稅、地稅 15 組織機構代碼證書 質量監(jiān)督局 16 納稅鑒定文件 國稅、地稅 17 公司章程、協(xié)議 工商備案 18 設立、變更驗資報告 19 以前年度審計報告 20 財務會計制度及相關內部控制制度 21 單位組織結構框架圖 22 股東會、董事會重大決議等文件 23 房屋租賃協(xié)議 財 產 轉 移 審 計 對股東

14、投入到公司的實物資產是否已移交給公司、是否已登記入賬、并辦理了相關財產轉移手續(xù)進行的一種專項審計。該審計報告通常是提供給工商局辦理登記的必要文件。資料類型 資 料 目 錄 說 明 財 務 類 資 料 1 會計報表及附注 2 全部賬目 3 會計憑證 4 科目余額表 1級至末級的期初、期末和累計發(fā)生額 5 銀行存款對賬單、余額調節(jié)表 全部銀行存款對賬單 6 房屋、車輛產權證明 7 長短期投資，投資協(xié)議、被投資單位營業(yè)執(zhí)照、被投資單位會計報表 截止會計報表日的被投資單位經審計會計報表 8 長短期借款合同，抵押擔保資料 9 固定資產盤點表 標明固定資產各稱、規(guī)格、數量、原值、預計殘值、使用年限、折舊額

15、、凈值 10 存貨盤點表 截止會計報表日的盤點表，標明存貨的名稱、規(guī)格、數量、單價、總金額 11 納稅申報表及繳款書 所有稅種全年納稅資料 12 發(fā)票使用情況匯總表 領購票號、金額；已使用的票號、金額；剩余的票號、金額 備 查 類 資 料 13 營業(yè)執(zhí)照 工商 14 稅務登記證 國稅、地稅 15 組織機構代碼證書 質量監(jiān)督局 16 納稅鑒定文件 國稅、地稅 17 公司章程、協(xié)議 工商備案 18 設立、變更驗資報告 19 以前年度審計報告 20 財務會計制度及相關內部控制制度 21 單位組織結構框架圖 22 股東會、董事會重大決議等文件 23 房屋租賃協(xié)議 移 民 審 計 提供給使館，以反映申請

16、移民人士所擁有企業(yè)的經營結果的專項審計。通常包括最近三年的財務報表，以及財務指標分析等內容。我們同時提供專業(yè)人員翻譯的英文報告。資料類型 資 料 目 錄 說 明 財 務 類 資 料 1 會計報表及附注 2 全部賬目 3 會計憑證 4 科目余額表 1級至末級的期初、期末和累計發(fā)生額 5 銀行存款對賬單、余額調節(jié)表 全部銀行存款對賬單 6 房屋、車輛產權證明 7 長短期投資，投資協(xié)議、被投資單位營業(yè)執(zhí)照、被投資單位會計報表 截止會計報表日的被投資單位經審計會計報表 8 長短期借款合同，抵押擔保資料 9 固定資產盤點表 標明固定資產各稱、規(guī)格、數量、原值、預計殘值、使用年限、折舊額、凈值 10 存貨

17、盤點表 截止會計報表日的盤點表，標明存貨的名稱、規(guī)格、數量、單價、總金額 11 納稅申報表及繳款書 所有稅種全年納稅資料 12 發(fā)票使用情況匯總表 領購票號、金額；已使用的票號、金額；剩余的票號、金額 備 查 類 資 料 13 營業(yè)執(zhí)照 工商 14 稅務登記證 國稅、地稅 15 組織機構代碼證書 質量監(jiān)督局 16 納稅鑒定文件 國稅、地稅 17 公司章程、協(xié)議 工商備案 18 設立、變更驗資報告 19 以前年度審計報告 20 財務會計制度及相關內部控制制度 21 單位組織結構框架圖 22 股東會、董事會重大決議等文件 23 房屋租賃協(xié)議 工資、勞動保險聯(lián)合審計 提供給勞動和社會保障局，對企業(yè)是

18、否按照國家有關部門的規(guī)定為職工按時、足額交納各項保險進行的專項檢查性審計。資料類型 資 料 目 錄 說 明 賬務資料 1 會計報表及附注 2 全部賬目 3 會計憑證 4 科目余額表 （營業(yè)費用、管理費用、銷售費用、應付工資、應付福利費）1級至末級的期初、期末和累計發(fā)生額 5 銀行存款對賬單、余額調節(jié)表 全部銀行存款對賬單 6 工資表 逐月 7 各類保險匯繳書 備 查 類 資 料 8 營業(yè)執(zhí)照工商 9 稅務登記證 國稅、地稅 10 組織機構代碼證書 質量監(jiān)督局 11 納稅鑒定文件 國稅、地稅 12 公司章程、協(xié)議 工商備案 13 設立、變更驗資報告 14 以前年度審計報告 15 財務會計制度及相

19、關內部控制制度 16 單位組織結構框架圖 17 股東會、董事會重大決議等文件 18 房屋租賃協(xié)議 19 財務會計制度及相關內部控制制度 20 本年內所有職工勞動合同 外資企業(yè)會計報表審計 外資企業(yè)年終需要對會計報表、審計報告進行審計，提供給外經委、外匯管理局、工商局、稅務局、財政局、海關、統(tǒng)計局等政府主管部門，各單位關注的內容不一樣，但均能在一份報告中集中體現。資料類型 資 料 目 錄 說 明 財 務類資料1 會計報表及附注 2 全部賬目 3 會計憑證 4 科目余額表 1級至末級的期初、期末和累計發(fā)生額 5 銀行存款對賬單、余額調節(jié)表 全部銀行存款對賬單 6 房屋、車輛產權證明 7 長短期投資

20、，投資協(xié)議、被投資單位營業(yè)執(zhí)照、被投資單位會計報表 截止會計報表日的被投資單位經審計會計報表 8 長短期借款合同，抵押擔保資料 9 固定資產盤點表 標明固定資產各稱、規(guī)格、數量、原值、預計殘值、使用年限、折舊額、凈值 10 存貨盤點表 截止會計報表日的盤點表，標明存貨的名稱、規(guī)格、數量、單價、總金額 11 納稅申報表及繳款書 所有稅種全年納稅資料 12 發(fā)票使用情況匯總表 領購票號、金額；已使用的票號、金額；剩余的票號、金額 備 查類資料13 營業(yè)執(zhí)照 工商 14 稅務登記證 國稅、地稅 15 組織機構代碼證書 質量監(jiān)督局 16財政登記證17納稅鑒定文件 國稅、地稅 18 公司章程、協(xié)議 工商

21、備案 19外經委批準證書 20設立、變更驗資報告 21以前年度審計報告 22外匯登記證 23外債登記證、外債反饋表 24外匯賬戶開戶通知書 25財務會計制度及相關內部控制制度 26單位組織結構框架圖 27股東會、董事會重大決議等文件 28房屋租賃協(xié)議 代表處經費支出審計 代表處從事應稅業(yè)務或采取按經費支出換算收入辦法納稅的，年終需要向稅務局提供經審計的全年經費支出情況，以及稅金交納情況。由事務所審核其經費支出計算是否正確，各項稅金是否足額，按時交納，并出具審核報告。資料類型 資 料 目 錄 說 明 資 料 類 型 1 會計報表及附注 2 全部賬目 3 會計憑證 4 科目余額表 1級至末級的期初

22、、期末和累計發(fā)生額 5 銀行存款對賬單、余額調節(jié)表 全部銀行存款對賬單 6 房屋、車輛產權證明 7 長短期投資，投資協(xié)議、被投資單位營業(yè)執(zhí)照、被投資單位會計報表 截止會計報表日的被投資單位經審計會計報表 8 長短期借款合同，抵押擔保資料 9 固定資產盤點表 標明固定資產各稱、規(guī)格、數量、原值、預計殘值、使用年限、折舊額、凈值 10 存貨盤點表 截止會計報表日的盤點表，標明存貨的名稱、規(guī)格、數量、單價、總金額 11 納稅申報表及繳款書 所有稅種全年納稅資料 12 發(fā)票使用情況匯總表 領購票號、金額；已使用的票號、金額；剩余的票號、金額 備 查 類 資 料 13 營業(yè)執(zhí)照 工商 14 稅務登記證

23、國稅、地稅 15 組織機構代碼證書 質量監(jiān)督局 16 納稅鑒定文件 國稅、地稅 17 公司章程、協(xié)議 工商備案 18 設立、變更驗資報告 19 以前年度審計報告 20 財務會計制度及相關內部控制制度 21 單位組織結構框架圖 22 股東會、董事會重大決議等文件 23 房屋租賃協(xié)議 離 任 審 計 指對法定代表人整個任職期間經濟責任履行情況所進行的審查，鑒證和總體評價。是考核責任人任職期間的業(yè)績，明確劃分前后任的經濟責任的有效方法。資料類型 資 料 目 錄 說 明 財 務 類 資 料 1 會計報表及附注 2 全部賬目 任職期間 3 會計憑證 任職期間 4 科目余額表 任職期間各年1級至末級的期初

24、、期末和累計發(fā)生額 5 銀行存款對賬單、余額調節(jié)表 任職期間各年銀行存款對賬單 6 房屋、車輛產權證明 7 長短期投資，投資協(xié)議、被投資單位營業(yè)執(zhí)照、被投資單位會計報表 截止會計報表日的被投資單位經審計會計報表 8 長短期借款合同，抵押擔保資料 9 固定資產盤點表 標明固定資產各稱、規(guī)格、數量、原值、預計殘值、使用年限、折舊額、凈值 10 存貨盤點表 截止會計報表日的盤點表，標明存貨的名稱、規(guī)格、數量、單價、總金額 11 納稅申報表及繳款書 所有稅種任職期間各年納稅資料 12 發(fā)票使用情況匯總表 領購票號、金額；已使用的票號、金額；剩余的票號、金額 備 查 類 資 料 13 營業(yè)執(zhí)照 工商14

25、 稅務登記證 國稅、地稅 15 組織機構代碼證書 質量監(jiān)督局 16 納稅鑒定文件 國稅、地稅 17 公司章程、協(xié)議 工商備案 18 設立、變更驗資報告 19 以前年度審計報告 20 財務會計制度及相關內部控制制度 21 單位組織結構框架圖 22 股東會、董事會重大決議等文件 23 離任人在任期的述職報告 工作總結報告 24 離任人基本情況的介紹資料 25 上級部門對企業(yè)檢查的處理、通知文件 26 上級領導部門下達的任務書、責任書 改 制 審 計 全民所有制企業(yè)或集體所有制企業(yè)改變其所有權性質，通常是在變更為按公司法設立的有限責任公司中需要進行的審計。包括初始投資認定審計、財產損失認定審計、財務

26、狀況認定審計。該審計報告可提供給財政局、工商局、企業(yè)上級單位等相關部門。資料類型資 料 目 錄 說 明 財 務 類 資 料 1 會計報表及附注 2 全部賬目 3 會計憑證 4 科目余額表 1級至末級的期初、期末和累計發(fā)生額 5 銀行存款對賬單、余額調節(jié)表 全部銀行存款對賬單 6 房屋、車輛產權證明 7 長短期投資，投資協(xié)議、被投資單位營業(yè)執(zhí)照、被投資單位會計報表 截止會計報表日的被投資單位經審計會計報表 8 長短期借款合同，抵押擔保資料 9 固定資產盤點表 標明固定資產各稱、規(guī)格、數量、原值、預計殘值、使用年限、折舊額、凈值 10 存貨盤點表 截止會計報表日的盤點表，標明存貨的名稱、規(guī)格、數量

27、、單價、總金額 11 納稅申報表及繳款書 所有稅種全年納稅資料 12 發(fā)票使用情況匯總表 領購票號、金額；已使用的票號、金額；剩余的票號、金額 備 查 類 資 料 13 營業(yè)執(zhí)照 工商 14 稅務登記證 國稅、地稅 15 組織機構代碼證書 質量監(jiān)督局 16 納稅鑒定文件 國稅、地稅 17 公司章程、協(xié)議 工商備案 18 設立、變更驗資報告 19 以前年度審計報告 20 財務會計制度及相關內部控制制度 21 單位組織結構框架圖 22 股東會、董事會重大決議等文件 23房屋租賃協(xié)議律 師 事 務 所 審 計資料類型 資 料 目 錄 說 明 賬 務 資 料 1 會計報表及附注包括（年度決算基本數字情

28、況表） 2 全部賬目 3 會計憑證 4 科目余額表 1級至末級的期初、期末和累計發(fā)生額 5 銀行存款對賬單、余額調節(jié)表 全部銀行存款對賬單 6 房屋、車輛產權證明 7 長短期投資，投資協(xié)議、被投資單位營業(yè)執(zhí)照、被投資單位會計報表 截止會計報表日的被投資單位經審計會計報表 8 長短期借款合同，抵押擔保資料 9 固定資產盤點表 標明固定資產各稱、規(guī)格、數量、原值、預計殘值、使用年限、折舊額、凈值 10 存貨盤點表 截止會計報表日的盤點表，標明存貨的名稱、規(guī)格、數量、單價、總金額 11 納稅申報表及繳款書 所有稅種全年納稅資料 12 發(fā)票使用情況匯總表 領購票號、金額；已使用的票號、金額；剩余的票號

29、、金額 備 查 類 資 料 13 營業(yè)執(zhí)照或事業(yè)單位登記證副本工商14 稅務登記證 國稅、地稅 15 組織機構代碼證書 質量監(jiān)督局 16 納稅鑒定文件 國稅、地稅 17 公司章程、協(xié)議 工商備案 18 設立、變更驗資報告 19 以前年度審計報告 20 財務會計制度及相關內部控制制度 21 單位組織結構框架圖 22 股東會、董事會重大決議等文件 23 房屋租賃協(xié)議 24 律師名單，與雇傭律師的協(xié)議或合同 高新企業(yè)重新認定審計資料類型 資 料 目 錄 說 明 財務類資料1 全部賬簿 13-15年2 會計憑證 13-15年3 科目余額表 1級至末級的期初、期末和累計發(fā)生額（13-15年）4 項目立項

30、書5 專利及著作權等證書6 13-15年資產負債表 7 13-15年利潤表 8 營業(yè)執(zhí)照 9 稅務登記證10 組織機構代碼證書 11 2015年高新產品（服務）合同包括技術性合同12 公司章程、協(xié)議 13 設立、變更驗資報告14 企業(yè)基本情況表 見本所提供表15 企業(yè)近3年執(zhí)行的研究開發(fā)項目表 見本所提供表 16 研發(fā)費用自查統(tǒng)計表 見本所提供表17 高新產品自查收入表見本所提供表貸 款 審 計 提供給銀行，作為審查企業(yè)是否具備銀行要求的貸款條件，以及對貸款使用情況進行的專項審計。在審計報告中我們不僅對會計報表發(fā)表審計意見，同時也對企業(yè)經營管理狀況、財務狀況、貸款使用情況等發(fā)表意見。是銀行逃避

31、貸款風險，企業(yè)展示經營狀況必不可少的依據。資料類型 資 料 目 錄 說 明 財 務 類 資 料 1 會計報表及附注 2 全部賬目 3 會計憑證 4 科目余額表 1級至末級的期初、期末和累計發(fā)生額 5 銀行存款對賬單、余額調節(jié)表 全部銀行存款對賬單 6 房屋、車輛產權證明 7 長短期投資，投資協(xié)議、被投資單位營業(yè)執(zhí)照、被投資單位會計報表 截止會計報表日的被投資單位經審計會計報表 8 長短期借款合同，抵押擔保資料 9 固定資產盤點表 標明固定資產各稱、規(guī)格、數量、原值、預計殘值、使用年限、折舊額、凈值 10 存貨盤點表 截止會計報表日的盤點表，標明存貨的名稱、規(guī)格、數量、單價、總金額 11 納稅申

32、報表及繳款書 所有稅種全年納稅資料 12 發(fā)票使用情況匯總表 領購票號、金額；已使用的票號、金額；剩余的票號、金額 備 查 類 資 料 13 營業(yè)執(zhí)照 工商 14 稅務登記證 國稅、地稅 15 組織機構代碼證書 質量監(jiān)督局 16 納稅鑒定文件 國稅、地稅 17 公司章程、協(xié)議 工商備案 18 設立、變更驗資報告 19 以前年度審計報告 20 財務會計制度及相關內部控制制度 21 單位組織結構框架圖 22 股東會、董事會重大決議等文件 23 房屋租賃協(xié)議 返回物 業(yè) 管 理 收 費 審 計 對物業(yè)管理費的收入使用情況的真實性、合理性進行的專項審計。該報告通常提供給物業(yè)管理公司及業(yè)主委員會。我們有

33、一整套行之有效的審計程序，以維護業(yè)主及物業(yè)管理公司雙方的權益。資料類型 資 料 目 錄 說 明 賬 務 資 料 1 會計報表及附注2 全部賬目 3 會計憑證 4 科目余額表 1級至末級的期初、期末和累計發(fā)生額5 銀行存款對賬單、余額調節(jié)表 全部銀行存款對賬單 6 房屋、車輛產權證明 7 長短期投資，投資協(xié)議、被投資單位營業(yè)執(zhí)照、被投資單位會計報表 截止會計報表日的被投資單位經審計會計報表 8 長短期借款合同，抵押擔保資料 9 固定資產盤點表 標明固定資產各稱、規(guī)格、數量、原值、預計殘值、使用年限、折舊額、凈值 10 存貨盤點表 截止會計報表日的盤點表，標明存貨的名稱、規(guī)格、數量、單價、總金額

34、11 納稅申報表及繳款書 所有稅種全年納稅資料 12 空置、入住面積匯總表及明細表 被審期間各月 13 物業(yè)管理費用收支明細表 14 物業(yè)應收已收物業(yè)管理費明細表 被審期間各月15 免收物業(yè)費的明細表及其協(xié)議 被審期間各月 16 發(fā)票使用情況匯總表 領購票號、金額；已使用的票號、金額；剩余的票號、金額 備 查 類 資 料 17 營業(yè)執(zhí)照工商 18 稅務登記證 國稅、地稅 19 組織機構代碼證書 質量監(jiān)督局 20 納稅鑒定文件 國稅、地稅 21 公司章程、協(xié)議 工商備案 22 設立、變更驗資報告 23 以前年度審計報告 24 財務會計制度及相關內部控制制度 25 單位組織結構框架圖 26 股東會

35、、董事會重大決議等文件 27 房屋租賃協(xié)議 28 管理中心組織結構框架圖 29 公司與開發(fā)商簽定的合同及與業(yè)主委員會簽定的物業(yè)合同 30 物業(yè)用房平面圖、房屋使用狀況 31 享受優(yōu)惠政策的文件 32 與支出相關合同 33 代收費用標準憑證 34 水電、暖氣公共區(qū)域的區(qū)分憑證 會 計 報 表 審 閱 指主要通過實施查詢和分析性復核，說明是否發(fā)現會計報表在所有重大方面有違反企業(yè)會計準則及國家其他有關財務會計法規(guī)規(guī)定的情況。通常有別于年度會計報表審計。由于其程序簡單，操作也相對容易，但與審計相比保證程序較低。該報告通常是在特殊目的下，提供給企業(yè)的股東、上級單位使用。資料類型 資 料 目 錄 說 明 賬務資料 1 會計報表及附注 2 全部賬目 3 會計憑證 4 科目余額表 1級至末級的期初、期末