機(jī)電科技公司付款流程管理辦法

1、長(zhǎng)沙潤(rùn)偉機(jī)電科技有限責(zé)任公司付款流程管理辦法（意見征集稿）編 制：規(guī)劃財(cái)務(wù)部審 核： 李臘飛批 準(zhǔn)：發(fā)布日期：2014年6月26日 付款流程管理辦法第一條 目的為了進(jìn)一步加強(qiáng)公司內(nèi)部財(cái)務(wù)管理，規(guī)范公司財(cái)務(wù)付款及報(bào)銷行為,明確各項(xiàng)資金支付審批權(quán)限及審批程序，合理控制公司成本費(fèi)用及資金風(fēng)險(xiǎn)，并結(jié)合公司實(shí)際，特制定本規(guī)定。第二條 范圍 (一) 對(duì)外付款：因公司業(yè)務(wù)需要，項(xiàng)目開支、設(shè)備采購(gòu)、材料貨款等需向供應(yīng)商或其他公司個(gè)人支付的各種費(fèi)用。 （二） 內(nèi)部付款：即本公司員工，因日常工作發(fā)生的各類向公司申請(qǐng)報(bào)銷的費(fèi)用及借款，這些費(fèi)用多用于差旅費(fèi)、交通費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、辦公費(fèi)、備用金等。第三條 付款流程（一）

2、對(duì)外付款流程（1） 各部門依據(jù)已簽批的合同、訂單函、招標(biāo)文件等有效文件，填制用款審批單、保證金保函申請(qǐng)表。（2 ）提交給部門主管、分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，提交給規(guī)劃財(cái)務(wù)部。支付投標(biāo)保證金、辦理投標(biāo)保函、預(yù)付款保函、資信證明等需提前兩天將有關(guān)材料遞交規(guī)劃財(cái)務(wù)部，給予充分準(zhǔn)備時(shí)間以便事情能按時(shí)有效的完成。（3）規(guī)劃財(cái)務(wù)部依據(jù)經(jīng)部門主管、分管領(lǐng)導(dǎo)審批的用款審批單、保證金保函申請(qǐng)表，審核相關(guān)因素，用款審批單需付款賬號(hào)、名稱、金額與合同一致，預(yù)付款、款到發(fā)貨的請(qǐng)款金額滿足合同付款條件并與約定的一致，中間款、發(fā)貨款需已回票，質(zhì)保金需貨物質(zhì)保期滿且已經(jīng)過最終驗(yàn)收合格，批結(jié)請(qǐng)款需已對(duì)賬、發(fā)票已回；保證金保函申請(qǐng)表中招

3、標(biāo)機(jī)構(gòu)、投標(biāo)保證金支付單位、賬號(hào)、金額須和招標(biāo)文件內(nèi)容一致。（4）出納依據(jù)核對(duì)無(wú)誤的用款審批單、保證金保函申請(qǐng)表，用網(wǎng)銀制單或填制銀行單據(jù)，網(wǎng)銀資金充足使用網(wǎng)銀支付，網(wǎng)銀資金不足使用銀行單據(jù)，同城貨款填制轉(zhuǎn)賬支票和進(jìn)賬單，異地貨款填制業(yè)務(wù)委托書。（5）出納網(wǎng)銀制單后，通知部門主管審批授權(quán)；出納填制銀行單據(jù)，部門主管核對(duì)信息無(wú)誤，在單據(jù)上蓋銀行印鑒章，出納到銀行柜臺(tái)辦理付款。（6）每周一、三、五為請(qǐng)款及付款日期，非特殊緊急情況，周二、四不付款。（7）用款若無(wú)資金緊張等因素，不可拖延。（8）付款完成，出納將銀行回單發(fā)給請(qǐng)款經(jīng)辦人。（二）內(nèi)部付款流程（1）員工向公司預(yù)支，應(yīng)填寫借款單并注明金額及事由

4、后呈請(qǐng)部門領(lǐng)導(dǎo)審批，批準(zhǔn)后至財(cái)務(wù)領(lǐng)取借款。（2）員工報(bào)銷時(shí)整理好需要報(bào)銷的發(fā)票或單據(jù)，并進(jìn)行整齊粘貼。（3）根據(jù)報(bào)銷內(nèi)容填寫費(fèi)用報(bào)銷單，所有報(bào)銷要求一律貼報(bào)銷說明、報(bào)銷明細(xì)。1.出差報(bào)銷的費(fèi)用填寫差旅費(fèi)報(bào)銷單；2.其他費(fèi)用報(bào)銷填寫報(bào)銷說明表和小型單據(jù)粘貼單或現(xiàn)金支付單；（4）報(bào)銷票據(jù)必須是正規(guī)、有效的發(fā)票；若無(wú)發(fā)票時(shí)，用其他發(fā)票代替且附上實(shí)際費(fèi)用的單據(jù)。（5）報(bào)銷單字跡公整、票據(jù)整潔。（6）采購(gòu)物品報(bào)銷必須是已在oa上審批的采購(gòu)申請(qǐng)單或手簽的采購(gòu)申請(qǐng)單。（7）部門領(lǐng)導(dǎo)審核要求:1、費(fèi)用產(chǎn)生開支的原因及真實(shí)性；員工借支5000元以下（含5000）由部門主管批準(zhǔn)即可，5000元以上需部門部長(zhǎng)級(jí)以上領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。2、費(fèi)用的標(biāo)準(zhǔn)性或合理性。3、經(jīng)辦人、證明人簽字。（8）出納審核要求：1、費(fèi)用報(bào)銷是否符合公司財(cái)務(wù)制度規(guī)定。2、發(fā)票是否合法有效。3、數(shù)字是否準(zhǔn)確等。（9）財(cái)務(wù)主管審核要求：1、單據(jù)或票據(jù)是否符合財(cái)務(wù)規(guī)范要求；2、財(cái)務(wù)是否能及時(shí)安排此費(fèi)用?？偨?jīng)理審核要求：對(duì)預(yù)算外或超預(yù)算的費(fèi)用單據(jù)簽署意見后進(jìn)行審批。（10）