公司關(guān)于審計(jì)部門個(gè)人的最新工作總結(jié)

1、資料來源：來自本人網(wǎng)絡(luò)整理！祝您工作順利！公司關(guān)于審計(jì)部門個(gè)人的最新工作總結(jié) 審計(jì)部是一個(gè)新設(shè)部室，指導(dǎo)寄予我們厚望，同志們也關(guān)注著我們的進(jìn)展，我深知責(zé)任重大。為了使內(nèi)部審計(jì)工作在企業(yè)管理中得以順當(dāng)開展，審計(jì)部在成立后的第一次全體會(huì)議上，就依據(jù)制定的年度工作方案，并結(jié)合內(nèi)秉a href=/. /yangsheng/kesou/ target=_blank咳嗽鋇木嚀逡滴衲芰咀偶紉魅犯髯獄a href=/. /fanwen/gangweizhize/ target=_blank崗位職責(zé)，還要堅(jiān)持分工不分家的原那么，進(jìn)展了內(nèi)局部工。下面給大家共享關(guān)于審計(jì)工作個(gè)人的最新總結(jié)

2、，便利大家學(xué)習(xí)。 審計(jì)工作個(gè)人的最新總結(jié)1 時(shí)間荏苒，轉(zhuǎn)瞬間已從事審計(jì)工作近三年。仔細(xì)回憶總結(jié)這改善而緊急的三年，感受頗深，所獲良多。與剛剛進(jìn)公司的那一年有所不同，漸漸褪去了了剛開頭的青澀與無知，在過去的一年我在進(jìn)一步體會(huì)到了作為一名審計(jì)人員的辛苦與踏實(shí)，在理論過程中更深入地體會(huì)到了理論學(xué)問的重要性，以及將理論運(yùn)用于實(shí)際的必要性; 在過去的一年中我主要參加了江蘇德納化學(xué)股份有限公司的三年一期申報(bào)審計(jì)和江蘇銀河電子股份有限公司、江蘇良晉電子商務(wù)股份有限公司的上市公司年報(bào)審計(jì)。從企業(yè)財(cái)務(wù)人員的協(xié)作程度、審計(jì)工作的執(zhí)行進(jìn)度以及企業(yè)財(cái)務(wù)人員對(duì)于審計(jì)工作的理解程度，這幾個(gè)工程給人的感覺都是完全不同的，在

3、參加這幾個(gè)工程的過程中也讓我更多地學(xué)習(xí)和思索了審計(jì)工作。 現(xiàn)淺談幾點(diǎn)心得體會(huì)： 一、強(qiáng)化業(yè)務(wù)技能，制造業(yè)務(wù)佳績虛心學(xué)習(xí)，多做多問，多思多想的重要性 在參加ipo三年申報(bào)審計(jì)的工程中，我深切地體會(huì)到，審計(jì)工作是一項(xiàng)專業(yè)性、理論性、技術(shù)性很強(qiáng)的工作。尤其面對(duì)今日這樣愈來愈冗雜的經(jīng)濟(jì)構(gòu)造與審計(jì)環(huán)境、社會(huì)對(duì)審計(jì)的期望和愈來愈深化進(jìn)展的審計(jì)質(zhì)量要求與技術(shù)更新，以及監(jiān)管部門對(duì)于審計(jì)的監(jiān)管力度，要想把審計(jì)工作做好，獲得較好的成果，不僅要有較好的品行，而且需要過硬的業(yè)務(wù)本事。做為一名現(xiàn)場的審計(jì)人員，加強(qiáng)理論及業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)是獲得本職工作成果的重要方法，更重要的是要將理論運(yùn)用于實(shí)際業(yè)務(wù)過程中去。作為一個(gè)入職年限尚短的

4、員工，對(duì)于審計(jì)這項(xiàng)工作的理解如同冰山一角，在工作過程中必需學(xué)會(huì)多做多問、虛心學(xué)習(xí)，而審計(jì)現(xiàn)場就是一個(gè)最真實(shí)的學(xué)以致用的地方，是一個(gè)理論與現(xiàn)實(shí)完善結(jié)合的學(xué)習(xí)課堂，在這個(gè)課堂里不能羞澀、不能不好意思，要學(xué)會(huì)“厚臉皮才能學(xué)到更多，成長更快，最重要的是要學(xué)會(huì)刨根問底，精益求精，不能不懂裝懂，這樣才能讓學(xué)到的東西在腦袋里根深蒂固，以后才能學(xué)以致用，否那么只會(huì)誤人誤己。 二、團(tuán)隊(duì)精神、合作精神不能讓一人落單 審計(jì)工作是一項(xiàng)特別細(xì)致嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ?，?duì)這份工作我始終懷著端正的心態(tài)的面對(duì)，尤其是團(tuán)隊(duì)協(xié)同工作時(shí)，我主動(dòng)向同事學(xué)習(xí)，對(duì)安排到的任務(wù)，盡力做好，與組內(nèi)同事的節(jié)奏保持全都，跟上工程進(jìn)度，遇到問題準(zhǔn)時(shí)與團(tuán)隊(duì)成員

5、溝通。通過這段時(shí)間的工作與學(xué)習(xí)，我認(rèn)識(shí)到每個(gè)工程組成員在整個(gè)工程中所擔(dān)負(fù)的責(zé)任，自己的責(zé)任感也在不斷增加，團(tuán)隊(duì)協(xié)作力量也得到了進(jìn)步。 三、履行職責(zé)，圓滿完成各項(xiàng)工作任務(wù)細(xì)心、耐煩、恒心，堅(jiān)持才會(huì)成功 一年來，雖然我主要只參加了三個(gè)工程，但是我不僅參與了現(xiàn)場的底稿編制，還包括后期跟進(jìn)復(fù)核看法，統(tǒng)計(jì)報(bào)告所需信息，粘貼報(bào)告、整理更新底稿等等后續(xù)工作。我發(fā)覺審計(jì)工作中必需嚴(yán)格按照法定的審計(jì)程序，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)和準(zhǔn)那么，在確保程序、躲避風(fēng)險(xiǎn)的根底上，才能談到創(chuàng)新審計(jì)思路，但是對(duì)于ipo工程，現(xiàn)場審計(jì)的時(shí)候會(huì)發(fā)想，想要嚴(yán)格根據(jù)準(zhǔn)那么的要求執(zhí)行審計(jì)程序，會(huì)面臨各種困難，比方，函證樣本量大，數(shù)據(jù)源分散，

6、數(shù)據(jù)整理工作量大，銷售規(guī)模大但是客戶分散，銷售客戶強(qiáng)勢，收入確認(rèn)根據(jù)缺乏等等問題，這就要求審計(jì)人員必需要細(xì)心還要有耐煩，不能急功求利。 在過去的一年中我的工作壓力可以說是近三年來最大，同時(shí)我也看到了許多一起進(jìn)來的同事離任，查找其他的工作，如今的我覺得壓力也是另一種形態(tài)的動(dòng)力，工作的壓力磨平了暴躁的性子，熬煉了耐煩，同時(shí)能學(xué)到許多意想不到的東西，在今后的工作中，我會(huì)堅(jiān)持自己的路，懇切的承受指導(dǎo)和同事對(duì)我提出的批判和建議。同時(shí)，發(fā)揚(yáng)成果、克制缺乏，進(jìn)步工作效率，使自己所從事的工作在新的一年中再上新臺(tái)階。 審計(jì)工作個(gè)人的最新總結(jié)2 20_年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告進(jìn)展了審計(jì)工作，主要是對(duì)公司年度經(jīng)營狀況報(bào)告(

7、資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、股東權(quán)益變動(dòng)表以及財(cái)務(wù)報(bào)表附注)進(jìn)展審計(jì)評(píng)價(jià)，出具了無保存看法的審計(jì)報(bào)告，同時(shí)對(duì)年度募集資金的用法狀況，控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金狀況出具鑒證報(bào)告以及對(duì)公司內(nèi)部掌握制度進(jìn)展了檢查。在會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)期間，董事會(huì)審計(jì)委員與會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)展了充分的溝通，圓滿完成公司20_年度審計(jì)工作。現(xiàn)將會(huì)計(jì)師事務(wù)所 20_年度的審計(jì)狀況總結(jié)如下： 一、審計(jì)工作根本狀況 20_年12月4日，會(huì)計(jì)師事務(wù)所、財(cái)務(wù)部、證券部就公司20_年度審計(jì)事項(xiàng)進(jìn)展了現(xiàn)場溝通，并將溝通狀況及初步審計(jì)方案提交董事會(huì)審計(jì)委員會(huì);審計(jì)委員會(huì)分別20_年2月22日和4月15召開會(huì)議審議年度報(bào)告相關(guān)議題;分別

8、于 20_年4月1日和4月21日進(jìn)展了進(jìn)場后及審計(jì)報(bào)告定稿前的現(xiàn)場審計(jì)溝通工作;依據(jù)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)小組的審計(jì)時(shí)間支配，審計(jì)小組按商定時(shí)限內(nèi)完成了全部審計(jì)程序，獲得了充分適當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù)，并向?qū)徲?jì)委員會(huì)提交了無保存看法的審計(jì)報(bào)告。 二、年審會(huì)計(jì)師遵守職業(yè)道德根本原那么狀況 1、獨(dú)立性 廣東_會(huì)計(jì)師事務(wù)全部限公司全部職員未在本公司任職，并未獵取除法定審計(jì)必要費(fèi)用外的任何現(xiàn)金及其他任何形式經(jīng)濟(jì)利益;會(huì)計(jì)師事務(wù)所與本公 珠海_電氣股份有限公司年度審計(jì)工作的總結(jié)報(bào)告司之間不存在挺直或者間接的互相投資狀況，也不存在親密的經(jīng)營關(guān)系;會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)公司的審計(jì)業(yè)務(wù)不存在自我評(píng)價(jià)，審計(jì)小組成員和公司決策層之間不存

9、在關(guān)聯(lián)關(guān)系。 在本次審計(jì)工作中會(huì)計(jì)師事務(wù)所及審計(jì)成員始終保持了形式上和本質(zhì)上的雙重獨(dú)立，遵守了職業(yè)道德根本原那么中關(guān)于保持獨(dú)立性的要求。 2、專業(yè)勝任力量 審計(jì)小組共由9人組成，具有注冊(cè)會(huì)計(jì)師職稱5人，其中副主任會(huì)計(jì)師3人、部門經(jīng)理1人、工程經(jīng)理1人、審計(jì)員3人、助理審計(jì)員1人，組成人員具有承辦本次審計(jì)業(yè)務(wù)所必需的專業(yè)學(xué)問和相關(guān)的職業(yè)證書，可以勝任本次審計(jì)工作，同時(shí)也能保持應(yīng)有的關(guān)注和職業(yè)慎重性。 3、嚴(yán)守職業(yè)道德 審計(jì)工作中，事務(wù)所準(zhǔn)時(shí)與公司獨(dú)立董事、董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)就公司年度審計(jì)工作支配進(jìn)展制定、溝通、確認(rèn)，與公司獨(dú)立董事共同重點(diǎn)關(guān)注審計(jì)工作中的成員的構(gòu)成，審計(jì)方案、風(fēng)險(xiǎn)推斷、風(fēng)險(xiǎn)及舞弊的

10、測試和評(píng)價(jià)方法等相關(guān)問題，仔細(xì)承受公司董事會(huì)委員會(huì)的催促，保證了公司年度報(bào)告的真實(shí)、精確、完好和準(zhǔn)時(shí)，保證了公司信息披露的高質(zhì)量性。 三、審計(jì)方案、審計(jì)程序及出具審計(jì)報(bào)告看法狀況 1、細(xì)心編制審計(jì)工作方案 在本年度審計(jì)過程中，審計(jì)小組通過初步業(yè)務(wù)活動(dòng)制定了詳細(xì)的審計(jì)方案，為完成審計(jì)任務(wù)和減小審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)做了充分的預(yù)備。 2、嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)程序 審計(jì)小組在依據(jù)公司的內(nèi)部掌握的完好性、設(shè)計(jì)的合理性和運(yùn)行的有效性進(jìn)展評(píng)價(jià)的根底上確定需重點(diǎn)施行的本質(zhì)性測試程序。 珠海_電氣股份有限公司年度審計(jì)工作的總結(jié)報(bào)告序。在本質(zhì)性測試審計(jì)程序中審計(jì)人員執(zhí)行了檢查、函證、計(jì)算、監(jiān)盤、分析性復(fù)核等審計(jì)程序，為各類交易、賬戶

11、余額的列報(bào)獵取了充分必要的審計(jì)證據(jù)。 3、真實(shí)完好的審計(jì)報(bào)告 審計(jì)小組在本年度審計(jì)中根據(jù)中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)那么的要求執(zhí)行了恰當(dāng)?shù)膶徲?jì)程序，為發(fā)表審計(jì)看法獵取了充分、適當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù)。會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)表發(fā)表的無保存審計(jì)看法是在獵取充分、適當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù)的根底做出的。 四、會(huì)計(jì)師事務(wù)所年審過程中的建議和公司的改良狀況 會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)過程中，審計(jì)小組從實(shí)際動(dòng)身，實(shí)事求是，對(duì)本公司提出了改良看法。公司對(duì)其提出的改良看法已經(jīng)接受，并已施行改良。 五、結(jié)論性總結(jié) 廣東_會(huì)計(jì)師事務(wù)全部限公司已連續(xù)為本公司供應(yīng)審計(jì)效勞工作六年，公司未被出具否認(rèn)或無法保存看法的審計(jì)報(bào)告，歷年審計(jì)報(bào)告均公正的反映了公司的

12、真實(shí)信息。 廣東_會(huì)計(jì)師事務(wù)全部限公司年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師已嚴(yán)格根據(jù)中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師獨(dú)立審計(jì)準(zhǔn)那么的規(guī)定執(zhí)行了審計(jì)工作，審計(jì)時(shí)間充分，審計(jì)人員配置合理、執(zhí)業(yè)程度勝任，出具的審計(jì)報(bào)表可以充分反映公司20_年12月31日的財(cái)務(wù)情況以及20_年度的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量，出具的審計(jì)結(jié)論符合公司的實(shí)際狀況。 審計(jì)工作個(gè)人的最新總結(jié)3 今年上半年，全市審計(jì)機(jī)關(guān)根據(jù)省審計(jì)廳和市政府常務(wù)會(huì)議對(duì)審計(jì)工作提出的要求，緊緊圍繞經(jīng)濟(jì)建立中心，圍繞全面建立小康社會(huì)這一目的，仔細(xì)開展審計(jì)監(jiān)視，獲得較好成果。至6月底，全市共完成審計(jì)工程 個(gè)，查出違規(guī)行為金額 萬元，審計(jì)處理應(yīng)交財(cái)政 萬元，應(yīng)削減財(cái)政撥款或補(bǔ)貼 萬元，歸復(fù)原資金渠道萬

13、元，調(diào)帳處理 萬元，應(yīng)自行訂正金額 萬元，向紀(jì)檢機(jī)關(guān)移交案件1起，移送處理1人，提交審計(jì)工作或調(diào)查報(bào)告46篇。 一、仔細(xì)貫徹“全面審計(jì)、突出重點(diǎn)的方針，全面落實(shí)年度審計(jì)工作任務(wù)。 召開了全市審計(jì)工作暨指導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作會(huì)議，傳達(dá)貫徹了全國全省審計(jì)工作會(huì)議精神，部署并落實(shí)了年度審計(jì)工作任務(wù)，表彰了審計(jì)工作和經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作先進(jìn)集體和個(gè)人。今年我市統(tǒng)一組織的審計(jì)工程有226個(gè)，其中省定工程114 個(gè)，市定工程112個(gè);市本級(jí)62個(gè)，縣(市、區(qū))審計(jì)局164個(gè)。較重要的審計(jì)事項(xiàng)有：同級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)12個(gè)、縣級(jí)財(cái)政決算審計(jì)6個(gè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政決算審計(jì)63個(gè)、縣級(jí)財(cái)政負(fù)債狀況審計(jì)調(diào)查12個(gè)、省重點(diǎn)中

14、學(xué)財(cái)務(wù)收支審計(jì)10個(gè)、方案生育專項(xiàng)資金審計(jì)和審計(jì)調(diào)查12個(gè)、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金審計(jì)12個(gè)、縣鄉(xiāng)大路建立工程審計(jì)12個(gè)、水庫移民資金審計(jì)5個(gè)、水庫移民及糧食補(bǔ)貼審計(jì)調(diào)查7個(gè)、國外援貸款工程審計(jì)18個(gè)、縣長經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)1個(gè)、市直單位指導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)18個(gè)、國家建立工程審計(jì)10個(gè)。這些審計(jì)工程早已全部落實(shí)任務(wù)，有的已經(jīng)完畢審計(jì)，有的正在審計(jì)或預(yù)備施行審計(jì)之中。 二、抓好財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和其它財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)。 市本級(jí)和各縣(市、區(qū))審計(jì)局都仔細(xì)開展了財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和其它財(cái)政收支審計(jì)，審計(jì)單位22個(gè)。財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)對(duì)于加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)視和稅收征管，深化財(cái)政改革，推行國庫集中支付制度，強(qiáng)化支出管理，調(diào)整支出構(gòu)造

15、，保證重點(diǎn)支出，加強(qiáng)財(cái)源建立，加大政府選購監(jiān)管力度，完善政府選購制度等起到了很好的作用。市局受上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)托付，完成了原_醫(yī)專附屬醫(yī)院的財(cái)務(wù)收支審計(jì)，為其合并組建湘南學(xué)院澄清了財(cái)務(wù)家底。完成了_汽車運(yùn)輸集團(tuán)有限責(zé)任公司財(cái)務(wù)收支審計(jì)，正確評(píng)價(jià)了該集團(tuán)組建兩年來的資產(chǎn)負(fù)債和全部者權(quán)益狀況，向股東代表大會(huì)通報(bào)了審計(jì)結(jié)果，為公司的下一步進(jìn)展奠定了根底。湘南技工學(xué)校財(cái)務(wù)收支審計(jì)已經(jīng)完畢，市委黨校、_駕校、市煙草辦、市食品總公司的財(cái)務(wù)收支審計(jì)正在進(jìn)展中。 三、突出審計(jì)重點(diǎn)，加強(qiáng)了對(duì)重點(diǎn)工程、重要行業(yè)、重點(diǎn)資金和指導(dǎo)交辦工程的審計(jì) (一)、圍繞效勞“三農(nóng)問題，仔細(xì)開展審計(jì)監(jiān)視。全市共支配農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)專項(xiàng)資金

16、審計(jì)、水庫移民資金專項(xiàng)審計(jì)、非部省屬水庫水淹區(qū)移民口糧補(bǔ)貼專項(xiàng)審計(jì)等涉農(nóng)工程24個(gè)，其中市局支配了本級(jí)和北湖區(qū)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)審計(jì)、非部省屬水庫水淹區(qū)移民口糧補(bǔ)貼專項(xiàng)審計(jì)3個(gè)工程。目前，這些審計(jì)工程已大局部完畢，依據(jù)審計(jì)狀況，我局向市政府和省審計(jì)廳提交了有狀況、有問題、有分析、有建議的審計(jì)綜合報(bào)告，得到指導(dǎo)重視和好評(píng)。在農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)審計(jì)中，我們組織全市40 名審計(jì)人員，分成12個(gè)審計(jì)組，對(duì)市本級(jí)及11個(gè)縣(市、區(qū))農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦、財(cái)政局等單位管理、安排、用法的第五期(_年)資金進(jìn)展了就地審計(jì)，審計(jì)資金總額1.08億元。在確定工作成果的同時(shí)，查出工程單位變更工程方案、以撥作支、將借款虛列支出、不合規(guī)

17、發(fā)票報(bào)帳、虛列工程支出等違規(guī)行為金額467.5萬元，提出了有針對(duì)性的整改建議。 審計(jì)工作個(gè)人的最新總結(jié)4 一年來，在企業(yè)指導(dǎo)的親切關(guān)心和指導(dǎo)下，我在審計(jì)部經(jīng)理的崗位上，帶著審計(jì)部的全體同仁嚴(yán)格根據(jù)年初制定的審計(jì)方案，緊緊圍繞企業(yè)提出的加大核查、審核、監(jiān)管力度，確保各項(xiàng)制度深化落實(shí)這一工作目的，主動(dòng)主動(dòng)地在企業(yè)內(nèi)部開展了審計(jì)工作。經(jīng)過全體同志們的共同努力，獲得了肯定成果，主要表如今： 1、從企業(yè)內(nèi)審工作的開展上實(shí)現(xiàn)了由原來的淺層次、窄領(lǐng)域的簡潔審計(jì)向多方位、寬領(lǐng)域的綜合審計(jì)的轉(zhuǎn)變，實(shí)現(xiàn)了從創(chuàng)立到各項(xiàng)工作得以安康進(jìn)展的良性過渡。 2、從個(gè)人的工作力量發(fā)面，實(shí)現(xiàn)了從最初的不理解、不熟識(shí)，工作過分慎重

18、當(dāng)心，甚至有些領(lǐng)域不敢介入，到如今能大膽的、全面的開展工作的轉(zhuǎn)變。可以說經(jīng)過一年的努力，我如今已經(jīng)全部融入到了這個(gè)布滿活力、朝氣的大家庭中，但這與指導(dǎo)對(duì)我的期望和要求還存有較大的差距。不過我信任有指導(dǎo)的信任，有在座的各位部門經(jīng)理的大力支持，再加上我們?nèi)w審計(jì)人員的勤奮工作，企業(yè)的內(nèi)審工作肯定能一年會(huì)比一年有起色。同時(shí)也會(huì)能得到指導(dǎo)和同志們的認(rèn)可及歡送。下面我從六個(gè)方面匯報(bào)工作： 一、嚴(yán)格審計(jì)的紀(jì)律和制度 審計(jì)部是一個(gè)新設(shè)部室，指導(dǎo)寄予我們厚望，同志們也關(guān)注著我們的進(jìn)展，我深知責(zé)任重大。為了使內(nèi)部審計(jì)工作在企業(yè)管理中得以順當(dāng)開展，審計(jì)部在成立后的第一次全體會(huì)議上，就依據(jù)制定的年度工作方案，并結(jié)合

19、內(nèi)部人員的詳細(xì)業(yè)務(wù)力量，本著既要明確各自崗位職責(zé)，還要堅(jiān)持分工不分家的原那么，進(jìn)展了內(nèi)局部工。并從工作紀(jì)律、工作作風(fēng)、工作看法、工作形象和工作結(jié)果等五個(gè)方面提出了詳細(xì)的要求。這些根底工作的進(jìn)展，為我們?nèi)旯ぷ鞯捻槷?dāng)綻開打下了扎實(shí)的根底。 二、主動(dòng)開展對(duì)駐外企業(yè)分部財(cái)務(wù)管理的監(jiān)視和評(píng)價(jià) _企業(yè)是我企業(yè)至今一家對(duì)外獨(dú)立開展經(jīng)營業(yè)務(wù)的駐外企業(yè)分部，年消費(fèi)各種復(fù)合肥近40000噸，加上銷售總企業(yè)的肥料，_年銷售收入已經(jīng)打破了一億元，企業(yè)的資產(chǎn)總額也到達(dá)了1000多萬元。但是由于種種緣由，該企業(yè)始終沒有建立起完好、嚴(yán)密的內(nèi)部核算管理制度，從而使會(huì)計(jì)信息的反映帶有很大的不真實(shí)性，也企業(yè)的財(cái)務(wù)管理帶來了肯定

20、的風(fēng)險(xiǎn)性。依據(jù)企業(yè)指導(dǎo)的要求，我們?cè)趯?duì)其會(huì)計(jì)核算進(jìn)展檢查審核的同時(shí)，先后分兩個(gè)階段對(duì)該企業(yè)的財(cái)務(wù)管理進(jìn)展標(biāo)準(zhǔn)、核查。第一階段是參照企業(yè)的相關(guān)制度，關(guān)心該企業(yè)制定其內(nèi)部的財(cái)務(wù)管理制度，建立健全倉庫管理的工作流程，健全會(huì)計(jì)核算的賬簿體系，標(biāo)準(zhǔn)會(huì)計(jì)核算程序，建立嚴(yán)格的、定期的會(huì)計(jì)報(bào)告制度。其次階段，對(duì)標(biāo)準(zhǔn)后的會(huì)計(jì)核算制度，施行正常的審計(jì)檢查，通過這一系列工作，標(biāo)準(zhǔn)了該企業(yè)核算制度的同時(shí)，也訓(xùn)練了會(huì)計(jì)人員，增加了他們做好工作的責(zé)任心，起到了很好的效果。 三、嚴(yán)格費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定，嚴(yán)格費(fèi)用審核 今年是我企業(yè)各種費(fèi)用報(bào)銷新規(guī)定出臺(tái)的第一年，舊的報(bào)銷程序和標(biāo)準(zhǔn)對(duì)審計(jì)工作影響很大，突出反映在人們的認(rèn)識(shí)上。審計(jì)是執(zhí)

21、行各種規(guī)章制度的前沿，審計(jì)人員就是把這個(gè)關(guān)口的，將不符合規(guī)定的支出堵在這個(gè)關(guān)口之外，是我們審計(jì)人員的責(zé)任。我們從一開頭的單純的業(yè)務(wù)費(fèi)用審核逐步擴(kuò)大到后勤的費(fèi)用審核、消費(fèi)車間工資的審核、裝卸費(fèi)的審核、車間修理費(fèi)的審核等，根本上包括了全部的支出。為了保證這一工作的質(zhì)量，我們利用可利用的一切時(shí)間，組織學(xué)習(xí)企業(yè)出臺(tái)發(fā)布的新規(guī)定，新同志為了盡快進(jìn)步自己的技能，主動(dòng)請(qǐng)教老同志，并對(duì)要點(diǎn)準(zhǔn)時(shí)做好筆記，所作的這一切都為做好這項(xiàng)工作打下了良好的根底。一年以來，盡管我們對(duì)費(fèi)用的審核量上不斷增大，但根本上沒有出現(xiàn)有問題的審核，從而有效的協(xié)作了企業(yè)的財(cái)務(wù)管理工作。 四、利用一切可利用的時(shí)機(jī)，為指導(dǎo)供應(yīng)市場監(jiān)管信息 依

22、據(jù)企業(yè)指導(dǎo)的支配，今年，我先后到_和省內(nèi)的幾個(gè)市場。針對(duì)市場反映出的問題，進(jìn)展了核查，并結(jié)合核查進(jìn)展了市場調(diào)研，這也是審計(jì)部_年工作方案的一項(xiàng)根本內(nèi)容。核查中，我們晝夜兼程，為了把問題核查清晰，把市場調(diào)研精確，每到一處都主動(dòng)地與客戶溝通，多方搜集市場信息資料，這一切都為我們后期報(bào)告的撰寫積累了豐富的第一手資料。先后兩次的市場走訪，形成了近萬字的報(bào)告，把問題找準(zhǔn)了，建議提對(duì)了，得到了企業(yè)指導(dǎo)的確定和客戶、業(yè)務(wù)人員的好評(píng)。 五、工業(yè)園區(qū)建立工程的結(jié)算工作已接近尾聲 依據(jù)工作方案，并經(jīng)企業(yè)指導(dǎo)批準(zhǔn)后，組織了對(duì)工業(yè)園區(qū)建立工程施工單位報(bào)價(jià)的核對(duì)及園區(qū)設(shè)備計(jì)價(jià)等工作。園區(qū)工程建立跨度長、工程多、投資大、

23、施工單位多、資料零散，我們通過努力一一克制了這些困難，截止到10月底這項(xiàng)工作已根本完畢。此項(xiàng)工作的順當(dāng)開展，既較好的維護(hù)了我們_大企業(yè)的對(duì)外形象，也為企業(yè)獲得了可觀的經(jīng)濟(jì)效益。 六、應(yīng)收賬款的回收工作進(jìn)展順當(dāng) 根據(jù)工作方案，組織了應(yīng)收賬款的回收工作。為了使這項(xiàng)工作做得扎實(shí)有效，在企業(yè)財(cái)務(wù)部的通力協(xié)作下，首先對(duì)截止到_年12月31日之前的應(yīng)收賬款進(jìn)展了梳理，并依據(jù)內(nèi)部的落實(shí)狀況編制了賬齡分析表。本著先清沒有問題的客戶這一原那么，組織施行了清查、清收工作。截止到今年10月底，共清收賬款_x元，較好的維護(hù)了企業(yè)的合法權(quán)益。 審計(jì)工作個(gè)人的最新總結(jié)5 我市內(nèi)審協(xié)會(huì)在市審計(jì)局、市民間組織管理局的指導(dǎo)下，

24、在省內(nèi)審協(xié)會(huì)的詳細(xì)指導(dǎo)下，在全體會(huì)員單位的大力支持下，較好地履行了宣揚(yáng)、效勞、溝通、管理的職能。全市的內(nèi)部審計(jì)工作獲得了新的成果。 一、20_年全市內(nèi)部審計(jì)概況 20_年底有專職內(nèi)審機(jī)構(gòu)158個(gè)，專職內(nèi)審人員503人。據(jù)送達(dá)年報(bào)單位的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)顯示：全年完成審計(jì)工程6534個(gè)(其中財(cái)務(wù)收支審計(jì)1393個(gè)、效益審計(jì)293個(gè)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)546個(gè)、基建審計(jì)139個(gè)、專項(xiàng)審計(jì)283個(gè)，內(nèi)控審計(jì)360個(gè)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估4個(gè)、其他審計(jì)1516個(gè))，查出損失鋪張8028萬元，發(fā)覺大案要案8件，增加效益15389萬元，提出審計(jì)建議看法2347條，向司法機(jī)關(guān)移送案件7件，建議給與行政處分22人，移送司法機(jī)關(guān)處理5人，

25、財(cái)務(wù)決算審簽134個(gè)。報(bào)送優(yōu)秀審計(jì)工程14個(gè)(其中送省參評(píng)7個(gè)，獲獎(jiǎng)6個(gè))，調(diào)研論文送省參評(píng)11篇并全部獲獎(jiǎng)。 二、協(xié)會(huì)主要工作 20_年我市內(nèi)審協(xié)會(huì)在會(huì)員管理、訓(xùn)練培訓(xùn)、業(yè)務(wù)指導(dǎo)、宣揚(yáng)溝通和考核鼓勵(lì)等方面詳細(xì)做了以下幾項(xiàng)工作： 1、實(shí)行多種途徑增加協(xié)會(huì)活力，進(jìn)步協(xié)會(huì)的凝聚力。 一是組織召開會(huì)長、秘書長、常務(wù)理事會(huì)和二屆三次理事大會(huì)。2月6日，召開了會(huì)長、秘書長會(huì)議，商討“脫鉤后的新形勢下，我市內(nèi)審工作的進(jìn)展方向，討論二屆三次理事會(huì)事宜。3月6日，又召開各區(qū)、縣(市)審計(jì)局常務(wù)理事會(huì)，通報(bào)二屆三次理事會(huì)的籌備工作，對(duì)各區(qū)、縣(市)的內(nèi)審工作提出指導(dǎo)性的建議。3月25日在市煙草公司召開二屆三次理

26、事會(huì)。傳達(dá)省內(nèi)協(xié)三屆四次理事會(huì)議精神;布置我市20_年度內(nèi)審工作;審議修改后的常德市內(nèi)部審計(jì)師協(xié)會(huì)章程;增加調(diào)整團(tuán)體會(huì)員和理事、常務(wù)理事;表彰2021-20_年度常德市人民政府授予的先進(jìn)單位和先進(jìn)個(gè)人;通報(bào)表彰省、市評(píng)選的優(yōu)秀工程;通報(bào)表彰全省理論研討獲獎(jiǎng)?wù)撐摹?月9日，在市審計(jì)局召開各區(qū)、縣(市)審計(jì)局常務(wù)理事會(huì)。會(huì)上簡要回憶上半年內(nèi)審工作狀況和下半年工作的設(shè)想;布置關(guān)于搜集整理我市內(nèi)部審計(jì)工作25周年有關(guān)資料的相關(guān)調(diào)查事宜;布置20_年cia考試報(bào)名工作;布置舉辦內(nèi)審人員后續(xù)訓(xùn)練培訓(xùn)班的支配;布置20_年中國內(nèi)部審計(jì)雜志的征訂工作。各區(qū)、縣(市)審計(jì)局相繼召開了內(nèi)審工作會(huì)議。 二是訪問各區(qū)

27、、縣(市)審計(jì)局的指導(dǎo)和走訪會(huì)員單位。從元月5日到2月20日訪問了9個(gè)區(qū)、縣(市)審計(jì)局的指導(dǎo)，向他們匯報(bào)工作、征求看法、溝通思想、聯(lián)絡(luò)感情;從元月4日起，相繼走訪了市財(cái)政局、桃源縣財(cái)政局、地稅局、市電業(yè)局、市煙草專賣局、常德卷煙廠、常德紡機(jī)、常德煙機(jī)、華南光電等絕大多數(shù)會(huì)員單位，加強(qiáng)與會(huì)員單位的指導(dǎo)、內(nèi)審機(jī)構(gòu)的聯(lián)絡(luò)。通過加強(qiáng)內(nèi)審協(xié)會(huì)與會(huì)員單位的互動(dòng)和協(xié)作，增加協(xié)會(huì)活力，進(jìn)步協(xié)會(huì)的凝聚力。 2、大力開展內(nèi)部審計(jì)調(diào)研工作，搜集、整理全市內(nèi)部審計(jì)工作25周年有關(guān)資料 6月9日召開了各區(qū)、縣(市)審計(jì)局常務(wù)理事會(huì)議，傳達(dá)貫徹省內(nèi)審協(xié)會(huì)關(guān)于做好搜集、整理我省內(nèi)部審計(jì)工作25周年有關(guān)資料的通知精神。與會(huì)

28、者認(rèn)為：搜集整理內(nèi)審工作25周年有關(guān)資料是一件大好事。對(duì)內(nèi)審工作進(jìn)展全面總結(jié)，并載入史冊(cè)，有利于進(jìn)步內(nèi)審工作的地位和內(nèi)審人員的榮譽(yù)感，對(duì)貫徹落實(shí)內(nèi)部審計(jì)新理念，推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)轉(zhuǎn)型，促進(jìn)內(nèi)部審計(jì)進(jìn)展，確定內(nèi)部審計(jì)工作人員成果具有重大的歷史意義。與會(huì)者表示將以對(duì)內(nèi)審單位、內(nèi)審人員高度負(fù)責(zé)的看法，扎扎實(shí)實(shí)地抓好此項(xiàng)工作。通過一個(gè)月的扎實(shí)工作，從主要成果、詳細(xì)工作兩個(gè)方面系統(tǒng)地總結(jié)了我市內(nèi)審協(xié)會(huì)成立以來獲得的成果、先進(jìn)閱歷和行之有效的方式方法。 3、貫徹新理念，開展內(nèi)部審計(jì)理論研討和內(nèi)部審計(jì)工作閱歷溝通。 一是理論研討。20_年我市內(nèi)審協(xié)會(huì)協(xié)作企業(yè)內(nèi)部掌握根本標(biāo)準(zhǔn)的施行，組織開展“內(nèi)部審計(jì)與內(nèi)部掌握體系

29、建立課題研討。在不斷深化和創(chuàng)新組織形式，增加理論研討效果上下功夫。詳細(xì)要求是：定數(shù)量、保質(zhì)量、上程度。選送省內(nèi)審協(xié)會(huì)理論研討文章11篇，李云飛同志撰寫的行政機(jī)關(guān)與內(nèi)部掌握制度榮獲全國優(yōu)秀論文評(píng)比優(yōu)秀獎(jiǎng)和全省優(yōu)秀論文二等獎(jiǎng)，其余9篇獲全省優(yōu)秀論文三等獎(jiǎng)、1篇獲優(yōu)秀獎(jiǎng)。 二是內(nèi)部審計(jì)工作閱歷溝通。4月28日召開“物質(zhì)比質(zhì)比價(jià)選購座談會(huì)。常德煙廠、常德煙機(jī)、常德紡機(jī)、石門大唐發(fā)電、金健米業(yè)、華南光電、市第一人民醫(yī)院參與了座談會(huì)，各自介紹閱歷，形成共識(shí)：內(nèi)部掌握是內(nèi)審工作的主體，要搞好此項(xiàng)工作：一是指導(dǎo)重視，二是部門合作、三是自身工作成效。他們的閱歷已在常德內(nèi)部審計(jì)上分期發(fā)表。 4、堅(jiān)持不懈的組織好c

30、ia考試報(bào)名工作，推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)隊(duì)伍職業(yè)化建立。 目前，cia資格考試已成為國內(nèi)最具權(quán)威性的執(zhí)業(yè)資格考試之一。20_年，我市內(nèi)審協(xié)會(huì)加大宣揚(yáng)力度。一是6月9日召開各區(qū)、縣(市)審計(jì)局常務(wù)理事會(huì)，布置20_年cia考試報(bào)名工作;二是在常德內(nèi)部審計(jì)刊物上發(fā)表漢壽縣審計(jì)局蔣道丹同志的閱歷文章淺談cia并推選到湖南內(nèi)部審計(jì)上發(fā)表，介紹cia考試的方法和技巧，講解cia考試中的難點(diǎn)疑慮。三是上門介紹宣揚(yáng)，如湖南文理學(xué)院等。通過宣揚(yáng)，已有27名同志報(bào)考cia 。 5、抓好訓(xùn)練培訓(xùn)，全面進(jìn)步內(nèi)審人員職業(yè)素養(yǎng)。 根據(jù)適應(yīng)轉(zhuǎn)型、轉(zhuǎn)變理念、更新學(xué)問的要求，不斷進(jìn)步內(nèi)審人員的專業(yè)勝任力量。我會(huì)于3月18日(常審內(nèi)協(xié)函

31、20_5號(hào))轉(zhuǎn)發(fā)了湘審內(nèi)協(xié)字202112號(hào)文件，要求各會(huì)員單位仔細(xì)貫徹、組織施行，根據(jù)省內(nèi)審協(xié)會(huì)培訓(xùn)支配，我市共有50人參與上崗資格證考試培訓(xùn)，20人參與省內(nèi)協(xié)舉辦的后續(xù)訓(xùn)練培訓(xùn)，18人購置后續(xù)訓(xùn)練培訓(xùn)網(wǎng)卡。為了普及計(jì)算機(jī)根底學(xué)問，進(jìn)步內(nèi)審人員的實(shí)際操作力量。7月13日至17日在常德市審計(jì)局舉辦了信息系統(tǒng)及計(jì)算機(jī)幫助審計(jì)普及培訓(xùn)班，全市有104人參與了培訓(xùn)。桃源縣內(nèi)審協(xié)會(huì)于9月25日在縣委黨校舉辦內(nèi)審人員學(xué)習(xí)班，聘請(qǐng)省內(nèi)協(xié)張連華會(huì)長講解企業(yè)內(nèi)部掌握根本標(biāo)準(zhǔn)。此外市人民銀行、常德紡機(jī)、湖南文理學(xué)院、常德市訓(xùn)練局等單位分別參與了集團(tuán)總公司、上級(jí)主管部門、國家審計(jì)署舉辦的各種類型的內(nèi)審學(xué)習(xí)班。 三、

32、我市內(nèi)部審計(jì)工作的主要特點(diǎn) 1、指導(dǎo)重視，支持得力。 3月25日，市政協(xié)副主席、市審計(jì)局副局長陳位明同志在常德市內(nèi)部審計(jì)師協(xié)會(huì)二屆三次理事會(huì)上強(qiáng)調(diào)：“進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)指導(dǎo)，促進(jìn)內(nèi)部審計(jì)可持續(xù)進(jìn)展，“近年來，我市內(nèi)部審計(jì)工作獲得了肯定的成果，離不開各級(jí)指導(dǎo)的高度重視、關(guān)懷和支持。市審計(jì)局年終對(duì)各區(qū)、縣(市)審計(jì)局抓內(nèi)審工作的狀況進(jìn)展檢查、考核。澧縣分管審計(jì)工作的常務(wù)副縣長常常聽取內(nèi)審工作的狀況匯報(bào)，屢次指導(dǎo)肯定要抓好內(nèi)審工作，為內(nèi)審人員壯膽打氣;審計(jì)局黨組定期召開專題會(huì)議討論內(nèi)審工作，聽取內(nèi)審工作狀況匯報(bào)，排解疑難問題并保證內(nèi)審工作經(jīng)費(fèi)。臨澧縣審計(jì)局長李顯鐘同志在6月3日召開的09年內(nèi)審工作會(huì)

33、上作了重要講話，概括起來就是“三個(gè)真心實(shí)意一是要真心實(shí)意解決認(rèn)識(shí)問題，理解內(nèi)審工作的主要功能是“預(yù)防“提醒“抵擋和“保健;二是要真心實(shí)意解決體系問題，即設(shè)置內(nèi)審機(jī)構(gòu)，裝備專職人員，授予內(nèi)審職權(quán)，解決內(nèi)審待遇，執(zhí)行權(quán)責(zé)追究;三是要真心實(shí)意解決實(shí)干問題，即內(nèi)審人員要定好“位，做好“為，樹好“威。既要做“衛(wèi)士，也要做“謀士。 桃源縣內(nèi)審協(xié)會(huì)主動(dòng)向縣政府、縣委組織部門匯報(bào)，贏得了政府和組織部門對(duì)內(nèi)審工作的支持，將內(nèi)審工作列入政府工作和組織部門黨建工作的目的考核內(nèi)容之一。津市市審計(jì)局黨組高度重視內(nèi)審工作，把內(nèi)審工作作為審計(jì)工作的重要組成局部，列入議事日程，納入崗位目的考核。一是調(diào)整內(nèi)審工作指導(dǎo)小組，由局

34、長任組長，一名副局長分管，一名老干部主抓;二是進(jìn)展協(xié)會(huì)組織，壯大內(nèi)審隊(duì)伍;三是局黨組及各會(huì)員單位主要負(fù)責(zé)人主管內(nèi)審工作，全市召開2次內(nèi)部審計(jì)工作會(huì)，局長到會(huì)講話，提出工作要求，給內(nèi)審工作極大的鼓舞和支持。欣運(yùn)集團(tuán)指導(dǎo)高度重視內(nèi)審工作，大力支持內(nèi)審人員依法履職，親自部署，指導(dǎo)工作，準(zhǔn)時(shí)聽取匯報(bào)，并催促內(nèi)審結(jié)果落實(shí)。 西湖管理區(qū)的內(nèi)審工作過去始終是紀(jì)委書記兼管，從今年下半年開頭改為由管委會(huì)主任挺直分管，保證了審計(jì)工作的正常經(jīng)費(fèi)，改善了辦公條件。武陵區(qū)訓(xùn)練局經(jīng)局長辦公會(huì)討論打算，新聘兩名兼職審計(jì)員幫助審計(jì)室開展審計(jì)工作。石門縣民政局黨組明確紀(jì)檢組長專抓民政專項(xiàng)資金的管理、發(fā)放的專項(xiàng)審計(jì)，全年共聘請(qǐng)人大代表或政協(xié)委員70多人作為民政資金管理、用法監(jiān)視員。安鄉(xiāng)縣文化局把內(nèi)審作出的最終結(jié)論納入各單位的年終考評(píng)。漢壽縣訓(xùn)練局局長熊躍政屢次在大會(huì)上強(qiáng)調(diào)內(nèi)審工作，對(duì)內(nèi)審工作提出“壓數(shù)量、保重點(diǎn)、抓質(zhì)量、上程度的要求。 2、深化基層調(diào)研，強(qiáng)化效勞指導(dǎo)。 桃源縣內(nèi)審協(xié)會(huì)竭盡全力