金城醫(yī)藥：融資管理制度（12月）

1、第一條第二條第三條第四條、第六條山東金城醫(yī)藥化工股份有限公司融資管理制度第一章總則為了規(guī)范股份公司的融資行為，加強融資管理和財務(wù)監(jiān)控，降低融資成本，有效防范財務(wù)風(fēng)險，維護股份公司整體利益，根據(jù)中華人民共和國公司法深圳證券交易所股票上市交易規(guī)則及國家有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合本股份公司實際情況，特制定本制度。本制度適用于本公司、分公司、下屬全資子公司和控股子公司（以下簡稱“公司”），參股公司可參照執(zhí)行。本制度中所稱“融資”包括直接融資和間接融資。直接融資是指直接從資金所有者處融資，包括發(fā)行股票、公司債券等；間接融資是指通過中介結(jié)構(gòu)融資，包括銀行貸款、融資租賃等。融資活動應(yīng)符合公司中長期戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃。公司

2、融資應(yīng)遵循以下原則：（一） 總體上以滿足企業(yè)資金需要為宜，但要遵從公司的統(tǒng)籌安排，合理規(guī)劃；（二） 兼顧長遠利益與當(dāng)前利益；（三） 權(quán)衡資本結(jié)構(gòu)（權(quán)益資本和債務(wù)資本比重）對公司穩(wěn)定性、再融資或資本運作可能帶來的影響；（四） 慎重考慮公司的償債能力，避免因到期不能償債而陷入困境。第五條融資活動內(nèi)部控制目標(biāo)在于：（一） 保證融資活動在發(fā)生前必須得到適當(dāng)?shù)膶徍?；（二?保證融資業(yè)務(wù)在法律允許的范圍內(nèi)進行；（三） 保證利息和股利的正確計提和及時支付；（四） 保證股東權(quán)益被合理地確認。第二章申請及審批公司投融資部作為融資事項的管理部門，統(tǒng)一受理公司的融資申1第七條第八條第十條請，并對該事項進行初步審核后

3、，按本制度第八條、第九條的規(guī)定提請履行審批程序。其主要職責(zé)包括：（一） 完善公司融資管理制度，控制融資風(fēng)險；（二） 負責(zé)公司融資結(jié)構(gòu)分析，擬定公司年度及中長期融資方案；（三） 負責(zé)對公司的融資方案進行財務(wù)評價及效益評估；（四） 負責(zé)公司融資活動的策劃、論證與監(jiān)管，審核公司的重要融資活動，提出專業(yè)意見，并對公司的融資活動進行跟蹤管理；（五） 負責(zé)公司融資管理（包括權(quán)益性融資和債務(wù)性融資），負責(zé)資金籌劃、信貸管理及募集資金管理工作。公司申請融資時，應(yīng)向公司投融資部提交申請報告，并同時抄送證券部。申請報告至少應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：（一） 擬提供融資的金融機構(gòu)名稱；（二） 擬融資的理由、金額及期限；（三）

4、 融資獲得資金的用途；（四） 融資的抵押、擔(dān)保條件；（五） 其他相關(guān)內(nèi)容。申請技改或固定資產(chǎn)貸款應(yīng)當(dāng)提交詳細的可行性研究報告。公司的直接融資方案由投融資部、證券部共同擬定，報經(jīng)董事會審議通過后，提交公司股東大會審核。第九條公司間接融資的審批權(quán)限如下：（一） 公司在一個會計年度內(nèi)累計融資金額占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的 30%以下時的融資，由總經(jīng)理審批。（二） 公司在一個會計年度內(nèi)累計融資金額占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)高于 30%低于 50%時的融資，由董事會表決。（三） 公司在一個會計年度內(nèi)累計融資金額占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的 50%以上（含 50%）時的融資，報公司董事會審議通過后，提交

5、公司股東大會審核。融資過程中涉及對外擔(dān)保、關(guān)聯(lián)交易時，參照公司其他相關(guān)制度執(zhí)行。2第十一條 全資及控股子公司的融資需報總公司財務(wù)部審批后方可執(zhí)行 。第十二條 董事會或股東大會認為必要的，可以聘請外部財務(wù)或法律等專業(yè)機構(gòu)針對該等融資事項提供專業(yè)意見，作為董事會、股東大會決策的依據(jù)。第三章實施及執(zhí)行第十三條 公司及下屬子公司、分公司的財務(wù)部門應(yīng)當(dāng)指定專人負責(zé)管理和核算融資活動。融資活動應(yīng)遵守金融機構(gòu)借款的規(guī)定，接受金融機構(gòu)的監(jiān)督；應(yīng)正確計算應(yīng)付利息，按期預(yù)提和支付利息；應(yīng)按時償還債務(wù)，遵守信貸紀(jì)律和結(jié)算紀(jì)律。第十四條 公司財務(wù)部門應(yīng)當(dāng)結(jié)合償債能力、資金結(jié)構(gòu)等，保持足夠的現(xiàn)金流量，確保及時、足額償還

6、到期本金、利息或已宣告發(fā)放的現(xiàn)金股利等。公司財務(wù)部預(yù)計到期不能歸還債務(wù)的，應(yīng)及時了解原因，并與相關(guān)部門共同制定應(yīng)急方案。融資期限屆滿需要展期的，公司財務(wù)部應(yīng)及時向董事會報告，并說明原因及還款期限。第十五條 公司融資活動應(yīng)按批準(zhǔn)的用途、范圍使用，不得挪作他用。公司財務(wù)部應(yīng)當(dāng)按照募集資金管理制度的規(guī)定監(jiān)控使用募集資金。第十六條 參與公司融資事宜的任何部門和責(zé)任人，均有責(zé)任及時將融資的情況向公司董事會秘書和證券部進行通報，并提供信息披露所需的文件資料。第十七條 全資子公司、控股子公司及分公司應(yīng)按月向總公司財務(wù)部報送融資情況和融資資金運用狀況?？偣矩攧?wù)部應(yīng)對其融資活動進行跟蹤檢查，幫助解決各種實際問

7、題，協(xié)調(diào)各方面的關(guān)系。第十八條 融資業(yè)務(wù)的職務(wù)分離：（一） 融資計劃的編制人與審批人分離；（二） 保管和辦理債券或股票的人員與負責(zé)相關(guān)會計記錄的人員分離；（三） 負責(zé)利息或股利的計算及會計核算的人員與支付利息或股利的人員分離。第十九條 公司訂立的融資合同應(yīng)在簽署之日起 7 日內(nèi)報送公司財務(wù)部登記備案。3第四章監(jiān)督檢查第二十條 公司審計部對融資活動進行定期和不定期審計，并對以下方面進行評價：（一） 融資業(yè)務(wù)相關(guān)崗位及人員的設(shè)置情況；（二） 融資業(yè)務(wù)授權(quán)審批程序的執(zhí)行情況；（三） 融資方案的合法性和效益性；（四） 融資活動有關(guān)的批準(zhǔn)文件、合同、契約、協(xié)議等相關(guān)法律文件的簽署和保管情況；（五） 融資業(yè)務(wù)核算情況；（六） 融資使用情況和歸還情況。第二十一條監(jiān)督檢查過程中發(fā)現(xiàn)的融資活動內(nèi)部控制中的薄弱環(huán)節(jié)，應(yīng)要求相關(guān)部門及時予以改進和完善；發(fā)現(xiàn)重大問題應(yīng)寫出書面檢查報告，向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和部門匯報，以便及時采取措施，加以糾正和完善。第五章附則第二十二條本制度未盡事宜，依照國家有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件以及本公司公司章程的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。本制度與有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件以及公司章程 的有關(guān)規(guī)定不一致的