分行三季度會計(jì)結(jié)算部工作總結(jié)

1、分行三季度會計(jì)結(jié)算部工作總結(jié)分行三季度會計(jì)結(jié)算部工作總結(jié)第三季度分行會計(jì)結(jié)算部工作總結(jié)第三季度 ,分行會計(jì)結(jié)算部繼續(xù)健全會計(jì)結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)防范的長效機(jī)制 ,落實(shí)年初制定的內(nèi)控檢查計(jì)劃,緊緊圍繞會計(jì)結(jié)算安全建設(shè),開展會計(jì)結(jié)算檢查與輔導(dǎo)工作, 防范會計(jì)風(fēng)險(xiǎn),強(qiáng)化事后監(jiān)督功能 ,加強(qiáng)對會計(jì)人員序列化管理,規(guī)范會計(jì)行為,提高會計(jì)工作質(zhì)量,現(xiàn)總結(jié)報(bào)告如下：一、加強(qiáng)對全轄會計(jì)業(yè)務(wù)的統(tǒng)一管理。會計(jì)結(jié)算部根據(jù)分行的實(shí)際情況,認(rèn)真履行會計(jì)管理職責(zé),適時(shí)改進(jìn)會計(jì)管理職能與手段;建章立制,制定相關(guān)業(yè)務(wù)操作規(guī)程,提高會計(jì)核算水平;積極完善和健全會計(jì)結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)防范的長效機(jī)制。1 、分行將對公貸款業(yè)務(wù)收歸分行放款中心（由分行清算

2、中心兼任）進(jìn)行集中下柜 ,放款中心由我部的清算中心兼任。面對承擔(dān)的新的業(yè)務(wù)職責(zé),為防范和控制授信風(fēng)險(xiǎn),提高下柜效率 ,保證放款審核的質(zhì)量,我部組織放款操作人員認(rèn)真學(xué)習(xí)興業(yè)銀行公司公司客戶放款審核盡職管理暫行辦法、 興業(yè)銀行分行放款審核操作規(guī)程和 興業(yè)銀行分行信用業(yè)務(wù)放款審核標(biāo)準(zhǔn)指引等放款相關(guān)文件和操作規(guī)程;同時(shí)為防范結(jié)算事故發(fā)生,會計(jì)結(jié)算部組織對分行貸款計(jì)息的準(zhǔn)確性進(jìn)行一次全面的核查,一季度來實(shí)現(xiàn)放款中心操作無差錯(cuò)。2 、 針對人行取消同城特約委托收款,配合分行科技人員開發(fā)系統(tǒng)內(nèi)相應(yīng)的代扣程序,制定 興業(yè)銀行分行系統(tǒng)內(nèi)定期借記業(yè)務(wù)操作規(guī)程 ,與同城委托收款單位電業(yè)局簽訂代扣協(xié)議,并由系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)自

3、動(dòng)代扣功能,減輕柜面工作人員的負(fù)擔(dān),提高柜面工作效率;其他幾家同城委托收款單位也正在進(jìn)一步協(xié)商中。3 、為加強(qiáng)對各營業(yè)機(jī)構(gòu)庫存現(xiàn)金的監(jiān)控,制定興業(yè)銀行分行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)庫存現(xiàn)金限額表 ,對各營業(yè)機(jī)構(gòu)的庫存現(xiàn)金限額進(jìn)行重新的匡算與核定,加大對限額管理與考核力度,進(jìn)一步減少了庫存現(xiàn)金的占用 ,提高資金效率減少資金成本。 分行庫房堅(jiān)持做好對全轄入庫現(xiàn)金 “五好錢捆 ”的審核和現(xiàn)金整點(diǎn) ,第三季度繳存人行金庫現(xiàn)金30325 萬元,實(shí)現(xiàn)庫房業(yè)務(wù)操作無差錯(cuò)。4 、積極穩(wěn)妥推進(jìn)全轄各會計(jì)機(jī)構(gòu)會計(jì)基礎(chǔ)工作等級申報(bào)驗(yàn)收審核工作,根據(jù)興業(yè)銀行分行會計(jì)基礎(chǔ)工作等級管理實(shí)施細(xì)則,到末,分行力爭所有支行網(wǎng)點(diǎn)、分行營業(yè)部、分行

4、本部會計(jì)基礎(chǔ)工作達(dá)到二級以上水平,為實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo),會計(jì)結(jié)算部于8 月 13 日向各會計(jì)機(jī)構(gòu)下發(fā)會計(jì)基礎(chǔ)工作等級單位申報(bào)表,同時(shí)要求申請單位準(zhǔn)備提供相關(guān)資料：一是會計(jì)基礎(chǔ)工作等級管理工作規(guī)劃和實(shí)施方案; 二是對照標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行檢查整改的工作報(bào)告; 三是按會計(jì)基礎(chǔ)工作等級考核評分標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行自檢評分的最后得分情況; 四是考核小組要求提供的其它有關(guān)資料,含會計(jì)工作總結(jié)及工作計(jì)劃等。會計(jì)結(jié)算部將于下階段開展驗(yàn)收工作,要堅(jiān)持標(biāo)準(zhǔn),嚴(yán)格把關(guān),按規(guī)定做好對申報(bào)會計(jì)基礎(chǔ)工作等級機(jī)構(gòu)的審批事宜,切實(shí)落實(shí)獎(jiǎng)懲辦法,及時(shí)通報(bào)各機(jī)構(gòu)會計(jì)基礎(chǔ)工作上等級進(jìn)展情況,推廣先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和做法,規(guī)范分行會計(jì)基礎(chǔ)工作,強(qiáng)化會計(jì)工作質(zhì)量 ,提高會

5、計(jì)管理水平。5、加快新入行委外柜員培訓(xùn) ,落實(shí)會計(jì)人員崗位輪崗和強(qiáng)制休假計(jì)劃。對招聘的 11 名委外柜員,制定了為期三個(gè)月的培訓(xùn)計(jì)劃,實(shí)行集中培訓(xùn)方式,嚴(yán)格要求在期限內(nèi)掌握包括綜合柜員上崗理論知識、本外幣核心系統(tǒng)模擬環(huán)境上機(jī)操作、五筆輸入、數(shù)字錄入、機(jī)器點(diǎn)鈔、手工點(diǎn)鈔等六項(xiàng)基本技能,經(jīng)過考試、考核,第一批參加培訓(xùn)的九名柜員已于9 月份到各網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行上崗實(shí)習(xí) ,10 初將正式上崗。隨著新柜員的上崗 ,我部將會同分行綜合部于10 月份開始著手對部分在同一機(jī)構(gòu)同一崗位工作年限較長的會計(jì)人員進(jìn)行調(diào)整,同時(shí)落實(shí)會計(jì)人員強(qiáng)制休假計(jì)劃 ,預(yù)計(jì)在年底前強(qiáng)制休假制度可全面啟動(dòng)。6 、做好賬戶管理系統(tǒng)運(yùn)行、年檢進(jìn)度

6、跟蹤報(bào)告工作,及時(shí)溝通、協(xié)調(diào)、反饋、指導(dǎo)轄屬機(jī)構(gòu)賬戶年檢過程中存在的問題;做好新業(yè)務(wù)印章的刻制、下發(fā)工作,保證各部門、各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在規(guī)定的時(shí)間啟用新的業(yè)務(wù)公章,并對全轄舊印章進(jìn)行收繳、核對及入庫保管;做好本外幣核心系統(tǒng)的運(yùn)行維護(hù)工作和柜員號新增、遷入遷出刪除管理工作; 配合當(dāng)?shù)厝诵凶龊梅乾F(xiàn)金結(jié)算的推廣工作,大力推廣商業(yè)承兌匯票業(yè)務(wù) ,認(rèn)真做好調(diào)研反饋工作,包括支付結(jié)算工作調(diào)研、額業(yè)務(wù)調(diào)研、同城票據(jù)交換調(diào)研、農(nóng)村地區(qū)通匯情況調(diào)研等, 以及總行的納稅人賬戶賬號信息核對工作、非居民機(jī)構(gòu)外匯賬戶信息清理工作等。7 、 舉辦會計(jì)主管銀行案件分析會 ,增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識 ,提高窺避柜面操作法律風(fēng)險(xiǎn)能力。 銀行

7、人員在臨柜業(yè)務(wù)操作中,未嚴(yán)格按章辦事,就可能產(chǎn)生法律風(fēng)險(xiǎn),影響業(yè)務(wù)經(jīng)營安全。 因此 ,如何防范臨柜業(yè)務(wù)操作中法律風(fēng)險(xiǎn),確保銀行安全經(jīng)營,是擺在我們面前的一個(gè)重要課題。為增強(qiáng)會計(jì)主管的風(fēng)險(xiǎn)防范意識、提高會計(jì)主管的風(fēng)險(xiǎn)控制能力,我部收集部分商業(yè)銀行在銀行承兌匯票的開票、承兌與抵押;掛失業(yè)務(wù)合規(guī)性、大額現(xiàn)金支取及帳戶管理等方面發(fā)生的案件,預(yù)先發(fā)送給會計(jì)主管,每人負(fù)責(zé)對1 個(gè)案例進(jìn)行重點(diǎn)剖析,之后召開會計(jì)主管案例分析會,展開案例分析討論,會議現(xiàn)場氣氛活躍,會議重申了“不因流程繁瑣而簡化操作程序,不因競爭激烈而放松業(yè)務(wù)操作管理”的內(nèi)控管理規(guī)定,切實(shí)做到操作流程的規(guī)范化。會計(jì)主管反映通過這種方式,能進(jìn)一步

8、明確業(yè)務(wù)操作關(guān)鍵點(diǎn),防范流程中的風(fēng)險(xiǎn)。8 、完善會計(jì)內(nèi)控管理 ,落實(shí)總行會計(jì)檢查整改。 9 月 4 日至 8 日 ,總行會計(jì)結(jié)算檢查小組對我分行本部、營業(yè)部和國稅大廈支行進(jìn)行會計(jì)結(jié)算內(nèi)控檢查,形成檢查意見書。分行會計(jì)結(jié)算部針對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題 ,對照總、 分行有關(guān)規(guī)章制度落實(shí)整改,并舉一反三,對內(nèi)控關(guān)健點(diǎn)的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行跟蹤管理,將此次會計(jì)結(jié)算檢查當(dāng)作是分行會計(jì)結(jié)算案件專項(xiàng)治理的一次契機(jī),組織會計(jì)人員對興業(yè)銀行會計(jì)內(nèi)部控制要點(diǎn)的再學(xué)習(xí),堵塞安全隱患,規(guī)范會計(jì)行為 ,切實(shí)有效提高會計(jì)工作質(zhì)量。9、由于我部與營業(yè)機(jī)構(gòu)做好人民幣銀行結(jié)算賬戶自查、復(fù)查工作。對轄內(nèi)各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行一次較為全面的檢查,對檢查

9、過程中發(fā)現(xiàn)的不符合規(guī)定的賬戶堅(jiān)決給予撤銷,對缺少的資料要求在規(guī)定時(shí)間內(nèi)補(bǔ)齊; 當(dāng)?shù)厝诵袑ξ曳中醒影脖敝械馁~戶檢查,未查到不合規(guī)賬戶。二、會計(jì)結(jié)算部繼續(xù)落實(shí)下半年內(nèi)控檢查輔導(dǎo)計(jì)劃。內(nèi)控檢查輔導(dǎo) ,是完善內(nèi)部控制制度 ,查找內(nèi)控管理薄弱環(huán)節(jié)的重要手段,本季度會計(jì)結(jié)算部進(jìn)行了較為全面的檢查輔導(dǎo)：1 、堅(jiān)持定期常規(guī)檢查： 分行會計(jì)結(jié)算部對庫房現(xiàn)金與代保管物品查庫每月不少于兩次;對分行憑證庫進(jìn)行每月一次的查庫; 對各營業(yè)機(jī)構(gòu)的機(jī)構(gòu)憑證庫和柜員尾箱進(jìn)行每季一次查庫。2、積極開展專項(xiàng)檢查：（ 1 ） 加強(qiáng)對會計(jì)人員人員特別是重要崗位人員的管理,注重對會計(jì)人員業(yè)務(wù)知識的培訓(xùn)和重要崗位人員的安全防范意識和思想

10、政治素質(zhì)教育。加強(qiáng)印章和重要空白憑證的管理,嚴(yán)格執(zhí)行印、押、證分管制度,印、押、證的領(lǐng)用、使用和交接要做到手續(xù)完整、登記記錄齊全, 同時(shí), 印、押、機(jī)要做到人離加鎖,營業(yè)終了入庫保管。出售、使用重要空白憑證要嚴(yán)格按有關(guān)制度和程序辦理。加強(qiáng)對會計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范管理,結(jié)合分行實(shí)際,對會計(jì)結(jié)算各環(huán)節(jié)內(nèi)控管理流程進(jìn)行再造,做實(shí)、做細(xì)會計(jì)結(jié)算基礎(chǔ)工作 ,規(guī)范一般憑證、各類登記簿的管理使用 ,防范會計(jì)結(jié)算操作風(fēng)險(xiǎn),夯實(shí)會計(jì)基礎(chǔ)工作,切實(shí)提高會計(jì)工作水平。加強(qiáng)預(yù)留簽章卡的管理,對預(yù)留簽章卡的真實(shí)性、有效性應(yīng)嚴(yán)格審查,用法人公章以外的財(cái)務(wù)專用章和法定代表人以外的被授權(quán)私章為預(yù)留簽章的應(yīng)嚴(yán)格要求客戶出具相應(yīng)的授

11、權(quán)證明。 加強(qiáng)對重要空白憑證、 現(xiàn)金和尾數(shù)箱的管理,監(jiān)督柜員堅(jiān)持執(zhí)行 “三碰庫 ”原則和營業(yè)終了尾數(shù)箱由主辦柜員卡大數(shù)后,與經(jīng)辦柜員共同落雙鎖的規(guī)定;認(rèn)真執(zhí)行查庫制度,確?，F(xiàn)金與重要空白憑證的安全。做到檢查到哪整到哪,不延不壓,不留死角。（2）為迎接人民銀行將于10 月初對我分行進(jìn)行的反洗錢專項(xiàng)檢查,認(rèn)真組織開展反洗錢檢查。 我部于 9 月 14 日起分成兩組赴市區(qū) 8 個(gè)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)開展反洗錢檢查,檢查內(nèi)容包括組織機(jī)構(gòu)建設(shè)、內(nèi)控制度建設(shè)、客戶盡職調(diào)查、大額和可疑交易報(bào)告等8 個(gè)方面的內(nèi)容 ,對大額現(xiàn)金支取、賬戶（單位及個(gè)人結(jié)算賬戶）開戶合法合規(guī)性及賬戶留存資料完整性審查、單位向個(gè)人支付真實(shí)性合法

12、性審查、可疑交易的甄別與報(bào)告等項(xiàng)目進(jìn)行重點(diǎn)檢查,檢查重點(diǎn)放在分行營業(yè)部、 國稅大廈支行、 元光北支行和龍文支行等四個(gè)經(jīng)營單位。 同時(shí)進(jìn)一步完善分行反洗錢的管理。在開展自查工作的同時(shí),我部把建立和完善規(guī)章制度放在重要位置,努力消除制度 “盲區(qū) ”。會計(jì)結(jié)算部于9 月初便著手開始匯編反洗錢相關(guān)制度規(guī)定 ,根據(jù)人民銀行福州中心支行副行長吳成居在5 月 17 日召開的全省金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作電視電話會議的講話精神對照提出的反洗錢內(nèi)控制度十一項(xiàng)內(nèi)容逐條進(jìn)行自查,進(jìn)一步落實(shí)“五個(gè)一 ”工作 ,對分行的反洗錢內(nèi)控制度建設(shè)情況進(jìn)行重新梳理、歸納、總結(jié)和完善,于 9 月 21 日出臺關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)反洗錢管理工作的

13、通知,重點(diǎn)要求了反洗錢工作保密制度,進(jìn)一步明確了反洗錢內(nèi)部檢查制度,對如何做好客戶盡職調(diào)查、反洗錢工作內(nèi)部考核和責(zé)任追究制度作出了初步規(guī)范,同時(shí)按照 “十一項(xiàng) ”反洗錢內(nèi)控制度分類整理分行的反洗錢制度 3 本 ,反洗錢有關(guān)學(xué)習(xí)材料1 本。（3） 8 月和 9 月 ,組織對全轄11 個(gè)營業(yè)機(jī)構(gòu)的錄像檢查,對照會計(jì)憑證對柜員的臨柜操作進(jìn)行監(jiān)督 , 內(nèi)容包括是否落實(shí) “三碰庫 ”制度、營業(yè)終了主辦柜員有否對經(jīng)辦柜員尾數(shù)箱現(xiàn)金卡大數(shù)、 查實(shí)憑證并共落雙鎖、 經(jīng)辦柜員對外大額現(xiàn)金的收付是否換人卡大數(shù)以及大額轉(zhuǎn)帳支付是否進(jìn)行換人雙線驗(yàn)印并向付款人電話核實(shí)等,共發(fā)現(xiàn)各類違規(guī)行為 22 人次 ,增強(qiáng)我部非現(xiàn)場監(jiān)督職能。三、依據(jù)興業(yè)銀行會計(jì)事后監(jiān)督管理辦法和分行會計(jì)事后監(jiān)督管理實(shí)施細(xì)則,有效發(fā)揮事后監(jiān)督的功能。事后監(jiān)督是銀行內(nèi)部