A06612《企業(yè)所得稅匯總納稅總分機(jī)構(gòu)信息備案表》

1、企業(yè)所得稅匯總納稅總分機(jī)構(gòu)信息備案表納稅人識(shí)別號(hào)納稅人名稱法定代表人（負(fù)責(zé)人）注冊(cè)地址注冊(cè)地郵政編碼納稅人 識(shí)別號(hào)納稅 人名 稱總分 機(jī)構(gòu) 回跨地 區(qū)轉(zhuǎn) 移類 型分支 機(jī)構(gòu) 層級(jí)分支 機(jī)構(gòu) 是否 繼續(xù) 分配小同稅 率地區(qū) 標(biāo)識(shí)就地 繳納 標(biāo)識(shí)小就 地繳 納原 因匯繳 企業(yè) 色月（季） 度就地 預(yù)繳比 例年度就 地預(yù)繳 比例月（季） 度預(yù)繳 預(yù)算科 目月（季） 度預(yù)繳 預(yù)算級(jí) 次年度匯 算清繳 預(yù)算科 目年度匯 算清繳 預(yù)算級(jí) 次參與年 度匯算 清繳標(biāo) 識(shí)有 效 期 起有 效 期 止上級(jí)機(jī)構(gòu)信息納稅人識(shí)別號(hào)納稅人名稱主管稅務(wù)科所總分機(jī)構(gòu)類型跨地區(qū)轉(zhuǎn)移類型分支機(jī)構(gòu)層級(jí)就地繳納標(biāo)識(shí)匯繳企業(yè)類型分支機(jī)

2、構(gòu)信息納稅人識(shí)別號(hào)納稅人名稱1 主管稅務(wù)科所總分機(jī)構(gòu)類型跨地區(qū)轉(zhuǎn)移類型分支機(jī)構(gòu)層級(jí)就地繳納標(biāo)識(shí)匯繳企業(yè)類型經(jīng)辦人報(bào)告日期受理人受理日期主管稅務(wù)機(jī)關(guān)四、表單說(shuō)明1本表依據(jù)國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于印發(fā)跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)匯總納稅企業(yè)所得稅征收管理辦法的公告（國(guó)家稅務(wù)總局公告2012 年第 57 號(hào)）設(shè)置。2. 本表適用匯總納稅企業(yè)總機(jī)構(gòu)和分支機(jī)構(gòu)辦理信息備案或變更備案時(shí)使用?；A(chǔ)項(xiàng)目：1總分機(jī)構(gòu)類型：分為總機(jī)構(gòu)、分支機(jī)構(gòu)、總機(jī)構(gòu)項(xiàng)目部、總機(jī)構(gòu)獨(dú)立生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部門(mén)。2分支機(jī)構(gòu)層級(jí)：分支機(jī)構(gòu)適用，分為2 級(jí)、 2 級(jí)（有下級(jí)）、 3 級(jí)及 3 級(jí)以下、 3 級(jí)及 3 級(jí)以下（有下級(jí)）。選擇有下級(jí)的需維護(hù)上級(jí)機(jī)構(gòu)和下級(jí)分支機(jī)

3、構(gòu)，選擇2 級(jí)、 3 級(jí)及 3 級(jí)以下則只需維護(hù)上級(jí)機(jī)構(gòu)。3跨地區(qū)轉(zhuǎn)移類型：分為“跨省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市”、 “跨地市”、 “跨縣區(qū)”、 “跨地市（比例預(yù)繳）”、 “跨縣區(qū)（比例預(yù)繳）”、“非跨地區(qū)稅收轉(zhuǎn)移”。4匯繳企業(yè)類型：分為“按應(yīng)納稅額比例”、“按稅率比例”、“按應(yīng)稅收入比例”三種。5分支機(jī)構(gòu)是否繼續(xù)分配：分為“是”、“否”。6不同稅率地區(qū)標(biāo)識(shí)：分為“是”、“否”。7就地繳納標(biāo)識(shí)：分為“是”、“否”。8月（季）度就地預(yù)繳比例、年度就地預(yù)繳比例：在0 100%之間。9參與年度匯算清繳標(biāo)識(shí)：分為“是”、“否”。特殊規(guī)則：1總分機(jī)構(gòu)類型為“總機(jī)構(gòu)”，且跨地區(qū)轉(zhuǎn)移類型選擇為“跨省、自治

4、區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市”、“跨地市”、“跨縣區(qū)”、“跨地市（比例預(yù)繳）”、“跨縣區(qū)（比例預(yù)繳）”的，不同稅率地區(qū)標(biāo)識(shí)、總機(jī)構(gòu)年度匯算清繳預(yù)算科目、總機(jī)構(gòu)年度匯算清繳預(yù)算級(jí)次、總機(jī)構(gòu)獨(dú)立生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部門(mén)月（季）度預(yù)繳預(yù)算科目、總機(jī)構(gòu)獨(dú)立生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部門(mén)月（季）度預(yù)繳預(yù)算級(jí)次、總機(jī)構(gòu)獨(dú)立生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部門(mén)年度匯算清繳預(yù)算科目、總機(jī)構(gòu)獨(dú)立生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部門(mén)年度匯算清繳預(yù)算級(jí)次、有效期起則需選擇錄入，有效期止為非必錄，其他項(xiàng)目不可以錄入。2 總分機(jī)構(gòu)類型為 “總機(jī)構(gòu)” ， 且跨地區(qū)轉(zhuǎn)移類型選擇為 “非跨地區(qū)稅收轉(zhuǎn)移” 的，匯繳企業(yè)類型、月 （季） 度就地預(yù)繳比例、年度就地預(yù)繳比例、有效期起則需選擇錄入，有效期止為非必錄，

5、其他項(xiàng)目不可以錄入。3總分機(jī)構(gòu)類型為分支機(jī)構(gòu)，且跨地區(qū)轉(zhuǎn)移類型選擇為“跨省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市”、“跨地市”、“跨縣區(qū)”的，分支機(jī)構(gòu)層級(jí)、不同稅率地區(qū)標(biāo)識(shí)、就地繳納標(biāo)識(shí)、分支機(jī)構(gòu)年度匯算清繳預(yù)算科目、分支機(jī)構(gòu)年度匯算清繳預(yù)算級(jí)次、有效期起則需選擇錄入；“分支機(jī)構(gòu)是否繼續(xù)分配”在分支機(jī)構(gòu)層級(jí)為“ 2 級(jí)（有下級(jí)）”、“ 3 級(jí)及 3 級(jí)以下（有下級(jí)）”時(shí)則需選擇錄入，否則為“否”；“不就地繳納原因”在“就地繳納標(biāo)識(shí)”為“否”時(shí)則必須錄入，否則不可錄入；其他項(xiàng)目不可錄入。4總分機(jī)構(gòu)類型為分支機(jī)構(gòu)，且跨地區(qū)轉(zhuǎn)移類型選擇為“跨地市（比例預(yù)繳）”、“跨縣區(qū)（比例預(yù)繳”的，分支機(jī)構(gòu)層級(jí)、不同稅率地

6、區(qū)標(biāo)識(shí)、就地繳納標(biāo)識(shí)、匯繳企業(yè)類型、月（季）度就地預(yù)繳比例、年度就地預(yù)繳比例、分支機(jī)構(gòu)年度匯算清繳預(yù)算科目、分支機(jī)構(gòu)年度匯算清繳預(yù)算級(jí)次、有效期起則需選擇錄入；“不就地繳納原因”在“就地繳納標(biāo)識(shí)”為“否”時(shí)則必須錄入，否則不可錄入；“參與年度匯算清繳標(biāo)識(shí)”在“就地繳納標(biāo)識(shí)”為“是”時(shí)則需選擇錄入，“就地繳納標(biāo)識(shí)”為“否”時(shí)則“參與年度匯算清繳標(biāo)識(shí)”也為“否”；其他項(xiàng)目不可錄入。5總分機(jī)構(gòu)類型為“分支機(jī)構(gòu)”，且跨地區(qū)轉(zhuǎn)移類型選擇為“非跨地區(qū)稅收轉(zhuǎn)移”的，分支機(jī)構(gòu)層級(jí)、就地繳納標(biāo)識(shí)、匯繳企業(yè)類型、月（季）度就地預(yù)繳比例、年度就地預(yù)繳比例、參與年度匯算清繳標(biāo)識(shí)、有效期起則需選擇錄入，有效期止為非必錄；“不就地繳納原因”在“就地繳納標(biāo)識(shí)”為“否”時(shí)則必須錄入，否則不可錄入；其他項(xiàng)目不可以錄入。6“維護(hù)（備案）區(qū)”允許多條，但只能一條無(wú)有效期止的信息，多條信息中有效期起、止不得交叉?！吧霞?jí)機(jī)構(gòu)信息”只能一條。“分支機(jī)構(gòu)信息”可以多條，但其納稅人識(shí)別號(hào)不得相同。7分支機(jī)構(gòu)維護(hù)時(shí)，其相關(guān)信息以“總機(jī)構(gòu)”、“2 級(jí)（有下級(jí)）”或“ 3 級(jí)及 3 級(jí)以下（有下級(jí)）”維護(hù)其分支機(jī)構(gòu)信息自動(dòng)帶出，