公司的起源與發(fā)展(03版)

1、公司的起源與發(fā)展研究公司的起源，不是要在歷史上尋找現(xiàn)代意義上的公司，而是探尋公司最 早的歷史淵源，一般認為, ,公司起源于中世紀的歐洲. .但是，實際上公司的起源可 以追溯到更遠的年代關(guān)于公司的起源有種說法，一是古羅馬起源說。當時，隨 著商品經(jīng)濟的發(fā)展，人們開始合伙經(jīng)營，在合伙的基礎(chǔ)上建立船夫協(xié)會等組織， 是最原始的公司形式。另一種說法是，公司起源于中世紀的歐洲，這是比較通行 的說法。又分為大陸起源說、海上起源說和綜合起源說。大陸起源說認為，中世 紀時，陸地貿(mào)易繁榮地中海沿岸的個體業(yè)主經(jīng)營的商業(yè)在社會生活中，占有十分重要的地位。巨大的家產(chǎn)，往往由繼承人經(jīng)營。有幾個繼承人，為了巨大的經(jīng)濟 利益，

2、又不愿意分家，隨后發(fā)展為無限公司。公司萌芽：20002000多年前 廣泛發(fā)展：100100多年前原始公司：羅馬帝國時期一一1515世紀末近代公司：1616世紀一一1919世紀下半葉現(xiàn)代公司：1919世紀下半葉一一今一原始公司1 1形式：家族企業(yè) 康枚達組織索賽特組織“海上協(xié)會”真正的股份公司）2 2特征：沒有明確的公司法律規(guī)范 ，組織上合伙性 不穩(wěn)定性 ，投資的短期 性，責任的無限性規(guī)模的有限性o近代公司1 1形式：合組公司 合組公司 特許股份公司2 2特征：所有權(quán)經(jīng)營權(quán)進一步分離，股份公司逐步占據(jù)主導，側(cè)重近代金融 業(yè)、運輸業(yè)的發(fā)展，有關(guān)法律規(guī)范逐步建立3 3產(chǎn)生的條件及環(huán)境：貿(mào)易的巨大發(fā)展

3、是公司產(chǎn)生的前提； 信用制度的出現(xiàn)為公 司創(chuàng)立提供了條件；商品經(jīng)濟意識為公司的產(chǎn)生提供了適合的文化土壤 三現(xiàn)代公司的產(chǎn)生：1 1、1919世紀末由自由競爭到壟斷的過渡時期，科學技術(shù)新發(fā) 現(xiàn)和新發(fā)明在工業(yè)上的廣泛發(fā)展，市場競爭空前激烈2 2公司發(fā)展的順序和產(chǎn)業(yè)：海外貿(mào)易，交通運輸業(yè)和金融業(yè)，制造業(yè) 一貿(mào)易 領(lǐng)域二交通運輸業(yè)三金融保險業(yè)四制造業(yè)3 3特征：公司的充分發(fā)展，公司的中心地位，公司股權(quán)的分散化，公司經(jīng)營的 多樣化、內(nèi)部管理科學化，公司立法日趨完善四中國公司制度1 1起源：外生性，致民性2 2建國前的公司制度：外國資本在中國創(chuàng)辦，政府創(chuàng)辦，民族資本創(chuàng)辦 建國前公司的特點：半封建半殖民地性質(zhì)

4、，公司組織不發(fā)達3 3建國后公司制度的演變：建國初期一一19871987，改革開放以來具體說來：，公司萌芽于古羅馬古羅馬是靠戰(zhàn)爭發(fā)跡的，戰(zhàn)爭使羅馬疆域擴大，也 使商人大發(fā)其財?shù)菓?zhàn)爭以及維持遼闊疆域卻耗資巨大，于是，政府與商人相互 勾結(jié)，簽訂合同某些大商人聯(lián)合起來為政府解決部分財政問題，政府則允許他們 組成一定的商人組織，承包某些過去由政府控制的貿(mào)易，工程，甚至收稅職能. .例如, , 羅馬共和國時期，羅馬帝國時期，出現(xiàn)了類似股份公司那樣的組織. .但是，最初出現(xiàn)的那種類似公司的團體在歐洲長達幾百年的時期里并未得以延續(xù) ， 因為隨著日爾曼人的入侵和羅馬帝國的滅亡，商業(yè)衰落，城市廢棄, ,破壞了

5、公司賴 以存在的基礎(chǔ). .直至1010世紀以后, ,貿(mào)易才同城市一齊重現(xiàn)繁榮. .中世紀初期, ,在城市 和貿(mào)易發(fā)展的刺激下，公司這一組織形式重新萌生起來城市發(fā)展了，城邦政府的 軍事開支和行政費用均需大量資金的支持于是，商人們便以替政府籌款為條件取 得成立公司的特許權(quán)，獲取厚利_如果說羅馬帝國時期出現(xiàn)的公司組織或類似于公司的組織是公司史的源頭 的話，那么，到了歐洲中世紀, ,公司組織或類似于公司的組織就已經(jīng)成為涓涓細流 了. .公司，一個經(jīng)濟的概念，承擔的更多的是一種經(jīng)濟職能，比如提供產(chǎn)品或服務； 但是公司也承擔了社會職能，比如實現(xiàn)不同主體的交換和增加社會財富， 提高人 民的生活。但是，公司最

6、初，或者說其最根本的概念卻是政治性的，體現(xiàn)的是一 種政府職能。政府的產(chǎn)生，是人類社會自身發(fā)展的必然結(jié)果。早期人類獲取生存，必然要依靠土地與食物；對土地的占有無疑會成為每一個群 體為了生存所必需實現(xiàn)的目的。但是有限的資源與不斷壯大的人數(shù)、 以及對人們 物質(zhì)與文化生活的不斷提高的要求，必然導致競爭。這種競爭對外是群體與群體 的競爭，在內(nèi)部則是個體與個體的競爭。群體之間競爭逐漸由最初的摩擦發(fā)展到相互之間的敵對，戰(zhàn)爭和屠殺之不過是最終的表現(xiàn)形式而已。這種競爭的結(jié)果必然導致早期弱小的不同的群體希望通過相 互支持來獲取自身能力提升的愿景與協(xié)作精神的遺失，亦或者是原始道德的淪 喪。競爭的另一個結(jié)果是經(jīng)濟活動

7、增加， 參與經(jīng)濟活動的因素急劇膨脹。 市場，作為 交換的主體，在不能形成有效的自我發(fā)展與調(diào)節(jié)機制的條件下， 必然導致信用的 缺失，或者說是市場功能的紊亂、市場失靈。作為一個對外競爭與對內(nèi)協(xié)調(diào)的需要，亦或者政治的與經(jīng)濟的需要，政府的出現(xiàn)， 無疑會增加一個群體的對外與對內(nèi)的協(xié)調(diào)與凝聚能力：通過統(tǒng)一的目標、有序的組織和有限資源的集中使用，建立國家軍隊才成為可能，而這種可能是確保國家 安全與其他國家平等交易的重要保障。 同時，政府也有能力去構(gòu)建國家內(nèi)部市場 和規(guī)范市場行為。從這些方面講，政府的出現(xiàn)，是道德與信用缺失的結(jié)果，其作 用是為了建立起能夠支撐國家生存和發(fā)展的道德與信用體系。在國家內(nèi)部，財政是政

8、府的一個重要功能！財政通過稅收等，一方面實現(xiàn)國家存 在和發(fā)展的資源提供者；另一方面，財政又是國家管理經(jīng)濟的手段。在奴隸社會 或者封建社會，因為經(jīng)濟活動比較簡單，自足自給的農(nóng)莊體經(jīng)濟成為經(jīng)濟的主體， 較為少數(shù)的個體經(jīng)濟從事著加工、貿(mào)易等等經(jīng)濟活動，對于作為市場的參與者、管理者和市場信用的控制者，政府是有足夠能力進行控制與管理的， 而且政府是 必須這樣進行的。對有限資源的爭奪和不斷對效率的要求， 競爭的結(jié)果是經(jīng)濟與社會的發(fā)展，其直 接表現(xiàn)是經(jīng)濟活動發(fā)生的頻率與參與主體的大幅度增加，參與市場行為的要素集 聚膨脹。越來越復雜的經(jīng)濟關(guān)系，逐漸超越政府調(diào)控經(jīng)濟的能力，其原因是政府 的職能部門不可能無限制擴

9、展，亦或政府的效能不能得到相應的提升， 所以，尋 求更為有效率的主體參與其協(xié)調(diào)職能已經(jīng)成為必然，即尋找一種介于政府與市場 之間的協(xié)調(diào)主體。早期公司的特征是政府這種職能延伸的最好例證。在1818世紀以及更早的時代，公司是必須經(jīng)過王權(quán)或政府的批準和授權(quán)的，其經(jīng) 營具有壟斷性和排他性。這種專有經(jīng)營權(quán)，其承擔的不僅僅是經(jīng)濟職能，也包括 很強的政府職能。比如東印度公司，至少表現(xiàn)出來的是半官方性質(zhì)的。 其對殖民 地的貿(mào)易是壟斷性質(zhì)的，在很多時候，其行為又可代表英國或者荷蘭政府對殖民 地的很多事物進行管理。（中國改革開放之后的一段時間內(nèi)的郵電、 通信、鐵路, 包括商業(yè)體系都有這種特征，一方面他們是作為市場主

10、體參與經(jīng)濟行為， 另一方 面他們又是代表政府制定市場規(guī)則和參與市場管理） 但是，隨著經(jīng)濟活動的不斷擴展、貿(mào)易不斷地的擴大、市場參與主體的不斷增加， 這種基于統(tǒng)治權(quán)力的公司的弊端逐步顯現(xiàn)出來： 缺乏效率，不能適應經(jīng)濟發(fā)展的 要求。所以，政府會逐步收回公司的政治權(quán)力，主要表現(xiàn)為在政府逐步放寬對市場主體 以及主體行為的管理時，其職能逐步轉(zhuǎn)移到標準的管理：對參與市場主體的標準、 對參與市場行為的標準以及通過標準來引導和控制某些政府不愿意看到的主體 和行為的發(fā)生。（這也可以說政府的職能逐步由微觀層面上升到宏觀層面）而在相應的范圍內(nèi)，公司享有著極大的經(jīng)濟自由。一方面是公司財產(chǎn)所有權(quán)的確 認，使公司的存在由

11、權(quán)力基礎(chǔ)轉(zhuǎn)變到以財產(chǎn)權(quán)為基礎(chǔ)， 這使公司的行為具有法理 上的保障；另一方面，隨著政府管理標準不斷隨經(jīng)濟和社會發(fā)展而調(diào)整，公司享有的經(jīng)營自由也不斷發(fā)展壯大。二者相互不斷作用，逐步形成一個較為規(guī)范和系 統(tǒng)的現(xiàn)代市場經(jīng)濟及其參與者- -現(xiàn)代公司?，F(xiàn)代公司由于知識經(jīng)濟的到來面臨著很大的挑戰(zhàn)。知識經(jīng)濟的到來，使企業(yè)經(jīng)營環(huán)境發(fā)生了重要的變化，作為知識載體的人力資源成為企業(yè)至關(guān)重要的要素， 企 業(yè)的成敗從取決于對物質(zhì)資本的擁有逐步向人力資本轉(zhuǎn)變。企業(yè)經(jīng)營環(huán)境的變 化，必然要求企業(yè)內(nèi)部進行必要的調(diào)整以適應變化的環(huán)境。同時知識經(jīng)濟的到來會直接影響企業(yè)內(nèi)部的管理，改變企業(yè)制度結(jié)構(gòu)，進而影響其治理。公司的治理 結(jié)構(gòu)

12、也在發(fā)生著相應的變化，即，由“資本邏輯型”的公司治理結(jié)構(gòu)向“知識邏 輯型”的公司治理結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變。出師表兩漢：諸葛亮先帝創(chuàng)業(yè)未半而中道崩殂， 今天下三分，益州疲弊，此誠危急存亡之秋也。然侍衛(wèi)之臣 不懈于內(nèi)，忠志之士忘身于外者，蓋追先帝之殊遇，欲報之于陛下也。誠宜開張圣聽，以光 先帝遺德，恢弘志士之氣，不宜妄自菲薄，引喻失義，以塞忠諫之路也。宮中府中，俱為一體；陟罰臧否，不宜異同。若有作奸犯科及為忠善者，宜付有司論其 刑賞，以昭陛下平明之理；不宜偏私，使內(nèi)外異法也。侍中、侍郎郭攸之、費祎、董允等，此皆良實，志慮忠純，是以先帝簡拔以遺陛下：愚 以為宮中之事，事無大小，悉以咨之，然后施行，必能裨補闕漏，

13、有所廣益。將軍向?qū)?，性行淑均，曉暢軍事，試用于昔日，先帝稱之曰能”，是以眾議舉寵為督：愚以為營中之事，悉以咨之，必能使行陣和睦，優(yōu)劣得所。親賢臣，遠小人，此先漢所以興隆也； 親小人，遠賢臣，此后漢所以傾頹也。 先帝在時, 每與臣論此事，未嘗不嘆息痛恨于桓、 靈也。侍中、尚書、長史、參軍，此悉貞良死節(jié)之臣， 愿陛下親之、信之，則漢室之隆，可計日而待也 F臣本布衣，躬耕于南陽，茍全性命于亂世，不求聞達于諸侯。先帝不以臣卑鄙，猥自枉 屈，三顧臣于草廬之中，咨臣以當世之事，由是感激，遂許先帝以驅(qū)馳。后值傾覆，受任于 敗軍之際，奉命于危難之間，爾來二十有一年矣。先帝知臣謹慎，故臨崩寄臣以大事也。受命以來，夙夜憂嘆，恐托付不效，