FA2費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定及流程1

1、 浙江科技有限公司制訂部門財(cái)務(wù)管理部制 訂 人郭費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定及流程頁 次6/4文件編號FFA02 費(fèi)用主要包括差旅費(fèi)、電話費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)等。在一個(gè)預(yù)算期間內(nèi)，各項(xiàng)費(fèi)用的累計(jì)支出原則上不得超出預(yù)算。費(fèi)用報(bào)銷的一般規(guī)定:填寫報(bào)銷單應(yīng)注意 除與出差相關(guān)的發(fā)票填寫差旅費(fèi)報(bào)銷單外，其他關(guān)于費(fèi)用類的發(fā)票報(bào)銷一律采用費(fèi)用報(bào)銷審批單。報(bào)銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)報(bào)銷人填寫費(fèi)用報(bào)銷審批單時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格按照單據(jù)相關(guān)要求項(xiàng)目認(rèn)真填寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致（不得涂改）；簡述費(fèi)用內(nèi)容或發(fā)生事由。 報(bào)銷5000元以上需提前一天通知財(cái)務(wù)部以便備款。 日常費(fèi)用報(bào)銷時(shí)間規(guī)定：每周星期二

2、與星期四兩天集中辦理（特殊情況除外）。 費(fèi)用報(bào)銷的規(guī)定與流程:差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定及流程差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定：嚴(yán)格按照公司行政人事部規(guī)定的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。2.報(bào)銷流程：出差人員應(yīng)在回公司后五個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷事宜，根據(jù)差旅費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)填寫差旅費(fèi)報(bào)銷單部門負(fù)責(zé)人審核簽字分管副總簽字財(cái)務(wù)部審核簽字財(cái)務(wù)部長簽字總經(jīng)理審批，原則上欠款未清者不予辦理新的借支。 通訊費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定及流程 1、公司通訊設(shè)備（電話機(jī)）集中由行政人事部門統(tǒng)一管理，各部門使用電話費(fèi)用結(jié)算到部門的年度費(fèi)用預(yù)算當(dāng)中，按月度實(shí)際使用額統(tǒng)一由行政人事部門考核。報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)及其實(shí)施細(xì)則：嚴(yán)格按照公司行政人事部制定的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)與實(shí)施細(xì)則執(zhí)行。2、通訊費(fèi)報(bào)銷流程：按照

3、公司職工薪酬發(fā)放流程執(zhí)行。3、通訊費(fèi)管理細(xì)則：3.1、超出以上標(biāo)準(zhǔn)之外的費(fèi)用由個(gè)人自行承擔(dān)。3.2、當(dāng)事人確因工作需要，通訊費(fèi)用超出行政人事部門制定報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)的，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核并報(bào)公司總經(jīng)理特別審批后方可報(bào)銷。3.3、普通員工因工作需要，需報(bào)銷通訊費(fèi)用的，必須經(jīng)部門負(fù)責(zé)人同意，總經(jīng)理特別審批后執(zhí)行。3.4、通訊費(fèi)用的補(bǔ)貼方式及發(fā)放辦法：計(jì)入職工薪酬，隨同每月職工薪酬一并按時(shí)發(fā)放。交通費(fèi)報(bào)銷規(guī)定及流程 (一) 費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：(1)員工因公需要用車可根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定申請公司派車，在無車情況下經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)同意后可以乘坐出租車，報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)參照行政人事部門制定的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。 (2)市內(nèi)因公發(fā)生的公交車費(fèi)應(yīng)保存相

4、應(yīng)的車票報(bào)銷。（3）在無車情況下經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)同意后，需自己駕車外出辦理公事的，報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)按照行政人事部門制定的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。 (二) 報(bào)銷流程 1、員工整理交通車票（含因公公交車票），由行政部相關(guān)人員簽字確認(rèn)，按規(guī)定填好費(fèi)用報(bào)銷單。 2、審批:按日常費(fèi)用審批程序?qū)徟?3、員工持審批后的報(bào)銷單到財(cái)務(wù)管理部辦理報(bào)銷手續(xù)。 辦公用品及辦公費(fèi)等報(bào)銷制度及流程 （一）管理規(guī)定:為了合理控制費(fèi)用支出，此類費(fèi)用由公司行政人事部統(tǒng)一管理，集中購置，單獨(dú)建立臺(tái)帳，并指定專人負(fù)責(zé)。 （二）報(bào)銷流程 1、購置申請: 公司人事部每月/季度 根據(jù)需求及庫存情況按計(jì)劃(預(yù)算管理辦法)編制購置預(yù)算，實(shí)際購置時(shí)填寫采購申請單，

5、按辦公用品管理辦法規(guī)定報(bào)批。 2、報(bào)銷程序：報(bào)銷人先填寫費(fèi)用報(bào)銷單(附入庫單、發(fā)票等)，按日常費(fèi)用審批程序報(bào)批。審批后的報(bào)銷單及原始單據(jù)（包括結(jié)賬小票等）交財(cái)務(wù)管理部，按日常費(fèi)用報(bào)銷流程付款或沖抵借款。 3、費(fèi)用歸集：財(cái)務(wù)管理部按月根據(jù)行政部提供的各部門領(lǐng)用金額統(tǒng)計(jì)表，歸集核算各部門相關(guān)費(fèi)用。 .招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)及其他報(bào)銷規(guī)定及流程 （一）費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)1、 招待費(fèi)：為了規(guī)范招待費(fèi)的支出，大額招待費(fèi)應(yīng)事先填制“招待費(fèi)用申請單”，按照審批流程報(bào)批，征得總經(jīng)理同意。 招待費(fèi)審批流程如下：經(jīng)辦人填寫費(fèi)用報(bào)銷單部門負(fù)責(zé)人審批分管副總審批財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)審核財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批總經(jīng)理批準(zhǔn) 公司總經(jīng)理招待費(fèi)，按照限月額

6、內(nèi)報(bào)銷2、 培訓(xùn)及資料費(fèi):根據(jù)各業(yè)務(wù)部門實(shí)際業(yè)務(wù)需要以及相關(guān)政府部門的要求，各部門申請，最終提交公司總經(jīng)理審批。 (二)報(bào)銷流程：招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)及資料費(fèi)由經(jīng)辦人按日常費(fèi)用報(bào)銷一般規(guī)定及一般流程辦理審批手續(xù)。 報(bào)銷單證 1、差旅費(fèi)用報(bào)銷需填列差旅費(fèi)用報(bào)銷單。2、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)及資料費(fèi)等其他報(bào)銷費(fèi)用需填列費(fèi)用報(bào)銷審批單3、原始憑證粘貼聯(lián)：原始憑證粘貼必須平整，差旅費(fèi)單據(jù)、發(fā)票向上先貼在原始票據(jù)粘貼單憑證上，要求從右往左粘貼，發(fā)票要均勻平鋪便于裝訂，然后再在上面粘貼“差旅費(fèi)用報(bào)銷單”；其他費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)也必須發(fā)票向上粘貼，然后再在上面加貼“費(fèi)用報(bào)銷單”。4、各種費(fèi)用的原始發(fā)票需按費(fèi)用性質(zhì)分別粘貼（

7、如交通費(fèi)、招待費(fèi)、辦公費(fèi)等不同類別單據(jù)不要貼在一張單子上）、分別填列單證，若匯總報(bào)銷非本部門費(fèi)用,需請相關(guān)費(fèi)用承擔(dān)部門領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)，同時(shí)對需要界定的預(yù)算內(nèi)費(fèi)用、專項(xiàng)費(fèi)用、特批費(fèi)用等不要粘貼在一起，要分開報(bào)銷。5、需要通過銀行匯款的大額費(fèi)用，需填列公司統(tǒng)一的支付通知單，須將收款單位的全稱、賬號、開戶銀行等信息完整填寫正確。其他規(guī)定1、所有報(bào)銷人必須確保在出差事實(shí)發(fā)生后（以發(fā)票為準(zhǔn)）一個(gè)月內(nèi)到對應(yīng)財(cái)務(wù)部門報(bào)銷完畢，否則財(cái)務(wù)部門有權(quán)拒絕給予報(bào)銷，由此所造成的責(zé)任，由報(bào)銷人自行承擔(dān)。2、如費(fèi)用承擔(dān)部門審批人出差在外，則由該審批人簽署指定代表人，交財(cái)務(wù)部備案，指定代理人可在此期間行使相應(yīng)的審批權(quán)限。3、無論是增值稅發(fā)票還是普通發(fā)票,均需開清付款(報(bào)銷)單位全