信用證流程及業(yè)務(wù)操作課件

1、信用證流程及業(yè)務(wù)操作1 信用證流程及業(yè)務(wù)操作信用證流程及業(yè)務(wù)操作 信用證流程及業(yè)務(wù)操作2 受益人受益人申請人申請人 通知行通知行開證行開證行 承運(yùn)人承運(yùn)人 償付行償付行 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 3 信用證業(yè)務(wù)簡略流程信用證業(yè)務(wù)簡略流程 信用證流程及業(yè)務(wù)操作3 一、信用證的申請與開立一、信用證的申請與開立 v1、申請人申請開立信用證、申請人申請開立信用證 v(1) 選擇開證銀行選擇開證銀行 v(2)申請人填制申請人填制申請書申請書 v申請書是開證行與申請人之間的契約，其目的是約束開證行、受益人與申請人，申請書是開證行與申請人之間的契約，其目的是約束開證行、受益人與申

2、請人， 使其按指示行事。信用證一旦開立，開證行與受益人按信用證行事，但開證行使其按指示行事。信用證一旦開立，開證行與受益人按信用證行事，但開證行 與申請人之間仍須受申請書約束，且二者是相互獨(dú)立的。與申請人之間仍須受申請書約束，且二者是相互獨(dú)立的。 vISBP681(2):The applicant bears the risk of any ambiguity in its instructions to issue or amend a credit. Unless expressly stated otherwise, a request to issue or amend a credi

3、t authorizes an issuing bank to supplement or develop the terms in a manner necessary or desirable to permit the use of the credit. 信用證流程及業(yè)務(wù)操作4 2、開證行開立信用證、開證行開立信用證 v(1)開證行審核申請人資信開證行審核申請人資信 v(2)開證行審核申請書開證行審核申請書 v(3)開證行按申請書開立信用證（參閱開證行按申請書開立信用證（參閱ISPB P.2） v(4)信用證生效信用證生效 v開證行應(yīng)特別注意索償及償付條款：開證行應(yīng)特別注意索償及償付條

4、款： 信用證流程及業(yè)務(wù)操作5 二、信用證通知與保兌二、信用證通知與保兌 v（1 1）通知行承擔(dān)什么責(zé)任？）通知行承擔(dān)什么責(zé)任？ v（2 2）如何通知信用證？）如何通知信用證？ v（3 3）保兌行責(zé)任與權(quán)利？）保兌行責(zé)任與權(quán)利？ v（4 4）如何保兌，其對信用證的保兌能否自動(dòng)）如何保兌，其對信用證的保兌能否自動(dòng) 擴(kuò)展到對修改書的保兌？擴(kuò)展到對修改書的保兌？ v（5 5）保兌行如何付款？）保兌行如何付款？ 信用證流程及業(yè)務(wù)操作6 vArticle 9 Advising of Credits and Amendments va. An advising bank that is not a conf

5、irming bank without any undertaking to honour or negotiate. vb. the advising bank signifies that it has satisfied itself as to the apparent authenticity of the credit or amendment and that the advice accurately reflects the terms and conditions of the credit or amendment received. vc. the second adv

6、ising bank signifies that it has satisfied itself as to the apparent authenticity of the advice it has received and that the advice accurately reflects the terms and conditions of the credit or amendment received. 1、信用證通知、信用證通知 信用證流程及業(yè)務(wù)操作7 vd. A bank utilizing the services of an advising bank or sec

7、ond advising bank to advise a credit must use the same bank to advise any amendment thereto. ve. If a bank is requested to advise a credit or amendment but elects not to do so, it must so inform, without delay. vf. If a bank cannot satisfy itself as to the apparent authenticity , it must so inform,

8、without delay. If the advising bank or second advising bank elects nonetheless to advise the credit or amendment, it must inform the beneficiary or second advising bank that it has not been able to satisfy itself as to the apparent authenticity . 信用證流程及業(yè)務(wù)操作8 v(1)(1)無承付或議付信用證款項(xiàng)責(zé)任；無承付或議付信用證款項(xiàng)責(zé)任； v(2)(

9、2)通知行無必須通知信用證的義務(wù)通知行無必須通知信用證的義務(wù); ; v(3)(3)如通知須證實(shí)信用證的表面真實(shí)性并如實(shí)通知如通知須證實(shí)信用證的表面真實(shí)性并如實(shí)通知 信用證內(nèi)容；信用證內(nèi)容； v(4)(4)如不能確定信用證的表面真實(shí)性，應(yīng)毫不延誤如不能確定信用證的表面真實(shí)性，應(yīng)毫不延誤 地告知從其收到指示的銀行，說明其不能確定信用地告知從其收到指示的銀行，說明其不能確定信用 證的真實(shí)性。如通知行仍決定通知該信用證，則必證的真實(shí)性。如通知行仍決定通知該信用證，則必 須告知受益人它不能核對信用證的真實(shí)性。須告知受益人它不能核對信用證的真實(shí)性。 信用證流程及業(yè)務(wù)操作9 2、信用證的保兌、信用證的保兌

10、vArticle 2 Definitions vConfirmation: means a definite undertaking of the confirming bank, in addition to that of the issuing bank, to honour or negotiate a complying presentation. vConfirming bank：means the bank that adds its confirmation to a credit upon the issuing banks authorization or request.

11、 信用證流程及業(yè)務(wù)操作10 Article 8 Confirming Bank Undertaking va. Provided that the stipulated documents are presented to the confirming bank or to any other nominated bank and that they constitute a complying presentation, the confirming bank must: vi. honour, if the credit is available by va. sight payment,

12、 deferred payment or acceptance with the confirming bank; vb. sight payment with another nominated bank and that nominated bank does not pay; 信用證流程及業(yè)務(wù)操作11 vc. deferred payment with another nominated bank and that nominated bank does not incur its deferred payment undertaking or, having incurred its

13、deferred payment undertaking, does not pay at maturity; vd. acceptance with another nominated bank and that nominated bank does not accept a draft drawn on it or, having accepted a draft drawn on it, does not pay at maturity; ve. negotiation with another nominated bank and that nominated bank does n

14、ot negotiate. vii. negotiate, without recourse, if the credit is available by negotiation with the confirming bank. vb. A confirming bank is irrevocably bound to honour or negotiate as of the time it adds its confirmation to the credit. 信用證流程及業(yè)務(wù)操作12 vc. A confirming bank undertakes to reimburse anot

15、her nominated bank that has honoured or negotiated a complying presentation and forwarded the documents to the confirming bank. Reimbursement for the amount of a complying presentation under a credit available by acceptance or deferred payment is due at maturity, whether or not another nominated ban

16、k prepaid or purchased before maturity. A confirming banks undertaking to reimburse another nominated bank is independent of the confirming banks undertaking to the beneficiary. vd. If a bank is authorized or requested by the issuing bank to confirm a credit but is not prepared to do so, it must inf

17、orm the issuing bank without delay and may advise the credit without confirmation. 信用證流程及業(yè)務(wù)操作13 v(1)信用證加保必須基于開證行的授權(quán)或要求，信用證加保必須基于開證行的授權(quán)或要求， 否則為沉默保兌；否則為沉默保兌； v(2)保兌行為是不可撤銷的；保兌行為是不可撤銷的； v(3)保兌行的付款或議付是無追索權(quán)的；保兌行的付款或議付是無追索權(quán)的； v(4)保兌行對指定行責(zé)任獨(dú)立于對受益人的承保兌行對指定行責(zé)任獨(dú)立于對受益人的承 付責(zé)任。付責(zé)任。 信用證流程及業(yè)務(wù)操作14 三、受益人審核信用證三、受益人審核

18、信用證 v受益人收到信用證后，依據(jù)基礎(chǔ)合同對信用受益人收到信用證后，依據(jù)基礎(chǔ)合同對信用 證內(nèi)容進(jìn)行審核。證內(nèi)容進(jìn)行審核。 v審核要點(diǎn)：審核要點(diǎn)： v（1）信用證的有效性；）信用證的有效性； v（2）單據(jù)條款；）單據(jù)條款； v（3）期限安排；）期限安排； v（4）溢短裝條件下的支款安排；）溢短裝條件下的支款安排； v（5）軟條款）軟條款; 信用證流程及業(yè)務(wù)操作15 The expression on or about or similar will be interpreted as a stipulation five calendar days before until five calen

19、dar days after the specified date, both start and end dates included. vOn or about May 10？ vThe words to, until, till, “from” and “between” when used to determine a period of shipment include the date or dates mentioned, and the words “before” and after“ exclude the date mentioned. vShipment to be m

20、ade before 12/31/07？ vShipment to be made after 12/01/07？ vShipment to be made until 12/31/07？ vThe words “from” and after when used to determine a maturity date exclude the date mentioned. 信用證流程及業(yè)務(wù)操作16 時(shí)間安排時(shí)間安排 vShipment: before 12/05/2007 vExpiry date: 071230 vPresentation: within 15 days after sh

21、ipment 信用證流程及業(yè)務(wù)操作17 信用證金額；信用證金額； vArticle 30 Tolerance in Credit Amount, Quantity and Unit Prices va. The words about or approximately used in connection with the amount of the credit or the quantity or the unit price stated in the credit are to be construed as allowing a tolerance not to exceed 10%

22、 more or 10% less than the amount, the quantity or the unit price to which they refer. va.“約”或“大約”用于信用證金額或信用證規(guī)定的 數(shù)量或單價(jià)時(shí)，應(yīng)解釋為允許有關(guān)金額或數(shù)量或單 價(jià)有不超過10%的增減幅度。 信用證流程及業(yè)務(wù)操作18 vb. A tolerance not to exceed 5% more or 5% less than the quantity of the goods is allowed, provided packing units or individual items a

23、nd the total amount of the drawings does not exceed the amount of the credit. v在信用證未以包裝單位件數(shù)包裝單位件數(shù)或貨物自身件數(shù)貨物自身件數(shù)的方式規(guī)定貨物 數(shù)量時(shí)，貨物數(shù)量允許有5%的增減幅度，只要總支取金額 不超過信用證金額。 vc. Even when partial shipments are not allowed, a tolerance not to exceed 5% less than the amount of the credit is allowed, provided that the qu

24、antity of the goods is shipped in full and a unit price, if stated in the credit, is not reduced or that sub-article 30 (b) is not applicable. v如果信用證規(guī)定了貨物數(shù)量規(guī)定了貨物數(shù)量，而該數(shù)量已全部發(fā)運(yùn)全部發(fā)運(yùn)，及如果 信用證規(guī)定了單價(jià)規(guī)定了單價(jià)，而該單價(jià)又未降低單價(jià)又未降低，或當(dāng)?shù)谌畻lb 款 不適用時(shí)，則即使不允許部分裝運(yùn)，也允許支取的金額有 5%的減幅。若信用證規(guī)定有特定的增減幅度或使用第三十 條a 款提到的用語限定數(shù)量，則該減幅不適用。 信用證

25、流程及業(yè)務(wù)操作19 v1)證中有證中有“about” 或或 “approximately”字樣，對字樣，對 應(yīng)貨物數(shù)量或金額可增減應(yīng)貨物數(shù)量或金額可增減10%； v2) 非以包裝單位或貨物自身件數(shù)計(jì)量的，可有非以包裝單位或貨物自身件數(shù)計(jì)量的，可有5% 增減幅度，但支款不超過信用證金額；增減幅度，但支款不超過信用證金額； v3）信用證只規(guī)定貨物數(shù)量，未規(guī)定單價(jià)，且貨物）信用證只規(guī)定貨物數(shù)量，未規(guī)定單價(jià)，且貨物 全部裝運(yùn)，可短支全部裝運(yùn)，可短支5%； v4）信用證只規(guī)定單價(jià)，且未降低，未規(guī)定貨物數(shù)）信用證只規(guī)定單價(jià)，且未降低，未規(guī)定貨物數(shù) 量，且貨物全部裝運(yùn)，可短支量，且貨物全部裝運(yùn)，可短支5%；

26、 v5）當(dāng)信用證既規(guī)定了單價(jià)且未降低，同時(shí)又規(guī)定）當(dāng)信用證既規(guī)定了單價(jià)且未降低，同時(shí)又規(guī)定 了貨物數(shù)量，且全部裝運(yùn)，可短支了貨物數(shù)量，且全部裝運(yùn)，可短支5%。 信用證流程及業(yè)務(wù)操作20 案案1 vAmount: USD 3003000.00 vDescription of goods: 56000m/t (10 percent more or less allowed) at USD 48.75 per m/t vPartial shipment: Not allowed v受益人交單受益人交單: USD 48.75 per m/t， 56814m/t， USD 2769682.50 信用證流

27、程及業(yè)務(wù)操作21 案案2 vAmount: USD 500000.00 vDescription of goods: 500m/t，0.1m/t to a bag, 5000bags, USD100 per bag. vPartial shipment: Not allowed v受益人交單受益人交單: 4800bags, Amount USD 480000. 信用證流程及業(yè)務(wù)操作22 關(guān)于信用證中的關(guān)于信用證中的“軟條款軟條款” v信用證中的信用證中的“軟條款軟條款”是指在信用證加列一些以改是指在信用證加列一些以改 變開證行確定性承諾責(zé)任的條件或條款。變開證行確定性承諾責(zé)任的條件或條款。 v

28、據(jù)此，申請人或開證行具有單方面隨時(shí)解除付款責(zé)據(jù)此，申請人或開證行具有單方面隨時(shí)解除付款責(zé) 任的主動(dòng)權(quán)，或受益人很難做到相符交單，即買方任的主動(dòng)權(quán)，或受益人很難做到相符交單，即買方 完全控制整筆交易的條件與要求。完全控制整筆交易的條件與要求。 v帶有此種條款的信用證極易造成單證不符而遭開證帶有此種條款的信用證極易造成單證不符而遭開證 行拒付，甚至買方憑借信用證行拒付，甚至買方憑借信用證軟條款軟條款還可以騙取還可以騙取 賣方的保證金、質(zhì)押金、履約金等。賣方的保證金、質(zhì)押金、履約金等。 信用證流程及業(yè)務(wù)操作23 案例案例 v某證要求某證要求” the applicant can take the d

29、ocuments subject to the trust receipt and we will make the payment effect under this credit subject to the certificate supplied by the applicant”，受益人交單時(shí)，受益人交單時(shí)， 開證行拒付，理由是申請人提貨后經(jīng)檢驗(yàn)與開證行拒付，理由是申請人提貨后經(jīng)檢驗(yàn)與 合同不符，而未向銀行提交檢驗(yàn)合格證書，合同不符，而未向銀行提交檢驗(yàn)合格證書， 從而導(dǎo)致受益人遭受損失。從而導(dǎo)致受益人遭受損失。 信用證流程及業(yè)務(wù)操作24 常見的常見的“軟條款軟條款” v(1)生效條款

30、：在規(guī)定條件滿足時(shí)方可生產(chǎn)的條款。生效條款：在規(guī)定條件滿足時(shí)方可生產(chǎn)的條款。 v“this credit will be operative only when and if the applicant received the necessary import license from our authority” v(2)1/3或全套正本提單直寄進(jìn)口商或全套正本提單直寄進(jìn)口商 vFULL(1/3) SET OF CLEAN ON BOARD OCEAN BILL OF LADING CONSIGNED TO APPLICANT vFull set of B/L(s) made out to

31、 order of applicant v(3)須提交由申請人、開證行或其指定人簽發(fā)或會(huì)簽的單據(jù)須提交由申請人、開證行或其指定人簽發(fā)或會(huì)簽的單據(jù) vAPPLICANTS SIGNED AND STAMPED CERTIFICATE (SENT TO BENEFICIARY BY FAX) CERTIFYING 信用證流程及業(yè)務(wù)操作25 四、修改信用證四、修改信用證 受益人受益人申請人申請人開證行開證行 通知行通知行 受益人受益人 保兌行保兌行 信用證信用證 相符相符 制單結(jié)匯制單結(jié)匯 不符不符修改信用證修改信用證 合同合同信用證其他條款包括打字與信用證其他條款包括打字與 拼寫錯(cuò)誤拼寫錯(cuò)誤 信用

32、證流程及業(yè)務(wù)操作26 v1、在什么條件下才可修改與撤銷信用證？、在什么條件下才可修改與撤銷信用證？ vArt10（ a）. 除第三十八條別有規(guī)定者外，未經(jīng)開證行、保兌行（如有除第三十八條別有規(guī)定者外，未經(jīng)開證行、保兌行（如有 的話）及受益人同意，信用證既不得修改，也不得撤銷。的話）及受益人同意，信用證既不得修改，也不得撤銷。 v2、修改書可不可以撤銷及其生效條件？、修改書可不可以撤銷及其生效條件？ v3、修改書對保兌行有何約束力？、修改書對保兌行有何約束力？ vb. 開證行自發(fā)出修改之時(shí)起，即不可撤銷地受其約束。保兌行可將其保開證行自發(fā)出修改之時(shí)起，即不可撤銷地受其約束。保兌行可將其保 兌擴(kuò)展

33、至修改，并自通知該修改時(shí)，即不可撤銷地受其約束。但是，保兌擴(kuò)展至修改，并自通知該修改時(shí)，即不可撤銷地受其約束。但是，保 兌行可以選擇將修改通知受益人而不對其加具保兌。若然如此，其必須兌行可以選擇將修改通知受益人而不對其加具保兌。若然如此，其必須 毫不延誤地將此告知開證行，并在其給受益人的通知中告知受益人。毫不延誤地將此告知開證行，并在其給受益人的通知中告知受益人。 v4、修改書對受益人有何約束力？、修改書對受益人有何約束力？ ve. 對同一修改的內(nèi)容不允許部分接受，部分接受將被視為拒絕修改的通對同一修改的內(nèi)容不允許部分接受，部分接受將被視為拒絕修改的通 知。知。 vf. 修改中關(guān)于除非受益人在

34、某一時(shí)間內(nèi)拒絕修改否則修改生效的規(guī)定應(yīng)修改中關(guān)于除非受益人在某一時(shí)間內(nèi)拒絕修改否則修改生效的規(guī)定應(yīng) 被不予理會(huì)。被不予理會(huì)。 v注意：信用證修改與更正：修改書是按注意：信用證修改與更正：修改書是按MT707電文發(fā)出，更正是以電文發(fā)出，更正是以 MT799電文發(fā)出，更正對受益人來說沒的選擇余地。電文發(fā)出，更正對受益人來說沒的選擇余地。 信用證流程及業(yè)務(wù)操作27 案例案例 v開證行開證行2月月18日開出一金額為日開出一金額為5萬美元允許分萬美元允許分 批裝運(yùn)的信用證。受益人批裝運(yùn)的信用證。受益人3月月31日出運(yùn)貨物日出運(yùn)貨物 并提交單據(jù)，其中匯票與發(fā)票金額為并提交單據(jù)，其中匯票與發(fā)票金額為7萬美元

35、，萬美元， 該套單據(jù)于該套單據(jù)于4月月12日提交被指定銀行，被指日提交被指定銀行，被指 定銀行在合理的審單日內(nèi)審核完畢后寄出。定銀行在合理的審單日內(nèi)審核完畢后寄出。4 月月11日開證行發(fā)出一修改信用證金額增加至日開證行發(fā)出一修改信用證金額增加至7 萬美元，并將相應(yīng)貨物數(shù)量增加。開證行于萬美元，并將相應(yīng)貨物數(shù)量增加。開證行于4 月月17日收到單據(jù)，試問開證行能否付款？日收到單據(jù)，試問開證行能否付款？ 信用證流程及業(yè)務(wù)操作28 案例案例2 v某證規(guī)定貨量為某證規(guī)定貨量為500箱，不充許分裝。之后箱，不充許分裝。之后 通知行發(fā)來信用證修改通知書，將貨量改為通知行發(fā)來信用證修改通知書，將貨量改為 70

36、0箱，受益人已將箱，受益人已將500箱裝貨完畢，箱裝貨完畢，4天后，天后， 再次裝運(yùn)再次裝運(yùn)200箱，并將兩套單據(jù)提交開證行，箱，并將兩套單據(jù)提交開證行， 開證行拒付，理由是開證行拒付，理由是“證中不允許分裝，而證中不允許分裝，而 受益人分兩次裝運(yùn)構(gòu)成了信用證不符點(diǎn)受益人分兩次裝運(yùn)構(gòu)成了信用證不符點(diǎn)” v思考：受益人應(yīng)如何處理思考：受益人應(yīng)如何處理? 信用證流程及業(yè)務(wù)操作29 案例：關(guān)于修改后交單期問題案例：關(guān)于修改后交單期問題 v某證規(guī)定：效期為某證規(guī)定：效期為07年年8月月10日，交單期為裝運(yùn)后日，交單期為裝運(yùn)后10日內(nèi)。日內(nèi)。 v8月月1日受益人向議付行提交信用證單據(jù)，提單簽發(fā)日為日受益

37、人向議付行提交信用證單據(jù)，提單簽發(fā)日為7月月 29日，議付行確認(rèn)相符后對其議付并寄交開證行，但開證行日，議付行確認(rèn)相符后對其議付并寄交開證行，但開證行 審核發(fā)現(xiàn)不符點(diǎn)，向議付行發(fā)出通知并保留單據(jù)聽候指示。審核發(fā)現(xiàn)不符點(diǎn)，向議付行發(fā)出通知并保留單據(jù)聽候指示。 受益人受益人8月月8日將修改后的單據(jù)提交議付行，同時(shí)議付行以快日將修改后的單據(jù)提交議付行，同時(shí)議付行以快 遞方式寄交開證行。遞方式寄交開證行。8月月11日，開證行收到單據(jù)，并以超過日，開證行收到單據(jù)，并以超過 信用證效期和交單期為由拒付。信用證效期和交單期為由拒付。 vICC觀點(diǎn)：觀點(diǎn)： v單據(jù)及單據(jù)及/或個(gè)別被修改的單據(jù)必須在信用證效期內(nèi)

38、，及或個(gè)別被修改的單據(jù)必須在信用證效期內(nèi)，及/或交或交 單期內(nèi)再次提交給指定銀行或開證行。這個(gè)案例的回答取決單期內(nèi)再次提交給指定銀行或開證行。這個(gè)案例的回答取決 于信用證的效期地點(diǎn)。由于單據(jù)已被議付，那么信用證效期于信用證的效期地點(diǎn)。由于單據(jù)已被議付，那么信用證效期 地點(diǎn)一定是在議付行柜臺(tái)。如果地點(diǎn)一定是在議付行柜臺(tái)。如果單據(jù)在信用證效期內(nèi)提交至單據(jù)在信用證效期內(nèi)提交至 議付行，但未在信用證效期內(nèi)送達(dá)開證行，只要單據(jù)符合信議付行，但未在信用證效期內(nèi)送達(dá)開證行，只要單據(jù)符合信 用證的規(guī)定，那么開證行必須向議付行進(jìn)行償付用證的規(guī)定，那么開證行必須向議付行進(jìn)行償付。 信用證流程及業(yè)務(wù)操作30 五、交

39、單五、交單 1、交單的含義、交單的含義 v交單又具體分為交單又具體分為廣義交單廣義交單與與狹義交單狹義交單，前者指，前者指持單人在信用證項(xiàng)下提交持單人在信用證項(xiàng)下提交 單據(jù)單據(jù)，而無論持單人是否真正擁有單據(jù)權(quán)利或收單人是否信用證項(xiàng)下安，而無論持單人是否真正擁有單據(jù)權(quán)利或收單人是否信用證項(xiàng)下安 排的當(dāng)事人；而后者系指排的當(dāng)事人；而后者系指單據(jù)權(quán)利人單據(jù)權(quán)利人(或經(jīng)其授權(quán)的當(dāng)事人或經(jīng)其授權(quán)的當(dāng)事人)向信用證安向信用證安 排下的指定行或開證行提交單據(jù)排下的指定行或開證行提交單據(jù)要求獲得承付的行為。要求獲得承付的行為。 vArt2. Presenter means a beneficiary, ban

40、k or other party that makes a presentation. vArt2. Presentation means either the delivery of documents under a credit to the issuing bank or nominated bank or the documents so delivered. v問題一：應(yīng)提交哪些單據(jù)？問題一：應(yīng)提交哪些單據(jù)？ v問題二：有效交單或交單路徑是什么？問題二：有效交單或交單路徑是什么？ v問題三：何時(shí)交單？問題三：何時(shí)交單？ 信用證流程及業(yè)務(wù)操作31 、提交的單據(jù)、提交的單據(jù) v跟單信用

41、證要求的單據(jù)一般可分為金融單據(jù)（匯票）和商業(yè)跟單信用證要求的單據(jù)一般可分為金融單據(jù)（匯票）和商業(yè) 單據(jù)二類。不同兌用方式或信用證要求，對單據(jù)的要求也不單據(jù)二類。不同兌用方式或信用證要求，對單據(jù)的要求也不 盡相同。盡相同。 v但總體來說，信用證項(xiàng)下要求交單人提交但總體來說，信用證項(xiàng)下要求交單人提交“required by the credit”,即滿足即滿足“complying presentation”. v問題：問題： v1、信用證沒有規(guī)定但申請人要求提交的單據(jù)如何處理？、信用證沒有規(guī)定但申請人要求提交的單據(jù)如何處理？ v2、申請人要求的超過證內(nèi)規(guī)定的單據(jù)份數(shù)如何處理？、申請人要求的超過證內(nèi)

42、規(guī)定的單據(jù)份數(shù)如何處理？ v3、如果證中未規(guī)定正本單據(jù)份數(shù)，應(yīng)如何提交？如運(yùn)輸單、如果證中未規(guī)定正本單據(jù)份數(shù)，應(yīng)如何提交？如運(yùn)輸單 據(jù)、保險(xiǎn)單及匯票？據(jù)、保險(xiǎn)單及匯票？ v4、證中通常提及的、證中通常提及的“一式一式份份(in dupicate/fold/copies) 等如何提交？等如何提交？ v5、匯票是否也應(yīng)滿足、匯票是否也應(yīng)滿足“相符交單相符交單”原則？原則？ 信用證流程及業(yè)務(wù)操作32 v無需提交匯票的信用證：無需提交匯票的信用證： v（1）延期付款信用證）延期付款信用證(Deferred L/C) v（2）證中注明不要求匯票的即期付款信用證）證中注明不要求匯票的即期付款信用證 v必需

43、提交匯票的信用證：必需提交匯票的信用證： v（1）承兌信用證）承兌信用證 v（2）證中注明須提交匯票的信用證）證中注明須提交匯票的信用證 vArt6(c). A credit must not be issued available by a draft drawn on the applicant. vISBP681(54) A credit may be issued requiring a draft drawn on the applicant as one of the required documents, but must not be issued available by d

44、rafts drawn on the applicant. 信用證流程及業(yè)務(wù)操作33 案例：匯票是否信用證項(xiàng)下單據(jù)案例：匯票是否信用證項(xiàng)下單據(jù) v04年年3月月5日，韓國中小企業(yè)銀行開出的以華天公司為受益人不可撤銷跟單日，韓國中小企業(yè)銀行開出的以華天公司為受益人不可撤銷跟單 信用證，效期和地點(diǎn)為信用證，效期和地點(diǎn)為04年年5月月10日中國，可自由議付，匯票為見票后日中國，可自由議付，匯票為見票后90天天 付款，交單期為運(yùn)輸單據(jù)簽發(fā)后付款，交單期為運(yùn)輸單據(jù)簽發(fā)后10天內(nèi)。天內(nèi)。04年年4月月14日，中國農(nóng)業(yè)銀行膠南日，中國農(nóng)業(yè)銀行膠南 支行將商業(yè)單據(jù)（提單簽發(fā)日支行將商業(yè)單據(jù)（提單簽發(fā)日4月月1

45、2日）和即期匯票提交中小企業(yè)銀行。日）和即期匯票提交中小企業(yè)銀行。04 年年4月月27日中小企業(yè)銀行拒付。日中小企業(yè)銀行拒付。5月月10日農(nóng)行寄交見票后日農(nóng)行寄交見票后90天付款的匯票，天付款的匯票，5 月月19日再次遭到拒付。日再次遭到拒付。 v一審：一審：匯票是關(guān)于開證行對受益人付款方式和期限的約定，而并不屬于信用匯票是關(guān)于開證行對受益人付款方式和期限的約定，而并不屬于信用 證所要求的證所要求的“相符交單相符交單”中的單據(jù)。但信用證同時(shí)又是開證行與受益人之間中的單據(jù)。但信用證同時(shí)又是開證行與受益人之間 的合同，證中明確了受益人須提交的合同，證中明確了受益人須提交90天匯票，但受益人未作為，

46、其構(gòu)成了對天匯票，但受益人未作為，其構(gòu)成了對 合同的變更，因此第一次拒付理由成立。合同的變更，因此第一次拒付理由成立。 v由于匯票僅是開證行與受益人付款方式與期限的約定，因此在未特別約定下，由于匯票僅是開證行與受益人付款方式與期限的約定，因此在未特別約定下， 應(yīng)不受證中交單據(jù)期限的限制。在信用證有效期內(nèi)應(yīng)允許第二次提交信用證應(yīng)不受證中交單據(jù)期限的限制。在信用證有效期內(nèi)應(yīng)允許第二次提交信用證 要求的匯票，且不會(huì)給開證行造成任何額外風(fēng)險(xiǎn)與損失，因此第二次拒付理要求的匯票，且不會(huì)給開證行造成任何額外風(fēng)險(xiǎn)與損失，因此第二次拒付理 由不成立。由不成立。 v終審：終審： v(1)證證46A項(xiàng)未包括匯票，且

47、項(xiàng)未包括匯票，且UCP500中章中章(單據(jù)單據(jù))所指均與貨物相關(guān)的商業(yè)所指均與貨物相關(guān)的商業(yè) 單據(jù)，不包括匯票。因此，匯票不是信用證項(xiàng)下所要求的單據(jù)；單據(jù)，不包括匯票。因此，匯票不是信用證項(xiàng)下所要求的單據(jù)；(2)匯票提匯票提 交不受證中交單期約束，只須在效期內(nèi)提交即為合法有效行為。交不受證中交單期約束，只須在效期內(nèi)提交即為合法有效行為。 信用證流程及業(yè)務(wù)操作34 3、受益人有效的交單路徑、受益人有效的交單路徑 v受益人有效交單路徑一般有三種受益人有效交單路徑一般有三種 v(1)向指定行交單向指定行交單，如向議付行、保兌行、付，如向議付行、保兌行、付 款行交單款行交單; v(2)直接向開證行交單

48、直接向開證行交單； v(3)向非指定行交單向非指定行交單，然后由非指定行代其向，然后由非指定行代其向 指定行或開證行交單，如在直接信用證項(xiàng)下，指定行或開證行交單，如在直接信用證項(xiàng)下， 或指定行與受益人不在同一地區(qū)等?；蛑付ㄐ信c受益人不在同一地區(qū)等。 信用證流程及業(yè)務(wù)操作35 （1）向指定行交單）向指定行交單 vArt2. Nominated bank means the bank with which the credit is available or any bank in the case of a credit available with any bank. vArt6 (a). 信

49、用證必須規(guī)定可在其處兌用的銀行，或是否可在任一銀行兌信用證必須規(guī)定可在其處兌用的銀行，或是否可在任一銀行兌 用。規(guī)定在指定銀行兌用的信用證同時(shí)也可以在開證行兌用。用。規(guī)定在指定銀行兌用的信用證同時(shí)也可以在開證行兌用。 vb. 信用證必須規(guī)定其是以即期付款、延期付款、承兌還是議付的方式兌信用證必須規(guī)定其是以即期付款、延期付款、承兌還是議付的方式兌 用。用。 vArt2. 議付指指定銀行在相符交單下，在其應(yīng)獲償付的銀行工作日議付指指定銀行在相符交單下，在其應(yīng)獲償付的銀行工作日當(dāng)天當(dāng)天 或之前或之前向受益人向受益人預(yù)付或者同意預(yù)付預(yù)付或者同意預(yù)付款項(xiàng)，從而購買匯票（款項(xiàng)，從而購買匯票（其付款人為指其

50、付款人為指 定銀行以外的其他銀行定銀行以外的其他銀行）及）及/或單據(jù)的行為。或單據(jù)的行為。 vArt6. d. i. 信用證必須定一個(gè)交單的截止日。規(guī)定的承付或議付的截止信用證必須定一個(gè)交單的截止日。規(guī)定的承付或議付的截止 日將被視為交單的截止日。日將被視為交單的截止日。 vii. 可在其處兌用信用證的銀行所在地即為交單地點(diǎn)?？稍谌我汇y行兌用可在其處兌用信用證的銀行所在地即為交單地點(diǎn)?？稍谌我汇y行兌用 的信用證其交單地點(diǎn)為任一銀行所在地。的信用證其交單地點(diǎn)為任一銀行所在地。除規(guī)定的交單地點(diǎn)外，開證行除規(guī)定的交單地點(diǎn)外，開證行 所在地也是交單地點(diǎn)。所在地也是交單地點(diǎn)。 ve. 除非如第二十九條除

51、非如第二十九條a 款規(guī)定的情形，否則受益人或者代表受益人的交款規(guī)定的情形，否則受益人或者代表受益人的交 單應(yīng)在截止日當(dāng)天或之前完成。單應(yīng)在截止日當(dāng)天或之前完成。 信用證流程及業(yè)務(wù)操作36 v好處：好處： v（1）可避免交單的延誤與丟失；）可避免交單的延誤與丟失； v（2）可提前獲得貨款）可提前獲得貨款(議付議付)； v（3）受益人可獲得一定的改單時(shí)間。）受益人可獲得一定的改單時(shí)間。 v弊端：弊端： v（1）產(chǎn)生額外費(fèi)用；）產(chǎn)生額外費(fèi)用； v（2）被追索風(fēng)險(xiǎn)）被追索風(fēng)險(xiǎn)(保兌行除外保兌行除外)； v（3）指定行可能不履行指定）指定行可能不履行指定(議付、承付）。議付、承付）。 vArt12(a)

52、. 除非指定銀行為保兌行，對于承付或議付除非指定銀行為保兌行，對于承付或議付 的授權(quán)并不賦予指定銀行承付或議付的義務(wù)，除非的授權(quán)并不賦予指定銀行承付或議付的義務(wù)，除非 該指定銀行明確表示同意并且告知受益人。該指定銀行明確表示同意并且告知受益人。 信用證流程及業(yè)務(wù)操作37 討論：指定行拒絕接單討論：指定行拒絕接單 v信用證規(guī)定：信用證規(guī)定： v31D: Date and Place of Expiry:080622 at your offices v41A:Available with.By.: DEUTSCHE BANK(CHINA)CO.,LTD. v44C:Latest Date of S

53、hipment: 08-06-01 v裝船日期是裝船日期是2008-05-16。上海。上海DEUTSCHE BANK 于于2008 年年5月月30號收到我公司寄去的信用證和其他信用證要求的其號收到我公司寄去的信用證和其他信用證要求的其 他單據(jù)。但是該行說他們不接受伊朗船公司出具的提單，并他單據(jù)。但是該行說他們不接受伊朗船公司出具的提單，并 讓我們通過其他銀行交單。讓我們通過其他銀行交單。 v（1）指定行有無必須接單義務(wù)？）指定行有無必須接單義務(wù)？ v（2）如果由其他行交單效期與有效地能否變動(dòng)？）如果由其他行交單效期與有效地能否變動(dòng)？ v（3）由其他行交單，對受益人及交單行權(quán)利有何影響？）由其他

54、行交單，對受益人及交單行權(quán)利有何影響？ 信用證流程及業(yè)務(wù)操作38 案例案例1：單據(jù)丟失責(zé)任：單據(jù)丟失責(zé)任 v某證規(guī)定：限制中國銀行天津分行議付，天某證規(guī)定：限制中國銀行天津分行議付，天 津銀行收單后，經(jīng)審核確認(rèn)為相符交單，但津銀行收單后，經(jīng)審核確認(rèn)為相符交單，但 并未對受益人議付，在天津分行根據(jù)信用證并未對受益人議付，在天津分行根據(jù)信用證 要求向開證行寄單過程中不慎丟失。開證行要求向開證行寄單過程中不慎丟失。開證行 以未收到信用證項(xiàng)下單據(jù)和天津分行未履行以未收到信用證項(xiàng)下單據(jù)和天津分行未履行 指定為由拒絕對議付行償付。試分析誰應(yīng)對指定為由拒絕對議付行償付。試分析誰應(yīng)對 這一損失負(fù)責(zé)？這一損失負(fù)

55、責(zé)？ v天津分行是不是指定行？天津分行是不是指定行？ 信用證流程及業(yè)務(wù)操作39 vArticle 7 Issuing Bank Undertaking vc. 指定銀行承付或議付相符交單并將單據(jù)轉(zhuǎn)給開證行之后，指定銀行承付或議付相符交單并將單據(jù)轉(zhuǎn)給開證行之后， 開證行即承擔(dān)償付該指定銀行的責(zé)任。對承兌或延期付款信開證行即承擔(dān)償付該指定銀行的責(zé)任。對承兌或延期付款信 用證下相符交單金額的償付應(yīng)在到期日辦理，用證下相符交單金額的償付應(yīng)在到期日辦理，無論指定銀行無論指定銀行 是否在到期日之前預(yù)付或購買了單據(jù)。是否在到期日之前預(yù)付或購買了單據(jù)。開證行償付指定銀行開證行償付指定銀行 的責(zé)任獨(dú)立于開證行對

56、受益人的責(zé)任。的責(zé)任獨(dú)立于開證行對受益人的責(zé)任。 vArticle 35 信息傳遞與翻譯的免責(zé)信息傳遞與翻譯的免責(zé) v當(dāng)報(bào)文、信件或單據(jù)按照信用證的要求傳輸或發(fā)送時(shí)，或當(dāng)當(dāng)報(bào)文、信件或單據(jù)按照信用證的要求傳輸或發(fā)送時(shí)，或當(dāng) 信用證未作指示，銀行自行選擇傳送服務(wù)時(shí)，銀行對報(bào)文傳信用證未作指示，銀行自行選擇傳送服務(wù)時(shí)，銀行對報(bào)文傳 輸或信件或單據(jù)的遞送過程中發(fā)生的延誤、中途遺失、殘缺輸或信件或單據(jù)的遞送過程中發(fā)生的延誤、中途遺失、殘缺 或其他錯(cuò)誤產(chǎn)生的后果，概不負(fù)責(zé)?；蚱渌e(cuò)誤產(chǎn)生的后果，概不負(fù)責(zé)。 v如果指定銀行確定交單相符并將單據(jù)發(fā)往開證行或保兌行，如果指定銀行確定交單相符并將單據(jù)發(fā)往開證行或

57、保兌行， 無論指定銀行是否已經(jīng)承付或議付，開證行或保兌行必須承無論指定銀行是否已經(jīng)承付或議付，開證行或保兌行必須承 付或議付，或償付指定銀行，即使單據(jù)在指定銀行送往開證付或議付，或償付指定銀行，即使單據(jù)在指定銀行送往開證 行或保兌行的途中，或保兌行送往開證行的途中丟失。行或保兌行的途中，或保兌行送往開證行的途中丟失。 v銀行對技術(shù)術(shù)語的翻譯或解釋上的錯(cuò)誤，不負(fù)責(zé)任，并可不銀行對技術(shù)術(shù)語的翻譯或解釋上的錯(cuò)誤，不負(fù)責(zé)任，并可不 加翻譯地傳送信用證條款。加翻譯地傳送信用證條款。 信用證流程及業(yè)務(wù)操作40 案案2：開證行對偽造單據(jù)拒付：開證行對偽造單據(jù)拒付 v某開證行收到其指定行寄來一套信用證項(xiàng)下某開

58、證行收到其指定行寄來一套信用證項(xiàng)下 表面相符單據(jù)，經(jīng)證實(shí)所提交的海運(yùn)提單系表面相符單據(jù)，經(jīng)證實(shí)所提交的海運(yùn)提單系 受益人偽造單據(jù)，開證行應(yīng)如何償付？受益人偽造單據(jù)，開證行應(yīng)如何償付？ v（1）如果指定行為保兌行？）如果指定行為保兌行？ v（2）如果指定行為非保兌行，）如果指定行為非保兌行，A.無追索權(quán)地?zé)o追索權(quán)地 承購受益人單據(jù)？承購受益人單據(jù)？B.有追索權(quán)地承購受益人有追索權(quán)地承購受益人 單據(jù)？單據(jù)？ v（3）如果交單人為非指定行？）如果交單人為非指定行？ 信用證流程及業(yè)務(wù)操作41 (2)直接向開證行交單直接向開證行交單 v信用證安排下，受益人或交單人可繞過指定行直接信用證安排下，受益人或交

59、單人可繞過指定行直接 向開證行交單，但這種做法往往存在較大風(fēng)險(xiǎn)。向開證行交單，但這種做法往往存在較大風(fēng)險(xiǎn)。 v(1)可能會(huì)超過交單期限或信用證效期；可能會(huì)超過交單期限或信用證效期； v(2)將承擔(dān)單據(jù)傳遞過程中丟失的風(fēng)險(xiǎn)；將承擔(dān)單據(jù)傳遞過程中丟失的風(fēng)險(xiǎn)； v(3)不利于單據(jù)的修改；不利于單據(jù)的修改； v(4)無法進(jìn)行融資。無法進(jìn)行融資。 vArt6(a) ：信用證必須規(guī)定可在其處兌用的銀行，或：信用證必須規(guī)定可在其處兌用的銀行，或 是否可在任一銀行兌用。規(guī)定是否可在任一銀行兌用。規(guī)定在指定銀行兌用的信在指定銀行兌用的信 用證同時(shí)也可以在開證行兌用用證同時(shí)也可以在開證行兌用。 信用證流程及業(yè)務(wù)操

60、作42 vArt7(a)只要規(guī)定的單據(jù)提交給指定銀行或開證行，并且構(gòu)成只要規(guī)定的單據(jù)提交給指定銀行或開證行，并且構(gòu)成 相符交單，則開證行必須承付，如果信用證為以下情形之一：相符交單，則開證行必須承付，如果信用證為以下情形之一： vi.信用證規(guī)定由開證行即期付款，延期付款或承兌；信用證規(guī)定由開證行即期付款，延期付款或承兌； vii.信用證規(guī)定由指定銀行即期付款但其未付款；信用證規(guī)定由指定銀行即期付款但其未付款； viii.信用證規(guī)定由指定銀行延期付款但其未承諾延期付款，或信用證規(guī)定由指定銀行延期付款但其未承諾延期付款，或 雖已承諾延期付款，但未在到期日付款；雖已承諾延期付款，但未在到期日付款；