銀行固有業(yè)務(wù)資金支出管理辦法

1、銀行固有業(yè)務(wù)資金支出管理辦法第一章 總則第一條 為加強(qiáng)公司固有業(yè)務(wù)資金支出管理，規(guī)范各項(xiàng)資金支付行為，維護(hù)公司及股東的合法權(quán)益，制定本辦法。第二條 本辦法所規(guī)范資金支出范圍為公司固有業(yè)務(wù)資金支出的管理，包括投資項(xiàng)目類資金支出管理、固定資產(chǎn)及無形資產(chǎn)購(gòu)置類資金支出管理、經(jīng)營(yíng)管理費(fèi)用類資金支出管理等。第二章 職責(zé)劃分第三條 公司對(duì)各項(xiàng)資金支出管理實(shí)行預(yù)算管理、適時(shí)監(jiān)控。對(duì)于各項(xiàng)費(fèi)用類支出實(shí)行嚴(yán)格考核的管理制度，從而達(dá)到控制并節(jié)約費(fèi)用的目的。第四條 公司自主投資決策委員會(huì)負(fù)責(zé)以自主資金投資項(xiàng)目的審批。公司財(cái)務(wù)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)一定金額以上固定資產(chǎn)及無形資產(chǎn)購(gòu)置、經(jīng)營(yíng)管理費(fèi)用的審批。第三章 審批權(quán)限第五條

2、 投資項(xiàng)目類資金支出審批權(quán)限。（一）由投資運(yùn)營(yíng)部申請(qǐng)、自主投資決策委員會(huì)審批以自主資金運(yùn)用的貸款、投資、同業(yè)拆放、租賃、代理業(yè)務(wù)等投資項(xiàng)目類資金支出。（二）業(yè)務(wù)辦理時(shí)業(yè)務(wù)審批單據(jù)由部門經(jīng)辦員、部門負(fù)責(zé)人、分管總裁、公司負(fù)責(zé)人逐級(jí)簽批，計(jì)劃財(cái)務(wù)部審核審批單據(jù)要素正確性、簽批完備性，并依據(jù)審批單據(jù)辦理款項(xiàng)的支付。第六條 固定資產(chǎn)及無形資產(chǎn)購(gòu)置類資金支出審批權(quán)限。 （一）以自主資金辦理的固定資產(chǎn)及無形資產(chǎn)購(gòu)置類資金支出業(yè)務(wù)，單項(xiàng)業(yè)務(wù)金額在10（含）萬元以上的應(yīng)報(bào)請(qǐng)財(cái)務(wù)管理委員會(huì)審批，單項(xiàng)業(yè)務(wù)金額在10萬元以下費(fèi)用，由各經(jīng)辦部門發(fā)起，并逐級(jí)簽批付款。（二）業(yè)務(wù)辦理時(shí)業(yè)務(wù)審批單據(jù)由部門經(jīng)辦員、部門負(fù)責(zé)人

3、、分管總裁、計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人、公司負(fù)責(zé)人逐級(jí)簽批，計(jì)劃財(cái)務(wù)部審核審批單據(jù)要素正確性、簽批完備性，并依據(jù)審批單據(jù)辦理款項(xiàng)的支付。第七條 公司管理費(fèi)用類資金支出審批權(quán)限。（一）以自主資金辦理的公司管理費(fèi)用類資金支出業(yè)務(wù)，單項(xiàng)業(yè)務(wù)金額在10（含）萬元以上的應(yīng)報(bào)請(qǐng)財(cái)務(wù)管理委員會(huì)審批，單項(xiàng)業(yè)務(wù)金額在10萬元以下費(fèi)用，由各經(jīng)辦部門發(fā)起，并逐級(jí)簽批付款。（二）業(yè)務(wù)辦理時(shí)業(yè)務(wù)審批單據(jù)由部門經(jīng)辦員、部門負(fù)責(zé)人、分管總裁、計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人、公司負(fù)責(zé)人逐級(jí)簽批，計(jì)劃財(cái)務(wù)部審核審批單據(jù)要素正確性、簽批完備性，并依據(jù)審批單據(jù)辦理款項(xiàng)的支付。（三）銀行結(jié)算費(fèi)用類資金支出由公司開戶銀行根據(jù)受理業(yè)務(wù)類型及銀行收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算，計(jì)

4、劃財(cái)務(wù)部資金管理員依據(jù)標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算并填制對(duì)應(yīng)收費(fèi)單據(jù)，由部門復(fù)核員審核后辦理款項(xiàng)的支付。 第八條 稅款申報(bào)及繳納業(yè)務(wù)支出審批權(quán)限。由計(jì)劃財(cái)務(wù)部申請(qǐng)各項(xiàng)稅款的申報(bào)及繳納，經(jīng)部門經(jīng)辦員、部門負(fù)責(zé)人、分管總裁、公司負(fù)責(zé)人逐級(jí)簽批后，按稅法及主管稅務(wù)機(jī)關(guān)要求及時(shí)辦理稅費(fèi)的申報(bào)及繳納。第九條 其他資金支出類業(yè)務(wù)審批權(quán)限。其他資金支出類業(yè)務(wù)審批單據(jù)由部門經(jīng)辦員、部門負(fù)責(zé)人、分管總裁、計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人、公司負(fù)責(zé)人逐級(jí)簽批，計(jì)劃財(cái)務(wù)部審核審批單據(jù)要素正確性、簽批完備性，并依據(jù)審批單據(jù)辦理款項(xiàng)的支付。對(duì)于單項(xiàng)超過300萬元的對(duì)外贈(zèng)予（包括公益性捐贈(zèng)、商業(yè)性贊助等）事項(xiàng)，需報(bào)董事會(huì)審批。 第十條 銀證轉(zhuǎn)款業(yè)務(wù)審批權(quán)限。銀證轉(zhuǎn)款業(yè)務(wù)審批單據(jù)由投資運(yùn)營(yíng)部經(jīng)辦員、部門負(fù)責(zé)人簽批后轉(zhuǎn)計(jì)劃財(cái)務(wù)部復(fù)核，經(jīng)計(jì)劃財(cái)務(wù)部資金管理員、部門負(fù)責(zé)人簽批后，由投資運(yùn)營(yíng)部分管總裁、公司負(fù)責(zé)人逐級(jí)簽批后，計(jì)劃財(cái)務(wù)部審核審批單據(jù)要素正確性、簽批完備性，并依據(jù)審批單據(jù)辦理款項(xiàng)的支付。第十一條 銀行賬戶間轉(zhuǎn)款