挑戰(zhàn)杯軟件開發(fā)與制作公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書

1、飛翔鳥軟件開發(fā)與制作有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書序飛翔鳥軟件開發(fā)與制作有限責(zé)任公司，企業(yè)創(chuàng)意新穎、宗旨明確, 發(fā)展戰(zhàn)略及策劃超前，市場(chǎng)預(yù)測(cè)科學(xué)合理，經(jīng)營(yíng)理念和思路符合當(dāng)前 市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展規(guī)律。該公司成立具有廣闊的發(fā)展前景。二十多年來的動(dòng)物解剖教學(xué)工作，使我深感開發(fā)與制作可控三維 動(dòng)物解剖教學(xué)軟件具有十分重大意義，因?yàn)榻馄蕦W(xué)包括動(dòng)物解剖和人 體解剖，是動(dòng)物醫(yī)學(xué)及人類醫(yī)學(xué)專業(yè)必不可少的、極其重要的專業(yè)基 礎(chǔ)課程和主干課程，形象、直觀是本課程教學(xué)的關(guān)鍵，據(jù)目前全國(guó)各 高等院校有關(guān)專業(yè)的相關(guān)課程，教學(xué)手段依靠掛圖、標(biāo)本、模型，遠(yuǎn) 遠(yuǎn)不能適應(yīng)教育發(fā)展的需要。該公司開發(fā)的可控三維解剖教學(xué)軟件， 立體圖象、動(dòng)感畫

2、面、聲文并茂、形象生動(dòng)，是解剖學(xué)教學(xué)手段前所 未有的重大改革，是提高解剖學(xué)課堂教學(xué)效果必不可少的手段和工 具，具有很好的國(guó)內(nèi)、國(guó)際市場(chǎng)前景。愿飛翔鳥軟件開發(fā)與制作有限 責(zé)任公司以誠(chéng)為本以信為旨，永攀科技高峰，早日騰飛 ！指導(dǎo)教師：李福寶1執(zhí)行總結(jié) 12. 市場(chǎng)營(yíng)銷 43. 機(jī)遇與風(fēng)險(xiǎn) 74 管理體系 95. 投資分析 106. 財(cái)務(wù)評(píng)估 127. 技術(shù)分析 16結(jié)語 19附錄 19第2頁飛翔鳥軟件開發(fā)與制作有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書1. 執(zhí)行總結(jié)1.1公司背景飛翔鳥軟件開發(fā)與制作有限責(zé)任公司 是一個(gè)提議中的公司，它是 在安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)畜牧水產(chǎn)學(xué)院動(dòng)物醫(yī)學(xué)系主任李福寶副教授和信息 與計(jì)算機(jī)學(xué)院陳高潮院

3、長(zhǎng)的直接技術(shù)指導(dǎo)下，由5名骨干分子齊心協(xié)力，盡心創(chuàng)辦而成的。1.2公司概述我公司下設(shè)人力資源部、技術(shù)部、銷售宣傳部、辦公室和財(cái)務(wù)部 五個(gè)部門。目前，我公司已經(jīng)擁有可控三維動(dòng)物解剖軟件開發(fā)的專利 技術(shù)，提倡科教為本的學(xué)習(xí)生活新理念，為醫(yī)學(xué)類專業(yè)的實(shí)驗(yàn)教學(xué)提 供全新概念的實(shí)用產(chǎn)品。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，我國(guó)目前所有農(nóng)林院校、醫(yī) 科類大學(xué)及一些綜合性大學(xué)每年投入的動(dòng)物解剖實(shí)驗(yàn)經(jīng)費(fèi)接近3千萬元人民幣，卻遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足需求。公司成立初期生產(chǎn)可控三維動(dòng)物 實(shí)體解剖的全過程軟件，并與軟件生產(chǎn)廠家合作生產(chǎn)，以滿足目前醫(yī) 學(xué)類專業(yè)實(shí)驗(yàn)經(jīng)費(fèi)不足的要求，針對(duì)性地解決教科書上呆板的平面解 剖圖影響視覺及不便于記憶的問題。公司注

4、重短期目標(biāo)和長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展戰(zhàn)略的結(jié)合， 中長(zhǎng)期目標(biāo)將逐步拓 寬產(chǎn)品領(lǐng)域，涉足動(dòng)物實(shí)體解剖軟件、動(dòng)物虛擬解剖軟件、人體解剖 軟件、動(dòng)物標(biāo)本制作軟件、動(dòng)物局部解剖軟件、三維動(dòng)畫廣告設(shè)計(jì)、 周邊實(shí)用軟件開發(fā)、三維建筑效果圖設(shè)計(jì)等形成以軟件開發(fā)為核心的 多元化經(jīng)營(yíng)集團(tuán)公司。13市場(chǎng)概述軟件開發(fā)銷售市場(chǎng)屬于集團(tuán)及個(gè)人市場(chǎng)，購(gòu)買過程屬于集團(tuán)和個(gè) 人購(gòu)買行為。目前，我國(guó)各類開設(shè)解剖課程專業(yè)的學(xué)校，教材均為平面圖形， 購(gòu)買實(shí)驗(yàn)動(dòng)物的經(jīng)費(fèi)也很有限，其操作不具有重復(fù)性，不便于同學(xué)們 學(xué)習(xí)和記憶，且經(jīng)過甲醛浸泡的標(biāo)本尸體散發(fā)的氣體對(duì)人體健康損害 較大，可控三維動(dòng)物解剖軟件將就這一切點(diǎn)進(jìn)入市場(chǎng)。14總體戰(zhàn)略公司在3-5年內(nèi)

5、成為可控三維動(dòng)物解剖軟件開發(fā)領(lǐng)域的市場(chǎng)領(lǐng)先 者。1.4.1公司使命“向社會(huì)提供優(yōu)質(zhì)的教學(xué)軟件，提高教學(xué)質(zhì)量”1.4.2公司宗旨“提倡科教興國(guó)，全面普及多媒體教學(xué)”1.4.3公司口號(hào)團(tuán)結(jié)、奮進(jìn)、開拓、創(chuàng)新”1.5發(fā)展戰(zhàn)略1.5.1 初期（1-2 年）10到12個(gè)月開發(fā)的首批產(chǎn)品主要提供給本校及省內(nèi)部分兄弟院校進(jìn)行免費(fèi) 試用教學(xué)，搜集反饋信息，力求開發(fā)出更具實(shí)用性的產(chǎn)品，并爭(zhēng)取早 日導(dǎo)入市場(chǎng)，提咼產(chǎn)品知名度，樹立品牌形象；逐步建立健全的銷售網(wǎng)絡(luò)；打開并初步占領(lǐng)可控三維動(dòng)物解剖軟件開發(fā)市場(chǎng)。第一年至第二年：提升品牌形象，增加設(shè)備，擴(kuò)大制作規(guī)模；與軟件生產(chǎn)廠家合資批量生產(chǎn)；產(chǎn)品基本成熟后，開發(fā)制作新產(chǎn)

6、品，拓寬市場(chǎng)領(lǐng)域。1.5.2 中期（3-5 年）進(jìn)一步完善和健全銷售網(wǎng)絡(luò)重點(diǎn)研制相關(guān)制作，實(shí)行多元化經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略1.5.3 長(zhǎng)期（5-10 年）利用公司可控三維軟件制作方面的技術(shù)優(yōu)勢(shì)，公司開發(fā)的產(chǎn)品能 夠向其他領(lǐng)域滲透，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品多元化，使本公司成為國(guó)內(nèi)軟件開發(fā)技 術(shù)領(lǐng)域的領(lǐng)先者。公司將以產(chǎn)品的特色及科技優(yōu)勢(shì)通過網(wǎng)絡(luò)營(yíng)銷或?qū)?營(yíng)渠道進(jìn)入國(guó)際市場(chǎng)。旦2.市場(chǎng)營(yíng)銷2.1 市場(chǎng)（Target Market）含相關(guān)專業(yè)的全國(guó)各類院校及醫(yī)院等部門。2.2 產(chǎn)品（Product）可控三維解剖軟件及其相關(guān)產(chǎn)品。2.3 服務(wù)（Service為教育行業(yè)提供快捷方便實(shí)用的教學(xué)軟件。2.4 價(jià)格（Price）可控三維動(dòng)物

7、解剖軟件采用競(jìng)爭(zhēng)定價(jià)策略進(jìn)入市場(chǎng)。針對(duì)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)情況，考慮到我公司產(chǎn)品技術(shù)含金量高，實(shí)用性強(qiáng)的特點(diǎn)，即使出 現(xiàn)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手采取降價(jià)策略時(shí)，我們也有較大的降價(jià)空間，總之我公司 可以隨著市場(chǎng)需求和競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的策略，制定出消費(fèi)者滿意的價(jià)格，力爭(zhēng)做到物美價(jià)廉。2.5相關(guān)市場(chǎng)分析對(duì)于競(jìng)爭(zhēng)激烈的IT行業(yè)來說，我公司處于一個(gè)市場(chǎng)前景非常廣 闊且此類軟件較為空缺的區(qū)域。所以我們認(rèn)為我們的公司所處的市場(chǎng) 可比照發(fā)達(dá)城市的經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)?，F(xiàn)在全國(guó)各大高校都本著向綜合性學(xué) 校發(fā)展，并注重提咼教育質(zhì)量，因此這塊新生市場(chǎng)不斷在拓展中。占 領(lǐng)新生市場(chǎng)是公司發(fā)展的出路，因此我公司擬通過各類院校間的教學(xué) 交流及本公司的廣告，不斷對(duì)全國(guó)各

8、大、中、小院校進(jìn)行地毯樣式宣 傳，搶先占領(lǐng)新生市場(chǎng)。我們相信在5年內(nèi)全國(guó)市場(chǎng)的85%由我公司 的產(chǎn)品占領(lǐng)，并仍能逐步取代其余市場(chǎng)。長(zhǎng)遠(yuǎn)來看，在未來的10年后，這個(gè)市場(chǎng)的價(jià)值大約在十幾億，我們相信教學(xué)教育行業(yè)的發(fā)展趨 勢(shì)將向高科技、高質(zhì)量型發(fā)展。市場(chǎng)研究表明到2010年，全國(guó)各類有相關(guān)專業(yè)的院校將有90%以上采用此類軟件進(jìn)行實(shí)驗(yàn)教學(xué)，我們公 司完全可以發(fā)展到此領(lǐng)域獨(dú)一無二的市場(chǎng)占有率。2.6競(jìng)爭(zhēng)分析國(guó)外市場(chǎng)：國(guó)際上只有少數(shù)幾家公司已開發(fā)此類軟件， 但其三維 動(dòng)畫不具有可控性，還主要以平面圖形為主，給人視覺效果不真實(shí)， 不利于學(xué)習(xí)記憶，也不利于教師授課，該款軟件得不到消費(fèi)者的認(rèn)可， 不能進(jìn)入課堂普

9、遍得到使用。國(guó)內(nèi)市場(chǎng)：目前國(guó)內(nèi)尚無可控三維解剖軟件，教學(xué)多采用掛圖 及標(biāo)本，動(dòng)物實(shí)體解剖耗資較大，實(shí)效性及可重復(fù)性差，且浸泡標(biāo)本 的甲醛易引發(fā)疾病，損害健康。我公司開發(fā)的可控三維動(dòng)物解剖軟件就彌補(bǔ)了目前教學(xué)當(dāng)中存 在的以上一系列缺點(diǎn)，填充了國(guó)內(nèi)這一空白，市場(chǎng)前景非常廣闊。 2.7推廣策略綜合本公司各個(gè)方面的實(shí)際情況，所以本公司的產(chǎn)品進(jìn)入市場(chǎng)的 順序采用先近后遠(yuǎn)策略（如果采用齊頭并進(jìn)或先遠(yuǎn)后進(jìn)策略，那是實(shí) 力雄厚的企業(yè)可考慮的），即先進(jìn)入本地市場(chǎng)或公司附近地區(qū)市場(chǎng)， 然后逐步推進(jìn)，進(jìn)入外地市場(chǎng)或比較遠(yuǎn)的地區(qū)市場(chǎng)。例如，地處北方 的一些企業(yè)就是采用先占北方市場(chǎng)， 后攻南方市場(chǎng)的策略，而南方一 些企

10、業(yè)則采取先占南方市場(chǎng)后攻北方市場(chǎng)的策略。由于此產(chǎn)品容易被 對(duì)手模仿和掌握，所以有一定風(fēng)險(xiǎn)，但根據(jù)企業(yè)實(shí)際占領(lǐng)的市場(chǎng)，還可以采用一系列機(jī)動(dòng)靈活的市場(chǎng)策略，以適應(yīng)市場(chǎng)需要。2.7.1全方位當(dāng)即演示產(chǎn)品教學(xué)類軟件試用期較短，一旦得到學(xué)校和學(xué)生的認(rèn)可，即可進(jìn)行 購(gòu)買。學(xué)校對(duì)教學(xué)質(zhì)量、硬件實(shí)用性關(guān)注較高，應(yīng)用人員推銷方式同 學(xué)校和學(xué)生直接溝通，消除學(xué)校對(duì)軟件實(shí)用性、可靠性的疑慮，建立 消費(fèi)者對(duì)此款軟件的信心，在產(chǎn)品導(dǎo)入市場(chǎng)的前期，大量推銷人員（須 經(jīng)過培訓(xùn)）到不同的學(xué)校或有關(guān)標(biāo)本制作的企業(yè)進(jìn)行宣傳，是比較有效的促銷方式，可以培養(yǎng)產(chǎn)品與品牌親和力，讓該單位試用、觀看演 示，以豐富課堂教學(xué)內(nèi)容，提高課堂教學(xué)

11、效率。2.7.2產(chǎn)品銷售公司生產(chǎn)的首批產(chǎn)品，經(jīng)專家考核合格后，由專業(yè)人士引薦，導(dǎo) 入市場(chǎng)。2.7.3廣告宣傳廣告宣傳是我公司產(chǎn)品快速打入市場(chǎng)，迅速占領(lǐng)有利市場(chǎng)的重要 手段。公司形象廣告考慮到公司將來涉及的范圍較廣，我公司決定在大眾媒體和專業(yè) 媒體上發(fā)布制作精良的企業(yè)形象廣告，廣告力求信息傳導(dǎo)準(zhǔn)確到位， 同時(shí)配以相關(guān)演示則會(huì)取得更為良好的效果。公司宣傳理念我公司在用大量人員銷售的同時(shí)，注重對(duì)公司品牌和后期制作的 系列產(chǎn)品的宣傳，在銷售的同時(shí)穿插宣傳，宣傳又能促進(jìn)銷售。這樣, 公司在無形中節(jié)省了大批宣傳經(jīng)費(fèi)。另外，廣播、電視廣告信息傳遞 時(shí)間短可以用來快速提高知名度，利用報(bào)紙、雜志制作一些意義深刻

12、 的廣告，提升品牌形象，利用不同媒介的特色，建立全方位、立體的 信息傳播網(wǎng)。2.7.4 銷售渠道(Selling Ways)公司剛剛成立，受到市場(chǎng)的關(guān)注必然很小，所以，本公司積極 敲鑿自己的網(wǎng)絡(luò)銷售站點(diǎn)，在較大城市建立代銷點(diǎn)，以網(wǎng)絡(luò)銷售為本, 擴(kuò)大銷售渠道。建立公司網(wǎng)站與客戶資源管理庫(kù)，積極推動(dòng)公司網(wǎng)絡(luò) 營(yíng)銷的展開，適時(shí)開展電子商務(wù)。及時(shí)收集和解決用戶的反饋信息。2.7.5 公關(guān)(Public Relation)在公司籌建之初開始公關(guān)工作。公關(guān)活動(dòng)的原則是樹立公司技術(shù)先進(jìn)、勇于創(chuàng)新、嚴(yán)謹(jǐn)踏實(shí)，富有社會(huì)責(zé)任感的良好形象。公司籌建初期，公關(guān)活動(dòng)的重點(diǎn)為提高公司的知名度，輔助銷售網(wǎng)絡(luò)的建立。承辦學(xué)術(shù)

13、交流會(huì)、研討活動(dòng)；在相關(guān)專業(yè)學(xué)院設(shè)立獎(jiǎng)學(xué)金，不僅培養(yǎng)潛在顧客，也在任課教師(通常是相關(guān)專業(yè)的骨干力量)心中樹立企業(yè)形象，為中后期軟件開發(fā)奠定良好基礎(chǔ)；制作形式活潑、界面友好的主頁，展開網(wǎng)絡(luò)公關(guān)。3. 機(jī)遇與風(fēng)險(xiǎn)3.1機(jī)遇我校正值評(píng)建，在校大學(xué)生注冊(cè)公司可以為評(píng)建增光添彩，并為今后我校畢業(yè)生就業(yè)提供一定的崗位；大學(xué)生創(chuàng)業(yè)的一系列優(yōu)惠政策；國(guó)內(nèi)在可控三維動(dòng)物解剖軟件開發(fā)方面尚屬空缺，采用呆板 的掛圖進(jìn)行實(shí)驗(yàn)教學(xué)，給人視覺效果差，且不便于記憶，動(dòng) 物實(shí)體解剖，因?qū)嶒?yàn)經(jīng)費(fèi)有限而受到限制，且操作不具有可 重復(fù)性；國(guó)家對(duì)新技術(shù)、新產(chǎn)品開發(fā)的鼓勵(lì)政策相繼出臺(tái)，使得外部 政策環(huán)境相對(duì)寬松；國(guó)家重視高校教學(xué)質(zhì)量

14、的提高，可控三維動(dòng)物解剖軟件開發(fā) 市場(chǎng)前景廣闊；我國(guó)已加入 WTO，為產(chǎn)品進(jìn)入國(guó)際市場(chǎng)提供良機(jī)。3.2外部風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家對(duì)同類軟件的開發(fā)，銷售，廣告等政策的影響； 產(chǎn)品能否進(jìn)入教學(xué)領(lǐng)域，將對(duì)醫(yī)科類專業(yè)大量采用產(chǎn)生重要 影響；集團(tuán)市場(chǎng)購(gòu)買決策過程復(fù)雜，產(chǎn)品對(duì)推銷技巧要求較高； 潛在競(jìng)爭(zhēng)者的加入；銀行借款風(fēng)險(xiǎn)。3.3內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)新技術(shù)營(yíng)銷策略的不確定性造成消費(fèi)者采用的模糊與困難； 競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的策略改變，應(yīng)付策略上的不確定性。3.4解決方案熟悉該產(chǎn)業(yè)的法律法規(guī)；具有軟件開發(fā)與應(yīng)用專業(yè)知識(shí)的推銷人員，建立方便快捷的銷售網(wǎng)絡(luò)；采取多元化經(jīng)營(yíng)，化解對(duì)單一產(chǎn)品組合的依賴性風(fēng)險(xiǎn)；建立及時(shí)有效的信息反饋渠道，隨時(shí)了解市場(chǎng)動(dòng)

15、態(tài)。4. 管理體系4.1公司性質(zhì)有限責(zé)任公司4.2組織形式公司初期擬采取網(wǎng)絡(luò)制的組織形式，如圖所示;公司組織結(jié)構(gòu)圖P財(cái)務(wù)部 辦公室 2幣場(chǎng)營(yíng)銷部第9頁飛翔鳥軟件開發(fā)與制作有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書4.3部門職責(zé)：人力資源部：負(fù)責(zé)公司人力資源開發(fā)、人事檔案管理、人員上崗培訓(xùn)、人員招聘、辭退及組織協(xié)調(diào)等工作。技 術(shù) 部：負(fù)責(zé)公司新技術(shù)的研發(fā)、維護(hù)，軟件的開發(fā)、制作與升 級(jí)等。辦 公室：負(fù)責(zé)公司檔案管理，后勤保障，公司成員的工資及福利 分配，負(fù)責(zé)公司的各項(xiàng)內(nèi)部活動(dòng)等。市場(chǎng)營(yíng)銷部：負(fù)責(zé)市場(chǎng)環(huán)境的調(diào)查分析，商品銷售戰(zhàn)略的制定，商品 策略和價(jià)格策略的制定銷售渠道及銷售策略的制定，銷 售公關(guān)企業(yè)形象識(shí)別策劃的制

16、定， 營(yíng)銷策劃與營(yíng)銷決策財(cái) 務(wù) 部：主要負(fù)責(zé)公司的財(cái)務(wù)、帳務(wù)管理工作，負(fù)責(zé)同律師、銀 行家和各方面經(jīng)濟(jì)投資商斡旋、談判，能對(duì)公司的經(jīng)濟(jì) 狀況和發(fā)展方向做出準(zhǔn)確的判斷。5. 投資分析5.1股本結(jié)構(gòu)與規(guī)模公司注冊(cè)資本28.7萬元人民幣，股本結(jié)構(gòu)和規(guī)模如下:股本來源 股本規(guī)模 風(fēng)投險(xiǎn)資飛翔鳥公司安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)資金入股技術(shù)入股固定資產(chǎn)金額（萬元）7.515.01.54.7比例（%）26.1352.265.2316.38第io頁飛翔鳥軟件開發(fā)與制作有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書股本結(jié)構(gòu)中，安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)資金入股占總股本的16.38%，風(fēng)險(xiǎn)投資方面，我們打算引入1-2家風(fēng)險(xiǎn)投資共同入股，以利于籌資，化 解風(fēng)險(xiǎn)，并為以

17、后可能上市做好準(zhǔn)備。股本結(jié)構(gòu)與規(guī)模如圖：投資金額圖（萬元）風(fēng)險(xiǎn)投資 技術(shù)入股I資金入股1校資金入股投資比例圖（%）二風(fēng)險(xiǎn)投資_技術(shù)入股二資金入股校資金入股5.2籌資來源與運(yùn)用公司初期需要集資1.5萬元用作流動(dòng)資金；安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)投入資金主要用于購(gòu)建開發(fā)性固定資產(chǎn)，開發(fā)時(shí)辦公設(shè)備及辦公室租金、實(shí)驗(yàn)動(dòng)物、實(shí)驗(yàn)標(biāo)本、直接人工、制造費(fèi)用及其它各類期間費(fèi)用等（4.7萬）5.3投資回報(bào)本公司開發(fā)的第一批產(chǎn)品主要用于回報(bào)本校。根據(jù)對(duì)未來幾年公司經(jīng)營(yíng)狀況的預(yù)測(cè)，公司能保持較高的利潤(rùn)增長(zhǎng)，擬從靜利潤(rùn)中提取 合理比例的資金，作為股東回報(bào)。為此公司在第一年不分紅，第二年 以后每年分紅為凈利潤(rùn)的30%。6. 財(cái)務(wù)評(píng)估6

18、.1現(xiàn)金流量的估算與經(jīng)濟(jì)效果評(píng)價(jià)6.1.1資金需求初步估算我們的產(chǎn)品開發(fā)第一年需要投資28.7萬元，主要用于公司成立、建立開發(fā)基地、初步建立銷售網(wǎng)絡(luò)等，詳見固定資產(chǎn)投資 估算表。第二年需補(bǔ)充投資流動(dòng)資金2.0萬元，用于公司生產(chǎn)和銷售工作 的啟動(dòng)費(fèi)用。表6-1固定資產(chǎn)投資及試生產(chǎn)費(fèi)用估計(jì)表投資項(xiàng)金額（萬元）公司成立24.00生產(chǎn)及輔助設(shè)備費(fèi)0.85辦公地點(diǎn)0.50辦公設(shè)備3.00其他0.35總計(jì)28.706.1.2財(cái)務(wù)計(jì)劃簡(jiǎn)述根據(jù)我們的發(fā)展計(jì)劃，我們計(jì)劃在財(cái)務(wù)方面實(shí)現(xiàn)以下目標(biāo)，見表8-2。財(cái)務(wù)計(jì)劃的計(jì)算是以產(chǎn)品平均價(jià)格0.5萬元/套為基礎(chǔ)的表6-2財(cái)務(wù)計(jì)劃目標(biāo)年份目標(biāo)產(chǎn)量（套）銷售收入（萬元）稅

19、后收入（萬元）第一年公司成立第二年50258.65第三年1005024.13第四年30015088.44第五年500250154.036.1.3主要財(cái)務(wù)報(bào)表表6-3第一年建設(shè)期資金使用計(jì)劃表（萬元/月）項(xiàng)目1234567891011121特殊項(xiàng)目公司成立與注冊(cè)23.50.5購(gòu)置生產(chǎn)及輔助設(shè)備費(fèi)0.85購(gòu)辦公設(shè)備3.0試生產(chǎn)費(fèi)用0.1租賃辦公地點(diǎn)0.52.一般項(xiàng)目工資及福利0.30.30.30.30.30.30.30.30.30.30.30.3管理費(fèi)用0.150.150.150.10.10.10.10.10.10.20.20.25不可預(yù)見費(fèi)0.060.050.050.050.050.050.05

20、0.050.050.080.080.08總計(jì)27.511.001.350.450.450.450.450.450.450.680.580.63表6-4 成本費(fèi)用表（萬元/年）項(xiàng)目投產(chǎn)期達(dá)設(shè)計(jì)能力生產(chǎn)期23451材料費(fèi)0.250.51.52.52.工資及福利費(fèi)67.29.09.03.管理費(fèi)2.02.22.52.84銷售及廣告費(fèi)2.01.81.51.55其它費(fèi)用0.50.50.80.86折舊1.21.21.11.07總成本1213.516.718.18經(jīng)營(yíng)成本10.812.315.617.1表6-5損益表（萬元/年）項(xiàng)目投產(chǎn)期達(dá)設(shè)計(jì)能力生產(chǎn)期23451.銷售收入25501502502.銷售稅及附加

21、費(fèi)0.230.481.302.003.總成本12.0013.5016.7018.104.利潤(rùn)總額（1-2-3）12.7736.02132.00229.905.所得稅（4*33%）4.2111.8943.5675.876.稅后利潤(rùn)（4-5）8.5624.1388.44154.03注：銷售收入按產(chǎn)品平均價(jià)格 0.5萬元/套計(jì)算。表6-6全部投資現(xiàn)金流量表（萬元/年）項(xiàng)目開發(fā)期投產(chǎn)期達(dá)設(shè)計(jì)能力生產(chǎn)期123451.現(xiàn)金流入1.1產(chǎn)品銷售25501502502.現(xiàn)金流出2.1固定資產(chǎn)投資28.72.2流動(dòng)資金投入22.3經(jīng)營(yíng)成本10.812.315.617.12.4銷售稅金及附加0.230.481.32

22、.02.5所得稅4.2111.8943.5675.873凈現(xiàn)金流（所得稅前）-28.711.937.22133.1230.94累計(jì)現(xiàn)金流（稅前）-28.7-16.821.42154.52385.425凈現(xiàn)金流（所得稅后）-28.77.6925.3389.54165.036累計(jì)現(xiàn)金流（稅后）-28.7-21.014.3293.86258.897（ P/F，0.12，t）0.89290.79720.71180.63550.56748凈現(xiàn)金流現(xiàn)值（稅后）-25.636.1318.0356.9093.649累計(jì)凈現(xiàn)金流現(xiàn)值-25.63-19.50-1.4755.43148.07注：基準(zhǔn)折現(xiàn)率1=12%

23、6.1.4內(nèi)含報(bào)酬率根據(jù)現(xiàn)金流量表計(jì)算內(nèi)含報(bào)酬率如下：NPV C IRR = 5Z12%說明本公司具有極強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，產(chǎn)品具有 很大的降價(jià)空間。6.1.5經(jīng)濟(jì)效果分析（1）NPV=148.07萬元，遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于0,經(jīng)濟(jì)效果良好。（2） 產(chǎn)品投資回收期短，3年內(nèi)即可收回全部投資。（回收期二 累計(jì)凈現(xiàn)值出現(xiàn)正值年數(shù)-1+未回收現(xiàn)金/當(dāng)年現(xiàn)值）（3）該產(chǎn)品是一個(gè)投資少，利潤(rùn)高的產(chǎn)品。6.2不確定性分析將產(chǎn)品銷售和經(jīng)營(yíng)成本按五年平均值計(jì)分別為：產(chǎn)品銷售B=118.75萬元/年、經(jīng)營(yíng)成本 C=13.95萬元/年、投資K=30.7萬元。分別考慮投資額、經(jīng)營(yíng)成本和產(chǎn)品銷售三種因素懂得變動(dòng)對(duì)NPV的影響6.2.

24、1投資額變動(dòng)的影響NPV二-K(1+X)+ (B-C) x P/A, 12%, 5) x (P/F, 12%, 1)0=-30.7(1+x)+(118.75-15.95) x 3.037 x 0.8929x=8.27計(jì)算表明當(dāng)投資增加8.27倍以上時(shí)該計(jì)劃變得不可行。6.2.2經(jīng)營(yíng)成本變動(dòng)的影響NPV=-K+B-C (1+Y) x (P/A, 12%, 5) x (P/F, 12%, 1)0=-30.7+119-14 (1+Y) x 3.037 x 0.8929Y=6.69計(jì)劃表明當(dāng)經(jīng)營(yíng)成本增加6.69倍以上時(shí)該計(jì)劃變的不可行。6.2.3銷售收入變動(dòng)的影響NPV=-K+B (1+Z) -C x

25、 (P/A, 12%, 5) x (P/F, 12%, 1)0=-30.7+119 (1+Z) -14 x 3.037 x 0.8929Z=-4.85計(jì)算表明當(dāng)銷售收入降低485%以上時(shí)計(jì)劃變得不可行。6.2.4結(jié)論通過以上的計(jì)算可以看出，該計(jì)劃具有很高的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。7. 技術(shù)分析自20世紀(jì)80年代以來，多媒體計(jì)算機(jī)技術(shù)得到了巨大的發(fā)展， 專家們預(yù)測(cè)，21世紀(jì)計(jì)算機(jī)的發(fā)展方向是MOWN，即多媒體技術(shù)(Multimedia)、開放系統(tǒng)(Ope n system),小型化(Dow nsizi ng) 和 計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)(network computing)?，F(xiàn)代的多媒體技術(shù)主要應(yīng)用于以下幾個(gè)方面：

26、（1）教育培訓(xùn)應(yīng)用系統(tǒng)（2）商業(yè)展示、信息咨詢應(yīng)用系統(tǒng)（3）電子出版物（4）多媒體通信（5）家庭娛樂我公司鑒于目前學(xué)生課本上插圖均為2D圖片，教師所采用的教學(xué)課片也多為powerpoint格式的幻燈片，即采用 Autherware制作的 課件也為2D的平面圖。學(xué)生要有直觀的印象也必須觀看實(shí)物，這在 一定程度上帶來較大的浪費(fèi)，這一情況，研制開發(fā)三維可控模型，方 便教學(xué)，節(jié)省資金。我公司采用傳統(tǒng)多媒體應(yīng)用系統(tǒng) （多媒體產(chǎn)品或多媒體）制作過 程大致流程如下：我公司多媒體素材的采集主要使用數(shù)碼相機(jī)， 從各個(gè)角度進(jìn)行拍照，了解對(duì)象特征，取得參數(shù)。我公司多媒體制作工具主要為Visual Basic、Vsi

27、ual C+、3Dstudio Max和多媒體制作軟件等，它們的主要功能如下：Visual Basic主要特點(diǎn)（1）功能強(qiáng)大，編程靈活，擴(kuò)展性好（2）面向?qū)ο?，提供豐富的控件（3）適用于復(fù)雜的多媒體產(chǎn)品制作（4）自編代碼，對(duì)制作人員要求高Visual C+主要特點(diǎn)（1）面向?qū)ο蟪绦蛟O(shè)計(jì)（2）功能強(qiáng)大的類庫(kù)支持，可完成圖象的調(diào)用控制（3）基于Windows開發(fā)平臺(tái)，可靈活方便調(diào)用 Win32 API函數(shù)（4）完善的視窗設(shè)計(jì)功能3D studio Max主要特點(diǎn)（1）具有二維造型、三維放樣、三維編輯、動(dòng)畫制作及材質(zhì)編輯等基礎(chǔ)功能。（2）采用復(fù)雜光照、紋理模擬和動(dòng)畫控制技術(shù)（3）擁有外部特殊效果（4

28、）具有調(diào)整器、軌跡窗及網(wǎng)絡(luò)支持作用我公司的可控多媒體三維模型軟件，主要突出“可控”特性，即軟件具備較強(qiáng)的交互性。一個(gè)具有交互性的多媒體應(yīng)用軟件，應(yīng)具有響應(yīng)用戶的選擇或采用字母數(shù)字方式回答的能力，交互性的目標(biāo)就是為用戶提供對(duì)應(yīng)用的控制及提供某些反饋，用戶可根據(jù)自己的學(xué)習(xí)或教學(xué)需要對(duì)三維模型進(jìn)行控制和選擇。例如：豬肝臟的三維模型顯示， 用戶只需要拖動(dòng)鼠標(biāo)就能進(jìn)行豬肝臟各個(gè)方位的顯示，同時(shí)可以選擇其切面圖，使用戶對(duì)其內(nèi)部結(jié)構(gòu)有一定的認(rèn)識(shí)。 還可以實(shí)現(xiàn)多個(gè)模型 同時(shí)顯示，通過不同動(dòng)物的同種器官的同屏顯示可使用戶進(jìn)行對(duì)比觀 查。其次是多媒體特性，本公司給產(chǎn)品配上相映的動(dòng)畫、解說和音樂, 使用戶邊看邊聽，

29、從而達(dá)到很好的教學(xué)效果。面對(duì)現(xiàn)在盜版猖獗，我公司采用一定的加密技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)注冊(cè)機(jī)制 防止盜版，使擁護(hù)在網(wǎng)上進(jìn)行注冊(cè)和軟件的升級(jí)， 我公司還提供三維 模型和多媒體質(zhì)料的有償下載，并通過網(wǎng)絡(luò)接受用戶定做其需要的三 維模型，進(jìn)行跟蹤服務(wù)。結(jié)語總之，我們的市場(chǎng)分析表明，我公司開發(fā)的可控三維動(dòng)物解剖 軟件及其相關(guān)產(chǎn)品具有非常廣闊的市場(chǎng)前景。我們相信：在我們?nèi)w員工的共同努力下，我們的公司將會(huì)有 一個(gè)輝煌燦爛的明天！附 錄1.指導(dǎo)教師李福寶：男，副教授，本科教學(xué)動(dòng)物解剖學(xué)、局部解剖學(xué)等 課程主講教師，安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)畜牧水產(chǎn)學(xué)院動(dòng)物醫(yī)學(xué)系 主任。陳高潮：男，1956年11月生，“計(jì)算機(jī)應(yīng)用”專業(yè)研究生畢業(yè)，副

30、教授，本科教學(xué)操作系統(tǒng)、VB等課程主講教師， 安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)信息與計(jì)算機(jī)學(xué)院院長(zhǎng)。2. 公司團(tuán)隊(duì)介紹總經(jīng)理兼技術(shù)部經(jīng)理：李家耀，男，01級(jí)水產(chǎn)養(yǎng)殖專業(yè)，學(xué)習(xí)電腦 已有十年的歷史（1994年至今）曾擔(dān)任校曲藝 社網(wǎng)絡(luò)部部長(zhǎng)，院學(xué)生會(huì)網(wǎng)絡(luò)組組長(zhǎng)，熱衷于電 腦軟件的開發(fā)、網(wǎng)頁制作及電腦 3D模型制作，熟練掌握 Visual Basic、Photoshop 3D Studio Max等軟件的運(yùn)用，曾獨(dú)立開發(fā)過一些簡(jiǎn)單的實(shí)用軟 件，累計(jì)編程2萬行以上，也可熟練獨(dú)立進(jìn)行人 體及建筑物體三維建模。技術(shù)部副經(jīng)理：張磊，男，01級(jí)計(jì)算機(jī)科學(xué)與技術(shù)專業(yè)，掌握較多計(jì)算機(jī)理論知識(shí)，可熟練運(yùn)用 Visual C+、Vis

31、ual Basic、3D Studio Max 等軟件。技術(shù)部經(jīng)理助理：張瑩，女，02級(jí)動(dòng)物醫(yī)學(xué)專業(yè)，具備一定的電腦 操作技術(shù)，能夠熟練運(yùn)用3D Studio Max進(jìn)行三 維物體建模。人力資源部經(jīng)理：羅磊，男，01級(jí)動(dòng)物醫(yī)學(xué)專業(yè)，中共預(yù)備黨員，曾擔(dān)任畜牧水產(chǎn)學(xué)院學(xué)生會(huì)學(xué)習(xí)部部長(zhǎng)， 成功地 組織了三次大學(xué)生辯論會(huì)，兩次學(xué)科知識(shí)講座以 及六門學(xué)科知識(shí)競(jìng)賽，曾輔修過人力資源管理， 具備一定的組織管理能力。財(cái)務(wù)部經(jīng)理：邢允杰，男，01級(jí)動(dòng)物醫(yī)學(xué)專業(yè)，現(xiàn)任組織委員。精 通財(cái)務(wù)知識(shí)，具有較強(qiáng)的財(cái)務(wù)預(yù)算能力和財(cái)務(wù)分 析能力，負(fù)責(zé)本公司的財(cái)務(wù)預(yù)算和財(cái)務(wù)分析。市場(chǎng)營(yíng)銷經(jīng)理：陳玉飛，男，01級(jí)動(dòng)物醫(yī)學(xué)專業(yè)，熱衷

32、于市場(chǎng)營(yíng)銷 行業(yè)，曾學(xué)習(xí)過市場(chǎng)營(yíng)銷學(xué)等相關(guān)課程，對(duì)此有 一定的基礎(chǔ)。在此次的創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目中，通過對(duì)該產(chǎn) 品進(jìn)行合適的市場(chǎng)定位分析，考慮到產(chǎn)品特點(diǎn)， 消費(fèi)對(duì)象等方面存在的特殊性，因此對(duì)產(chǎn)品的銷 售方式，價(jià)格定位等也采取了一定的措施。相信, 在指導(dǎo)老師的指導(dǎo)下，在各部門的通力協(xié)作下， 通過該部門刻苦的努力，一定會(huì)取得大家滿意的 結(jié)果。辦公室 主任：魏金鳳，女，02級(jí)動(dòng)物醫(yī)學(xué)專業(yè)，具備較高的組 織協(xié)調(diào)能力和交際能力，熟練掌握 C語言，負(fù)責(zé) 公司內(nèi)部的會(huì)議安排及福利分配。3. 產(chǎn)品性能介紹我公司初期開發(fā)的產(chǎn)品，主要以可控三維動(dòng)物解剖軟件為主，該 軟件內(nèi)容包含了各種常見動(dòng)物解剖的全過程、 常見的正常動(dòng)物的各

33、種 器官、組織的內(nèi)部構(gòu)造及其在機(jī)體內(nèi)的運(yùn)動(dòng)過程和病樣動(dòng)物的內(nèi)臟器 官的病理性變化特征，軟件具有 旋轉(zhuǎn)可控性能，可操作性強(qiáng)，另配有 聲音及文字解說，達(dá)到聲文并茂、形象逼真、方便記憶的理想效果， 使科學(xué)技術(shù)現(xiàn)代化在課堂及醫(yī)院等部門真正得到體現(xiàn)。另外，該產(chǎn)品第22頁飛翔鳥軟件開發(fā)與制作有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書具有可重復(fù)性和使用壽命長(zhǎng)的優(yōu)點(diǎn)，可為相關(guān)單位和部門節(jié)約很大一 部分資金。4. 產(chǎn)品售后服務(wù)我公司生產(chǎn)的產(chǎn)品在投入市場(chǎng)期間，一律有專門工作人員負(fù)責(zé)安 裝和使用技術(shù)上的指導(dǎo)，對(duì)售后的產(chǎn)品實(shí)行三包，并定期免費(fèi)給用戶 進(jìn)行版本內(nèi)升級(jí)，真正做到讓用戶滿意。5. 資金運(yùn)用辦公設(shè)備價(jià)格（萬元）備注電腦3臺(tái)及外設(shè)2.5用于模型開發(fā)、程序編制及網(wǎng)絡(luò)經(jīng) 營(yíng)管理相關(guān)書籍、文件柜及文 件夾0.05資料來源及其檔案的保密辦公