審計(jì)查出問(wèn)題的處理和整改情況報(bào)告范本

1、FS實(shí)用范本 | DOCUMENT TEMPLATE審計(jì)查出問(wèn)題的處理和整改情況報(bào)告Record the situation and lessons leanned, find out the existing problems andform future coun termeasures.姓名：?jiǎn)?位：時(shí)間：編號(hào)：FS-DY-20544審計(jì)查出問(wèn)題的處理和整改情況報(bào)告說(shuō)明：本報(bào)告資料適用于記錄基本情況、過(guò)程中取得的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)、發(fā)現(xiàn)存在的問(wèn)題i以及形成今后的應(yīng)對(duì)措施。文檔可直接下載或修改，使用時(shí)請(qǐng)?jiān)敿?xì)閱讀內(nèi)容。20xx年，市審計(jì)局依照審計(jì)法的規(guī)定，組織開展了20xx年度市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收

2、支審計(jì)。審計(jì)結(jié)束后， 向市政府提交了審計(jì)結(jié)果報(bào)告，并受市政府委托，向市一一 屆人大常委會(huì)第十三次會(huì)議作了審計(jì)工作報(bào)告。市人大常委 會(huì)向市政府提出了審議意見和建議，要求市政府針對(duì)查出問(wèn) 題抓好整改工作。市政府對(duì)審計(jì)結(jié)果和市人大提出的審議意見和建議高度重視。市長(zhǎng)辦公會(huì)對(duì)落實(shí)整改情況進(jìn)行了專題研究。按照 李憲生市長(zhǎng)關(guān)于 必須責(zé)成有關(guān)方面嚴(yán)肅整改， 對(duì)不力者，應(yīng) 實(shí)行嚴(yán)肅的責(zé)任追究”的批示精神，李濤副市長(zhǎng)多次組織相關(guān) 部門落實(shí)整改，并于 4月13日召開全市審計(jì)查出問(wèn)題整改 情況通報(bào)會(huì)，對(duì)審計(jì)查出問(wèn)題的整改措施和結(jié)果進(jìn)行了再檢 查、再布置，要求各單位按照李憲生市長(zhǎng)的批示精神，進(jìn)一步加大力度，建立責(zé)任制，

3、將責(zé)任落實(shí)到人。市審計(jì)局按照市政府要求，對(duì)被審計(jì)單位落實(shí)審計(jì)結(jié)論的情況進(jìn)行了檢查，各被審計(jì)單位認(rèn)真采取有效措施整改，內(nèi)部管理得到進(jìn)一步 加強(qiáng)。市人大常委會(huì)十分關(guān)注審計(jì)查出問(wèn)題單位的整改落實(shí)情況，市人大常委會(huì)副主任蘇忠遂和市人大財(cái)經(jīng)委、預(yù)算工 委多次聽取市政府對(duì)查出問(wèn)題整改的工作匯報(bào)，并到有關(guān)區(qū) 檢查整改情況。市人大預(yù)算工委還派出專人深入到被審計(jì)單 位進(jìn)行抽查，促進(jìn)了被審計(jì)單位的整改工作。從總的情況看，各單位對(duì)審計(jì)查出問(wèn)題的整改，行動(dòng)迅 速、積極主動(dòng)、成效明顯。據(jù)統(tǒng)計(jì)，到目前為止，已上繳財(cái) 政各項(xiàng)資金27598.79萬(wàn)元，已撥付滯留的財(cái)政資金2501.35萬(wàn)元，已調(diào)賬整改資金 3807.66萬(wàn)元

4、，已收回各類被擠占挪 用的資金4634.82萬(wàn)元。制定完善相關(guān)政策和各項(xiàng)規(guī)定、辦 法12項(xiàng)，向司法機(jī)關(guān)和紀(jì)檢、監(jiān)察部門移送案件線索 2起。 現(xiàn)對(duì)照審計(jì)工作報(bào)告，逐一將審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況報(bào)告 如下：一、市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支中存在問(wèn)題的整改情（一）本級(jí)預(yù)算和財(cái)政管理方面1關(guān)于預(yù)算編制中，部分指標(biāo)沒(méi)有分配到項(xiàng)目和單位的整改情況市財(cái)政局成立了預(yù)算編制審查中心，進(jìn)一步完善了預(yù)算編制審查工作。在編制20xx年的預(yù)算過(guò)程中，已糾正了兩個(gè) 開發(fā)區(qū)的部分預(yù)算指標(biāo)沒(méi)有分配到項(xiàng)目和單位的做法，對(duì)預(yù) 算支出已細(xì)化到項(xiàng)目；在財(cái)政工交和商貿(mào)事業(yè)費(fèi)的預(yù)算分配中，已糾正了預(yù)留預(yù)算指標(biāo)和采取中途追加的分配方式。2關(guān)于

5、政府采購(gòu)預(yù)算編制不完善，超預(yù)算采購(gòu)現(xiàn)象突出的整改情況針對(duì)部分單位在編報(bào)采購(gòu)預(yù)算時(shí)，未從實(shí)際需要出發(fā)，采購(gòu)預(yù)算金額較小、品目較窄，在實(shí)際采購(gòu)中，中途追加較 為普遍的情況，市財(cái)政局制定了關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)政府采購(gòu)管理工作的通知，并要求各部門和單位，認(rèn)真編制政府采購(gòu) 預(yù)算，進(jìn)一步規(guī)范政府采購(gòu)行為。市財(cái)政局將嚴(yán)格規(guī)范政府 采購(gòu)預(yù)算編制、執(zhí)行和調(diào)整，實(shí)行政府采購(gòu)計(jì)劃管理，避免類似問(wèn)題的發(fā)生。3關(guān)于新菜地開發(fā)基金預(yù)算管理不夠完善、 部分資金閑置的整改情況 市財(cái)政局已于20xx年11月將沒(méi)有按規(guī)定上繳國(guó)庫(kù)的新菜地基金4300.78萬(wàn)元，全部上繳國(guó)庫(kù)。另外，新菜地開發(fā)基金中的 暫存款”余額1098.18萬(wàn)元，已按

6、現(xiàn)行財(cái)務(wù)制度要 求，調(diào)整了有關(guān)賬目。暫付款” 257萬(wàn)元已得到處理，其中：市規(guī)劃局借用的 7萬(wàn)元已收回；市飼料工業(yè)公司1986年借用的100萬(wàn)元，由于企業(yè)改制，已根據(jù)相關(guān)政策，經(jīng)有關(guān)部 門批準(zhǔn)，將此借款轉(zhuǎn)為國(guó)有資本金； 原漢口飯店1984年前借 用的150萬(wàn)元,因該飯店20xx年已改制，股權(quán)全部轉(zhuǎn)讓，尚 有部分轉(zhuǎn)讓款未到賬，市財(cái)政局負(fù)責(zé)在轉(zhuǎn)讓款到賬后收回借 款。（二）部門預(yù)算管理和執(zhí)行方面1. 關(guān)于預(yù)算編制、批復(fù)不規(guī)范的糾正情況市財(cái)政局對(duì)一個(gè)部門批復(fù)兩本預(yù)算的情況已予以糾正。為此還制發(fā)了市財(cái)政局關(guān)于進(jìn)一步做好深化收支兩條線改革工作的通知及市財(cái)政局關(guān)于做好 20xx年市直部門預(yù) 算編制工作的通知

7、，規(guī)定對(duì)市直二級(jí)單位的預(yù)算，統(tǒng)一由主管部門審核匯總；市直各種臨時(shí)機(jī)構(gòu)的預(yù)算，統(tǒng)一由其掛靠 的部門審核匯總，將二級(jí)單位和臨時(shí)機(jī)構(gòu)的預(yù)算并入部門預(yù)算一起下達(dá)。市財(cái)政局從20xx年開始，已統(tǒng)一將預(yù)算編制細(xì)化到二級(jí) 單位。2. 關(guān)于部分單位預(yù)算編制不規(guī)范等問(wèn)題的整改情況市園林系統(tǒng)少列事業(yè)收入444.69萬(wàn)元的問(wèn)題，已于20xx年9月進(jìn)行了整改處理，11月向稅務(wù)部門補(bǔ)交了相應(yīng)的稅 款；市商業(yè)局少列世貿(mào)大廈租金收入102.19萬(wàn)元的問(wèn)題，已于20xx年7月31日整改作收入入賬；市建委少列的各種收 費(fèi)285.13萬(wàn)元，已于20xx年12月30日并入部門的賬戶， 實(shí)行統(tǒng)一管理。市科技局已于 20xx年扣除下屬四個(gè)科研所重復(fù)列報(bào)預(yù)算經(jīng)費(fèi)235.88萬(wàn)元，作為項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)重新安排使用。3. 關(guān)于部分二級(jí)單位財(cái)務(wù)收支