公司制度之——財務(wù)部管理細(xì)則

1、公司制度之財務(wù)部治理細(xì)則 財務(wù)部治理細(xì)則 為了保障公司賬目清楚以及資金周轉(zhuǎn)的效率，特此制定本細(xì)則： 一、會計職責(zé) （1）按照國家會計制度的規(guī)定記賬、復(fù)賬、報賬，做到手續(xù)完備、數(shù)字正確、賬目清楚、按期報賬。 （2） 按照經(jīng)濟(jì)核算原則，定期檢查，分析公司財務(wù)，成本和利潤的執(zhí)行情況。挖掘增收節(jié)支潛力?？己速Y金使用效果。及時向經(jīng)理提出合理化建設(shè)。 （3）妥當(dāng)保管會計憑證、會計賬薄、會計報表和其它會計資料。 （4）依據(jù)會計法及公司的有關(guān)治理辦法，對公司及項目部進(jìn)行全面核算、控制、監(jiān)督和分析。 （5）把握各種經(jīng)濟(jì)合同、費(fèi)用支出、資金籌措和資金的分布，以便在各種經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)支出與收入審批時有據(jù)可查。 （6）把握

2、各工程的概算、預(yù)算，執(zhí)行會計監(jiān)督，參加預(yù)算治理，合理調(diào)配資金。 （7）組織協(xié)調(diào)財務(wù)與其他部門，非凡是上級業(yè)務(wù)主管部門的關(guān)系。 （8）總賬的記錄與年終財務(wù)決算的編制、匯總上報等工作。 （9）協(xié)助公司領(lǐng)導(dǎo)對外洽談業(yè)務(wù)，審查合同簽訂等方面的事項。 （10）主動主動與政府相關(guān)部門聯(lián)系，及時獲知政府的相關(guān)政策和精神。在法律及政策答應(yīng)的范圍內(nèi)，為公司辦理符合相關(guān)條件的稅費(fèi)減免、財政補(bǔ)助等事項，使公司的收益最大化。 二、出納員職責(zé) （1）仔細(xì)執(zhí)行現(xiàn)金治理制度，嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，超過部分必須及時送存銀行，不坐支現(xiàn)金，不認(rèn)白條抵壓現(xiàn)金。 （2）建立健全現(xiàn)金出納各種制度，嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證。 （3）嚴(yán)格支票治理制度，編制支票使用手續(xù)，使用支票須經(jīng)總經(jīng)理簽字后，方可生效。 （4）主動配合銀行做好對賬、報賬工作，并配合會計做好各種賬務(wù)處理。 （5）定期主動受會計對庫存、銀行對賬單的檢查。 （6）執(zhí)行公司財務(wù)治理制度，對手續(xù)不全的原始憑證，不予以報銷。 （7）負(fù)責(zé)公司一切現(xiàn)金收支，與銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，做到現(xiàn)金與庫存日清月結(jié)，字跡清楚，數(shù)字正確。