公司制度之——財(cái)務(wù)部管理細(xì)則

1、公司制度之財(cái)務(wù)部治理細(xì)則 財(cái)務(wù)部治理細(xì)則 為了保障公司賬目清楚以及資金周轉(zhuǎn)的效率，特此制定本細(xì)則： 一、會(huì)計(jì)職責(zé) （1）按照國(guó)家會(huì)計(jì)制度的規(guī)定記賬、復(fù)賬、報(bào)賬，做到手續(xù)完備、數(shù)字正確、賬目清楚、按期報(bào)賬。 （2） 按照經(jīng)濟(jì)核算原則，定期檢查，分析公司財(cái)務(wù)，成本和利潤(rùn)的執(zhí)行情況。挖掘增收節(jié)支潛力?？己速Y金使用效果。及時(shí)向經(jīng)理提出合理化建設(shè)。 （3）妥當(dāng)保管會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬薄、會(huì)計(jì)報(bào)表和其它會(huì)計(jì)資料。 （4）依據(jù)會(huì)計(jì)法及公司的有關(guān)治理辦法，對(duì)公司及項(xiàng)目部進(jìn)行全面核算、控制、監(jiān)督和分析。 （5）把握各種經(jīng)濟(jì)合同、費(fèi)用支出、資金籌措和資金的分布，以便在各種經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)支出與收入審批時(shí)有據(jù)可查。 （6）把握

2、各工程的概算、預(yù)算，執(zhí)行會(huì)計(jì)監(jiān)督，參加預(yù)算治理，合理調(diào)配資金。 （7）組織協(xié)調(diào)財(cái)務(wù)與其他部門，非凡是上級(jí)業(yè)務(wù)主管部門的關(guān)系。 （8）總賬的記錄與年終財(cái)務(wù)決算的編制、匯總上報(bào)等工作。 （9）協(xié)助公司領(lǐng)導(dǎo)對(duì)外洽談業(yè)務(wù)，審查合同簽訂等方面的事項(xiàng)。 （10）主動(dòng)主動(dòng)與政府相關(guān)部門聯(lián)系，及時(shí)獲知政府的相關(guān)政策和精神。在法律及政策答應(yīng)的范圍內(nèi)，為公司辦理符合相關(guān)條件的稅費(fèi)減免、財(cái)政補(bǔ)助等事項(xiàng)，使公司的收益最大化。 二、出納員職責(zé) （1）仔細(xì)執(zhí)行現(xiàn)金治理制度，嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，超過部分必須及時(shí)送存銀行，不坐支現(xiàn)金，不認(rèn)白條抵壓現(xiàn)金。 （2）建立健全現(xiàn)金出納各種制度，嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證。 （3）嚴(yán)格支票治理制度，編制支票使用手續(xù)，使用支票須經(jīng)總經(jīng)理簽字后，方可生效。 （4）主動(dòng)配合銀行做好對(duì)賬、報(bào)賬工作，并配合會(huì)計(jì)做好各種賬務(wù)處理。 （5）定期主動(dòng)受會(huì)計(jì)對(duì)庫存、銀行對(duì)賬單的檢查。 （6）執(zhí)行公司財(cái)務(wù)治理制度，對(duì)手續(xù)不全的原始憑證，不予以報(bào)銷。 （7）負(fù)責(zé)公司一切現(xiàn)金收支，與銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，做到現(xiàn)金與庫存日清月結(jié)，字跡清楚，數(shù)字正確。