銀行存款風險滾動式檢查實施細則

1、銀行存款風險滾動式檢查實施細則第一條 為加強*的存款風險管理，保護存款人的合法權益，有效防范外部欺詐、盜竊以及內部挪用客戶存款和其他涉及存款人的案件和糾紛，根據*有關要求，結合*實際，制定本實施細則。第二條 存款風險滾動式檢查是內控制度的重要組成部分，是存款業(yè)務操作合規(guī)性的內部檢查制度。第三條 存款風險滾動式檢查范圍是*，檢查對象是營業(yè)機構對公結算賬戶、同業(yè)存放款項和個人存款以及銀行卡等各類存款賬戶中核算的本幣存款。第四條 存款風險滾動式檢查以季度為周期持續(xù)滾動進行，每季度首月對上季度的存款進行檢查。對本周期末檢查到的存款，應當在下一個周期繼續(xù)滾動檢查。第五條 存款風險滾動式檢查由*統(tǒng)一組織實

2、施，不得由營業(yè)機構經辦人員自行檢查或由本機構人員換崗檢查代替。檢查組由*任組長，*部門具體實施，其他部門配合。第六條 存款滾動式檢查制度不能替代業(yè)務管理部門根據管理職責對業(yè)務條線的專業(yè)常規(guī)檢查。各級機構業(yè)務主管部門應當明確職責，分工協(xié)作。（一）*部門的職責是組織人員進行存款風險滾動式檢查工作，對檢查問題進行確認，匯總檢查報告、報表，并對檢查結果予以通報。（二）*部門的職責是制定和完善對公存款、同業(yè)存款、開銷賬戶、對賬管理、事后監(jiān)督檢查、個人賬戶存款、業(yè)務授權等管理制定，并開展日常檢查。配合存款檢查工作。（三）*部門的職責是對檢查中發(fā)現的風險點和管理薄弱環(huán)節(jié)與有關部門擬定補救和完善措施，防范操作

3、風險。（四）*部門的職責是對大額存款、優(yōu)先檢查存款賬戶、重點關注賬戶進行數據篩選提供技術保障和支持，并實時提供可疑信息。第七條 各*部門要按檢查周期組織人員對*的檢查結果進行檢查，抽查面必須達到轄內營業(yè)機構的100%。 第八條 *部門要按檢查周期組織人員對*的檢查結果進行抽查，抽查面不低于轄內營業(yè)機構的30%。 對公結算（同業(yè)存放款項）賬戶的檢查內容為：（一） 開戶、銷戶、變更賬戶手續(xù)是否符合規(guī)定；（二） 賬戶大額資金轉入后是否短期內轉出；（三） 賬戶是否長期未用，而短期內頻繁發(fā)生大額交易；（四） 賬戶大額取現是否提前預約；（五） 賬戶大額取現是否經主管授權、是否經有權審批人審批；（六） 是否

4、嚴格執(zhí)行利率政策，利息計算和入賬是否正確及時；（七） 賬戶大額取現、轉出用途是否在企業(yè)經營范圍之內；（八） 是否對客戶定期發(fā)送對賬單、換人核對內外帳、逐筆勾對流水賬，并及時查清和處理未達賬項；（九） 是否實行事后監(jiān)督制度。第十條 個人存款賬戶的檢查內容為：（一） 賬戶開立是否符合實名制規(guī)定，對個人大額存款是否核實存款人身份證件留存身份證號碼及聯(lián)系方式，如為代理的是否同是核對代理人的身份證件并留存其身份證件號碼及聯(lián)系方式；（二） 個人大額取現是否提前預約；（三） 個人大額取現是否分級授權審批并登記；（四） 辦理抹賬、補賬、沖賬、掛失（解掛）、查詢、凍結（解凍）、扣劃等特殊業(yè)務，是否經授權人、經辦

5、人簽字確認；（五） 是否正確使用利率檔次準確計算利息；（六） 是否實行事后監(jiān)督制度。第十一條 銀行卡存款的檢查內容為：（一） 銀行卡申領、發(fā)放、掛失、銷戶是否符合規(guī)定；（二） 銀行卡存款資金來源是否符合規(guī)定；（三） 銀行卡轉賬取款、提現是否符合規(guī)定；（四） 是否實行事后監(jiān)督制度。第十二條 存款風險滾動式檢查時，對大額存款要優(yōu)先檢查。大額存款的金額下限，由*根據自身的實際情況確定，但對公結算賬戶一般不高于50萬元、個人存款賬戶一般不高于5萬元，可視不同時期由*視情況調整。第十三條 存款風險滾動式檢查時，對異常變動存款賬戶優(yōu)先詳細檢查并采取適當方式逐戶核實。存款異常變動賬戶包括但不限于：（一） 大

6、收大付的存款賬戶。收付單筆金額在50萬元以上的對公存款或者5萬元以上的存款。（二） 短期內新增頻繁收付的存款賬戶。一月內頻繁辦理相同或相近金額收付業(yè)務的賬戶。（三） 整收零付或零收整付且金額大致相當的存款賬戶。（四） 賬戶所有者與無業(yè)務往來者劃轉大額款項的存款賬戶。第十四條 存款風險滾動式檢查時，對重點賬戶存款應重點關注并優(yōu)先詳細檢查和采取適當方式逐戶核實。重點賬戶包括但不限于：（一） 開戶手續(xù)或收付款手續(xù)有暇疵的賬戶。（二） 未經審批辦理抹賬、掛失等特殊業(yè)務的賬戶。（三） *開立的臨時結算賬戶。（四） 未經*開立并立即收付大額款項的賬戶。（五） 由非開戶企業(yè)人員或非本人代理開立的賬戶。（六）

7、 長期未發(fā)生業(yè)務又突然發(fā)生大額資金收付的賬戶。（七） 長期不與*對賬或不及時領取對賬回單的賬戶。（八） 異地大額存款賬戶、異常戶名賬戶。（九） 當期銷戶賬戶、當期新增的零余額賬戶或小金額余額賬戶。第十五條 存款風險滾動式檢查應當遵循“為客戶保密”的原則，對檢查中形成的資料或文件，非法律許可，不得對披露或提供；不再使用的資料或文件，應按照檔案管理的有關規(guī)定予以處理。第十六條 對存款方面的信訪舉報高度重視，對舉報事實比較清楚的，要集中力量進行系統(tǒng)性清查，從中發(fā)現存款方面的案件線索，及時發(fā)現隱患，堵塞漏洞。第十七條 *應當遵循防范風險的原則，結合自身實際情況，適當增強檢查內容，量化檢查標準，檢查方案

8、報*部門備案。第十八條 對檢查中發(fā)現的疑點或問題，要跟蹤徹查，并由檢查組組長以及被查機構共同簽字確認。第十九條 發(fā)現的問題經確認后，應責成被查機構立即糾正；正如發(fā)理重大涉案嫌疑情況，如實上報；有犯罪嫌疑的，應移交司法機關處理，并按照重大事項報告制度向上級管理機構和*部門報告。與此同時，剖析形成問題的原因，找出操作的漏洞、制度的缺陷和管理的不足，并及時彌補，確保檢查取得實效第二十條 各*應在每季第二個月的15日前*和*部門報告存款檢查情況。如遇有貪污、挪用、侵占、詐騙、存款糾紛等重大情況應隨時報告。第二十一條 報告內容應的上個周期檢查發(fā)現問題的整改情況和成效，本周期檢查情況的概述、檢查的機構數量、檢查的存款總額、檢查發(fā)現問題的筆數和金額、存在問題的原因剖析、已經或擬采取的整改措施和責任追究等，并附相關的案例情況。第二十二條 檢查人員有下列情形之一的，對負有責任的相關人員，根據*之規(guī)定，給予嚴肅處理。（一） 未按要求組織