年產(chǎn)500萬(wàn)只汽車、摩托車減震器招商引資項(xiàng)目建議書(shū)

1、酉陽(yáng)工業(yè)園年產(chǎn) 500 萬(wàn)汽車摩托車減震器招商引資項(xiàng)目投資建議書(shū)編制單位：重慶奕升普華投資咨詢有限公司編制時(shí)間：2009 年 11 月目 錄第一章項(xiàng)目概況 .- 4 -1.1 項(xiàng)目名稱 .- 4 -1.2 項(xiàng)目擬招商方式.- 4 -1.3 項(xiàng)目建議書(shū)編制依據(jù) .- 4 -1.4 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo).- 4 -第二章 項(xiàng)目提出的背景和必要性.- 6 -2.1 項(xiàng)目提出的背景 .- 6 -2.2 項(xiàng)目建設(shè)的必要性.- 9 -第三章 項(xiàng)目市場(chǎng)狀況及擬建規(guī)模.- 10 -3.1 項(xiàng)目市場(chǎng)狀況.- 10 -3.2 項(xiàng)目擬建規(guī)模.- 11 -第四章 建設(shè)地址及建設(shè)條件.- 12 -4.1 項(xiàng)目建設(shè)地址.-

2、12 -4.2 酉陽(yáng)縣國(guó)民經(jīng)濟(jì)及社會(huì)發(fā)展現(xiàn)狀.- 12 -4.3 地形地貌和氣候情況.- 12 -4.4 項(xiàng)目建設(shè)的優(yōu)勢(shì)條件.- 12 -第五章 工程技術(shù)方案及建設(shè)內(nèi)容.- 15 -5.1 本建議書(shū)總體設(shè)計(jì)原則 .- 15 -5.2 項(xiàng)目規(guī)模和產(chǎn)品方案.- 15 -5.3 生產(chǎn)工藝 .- 15 -5.4 設(shè)備方案 .- 16 -5.5 工程組織和實(shí)施.- 16 -第六章 環(huán)境保護(hù)和節(jié)能措施.- 18 -6.1 設(shè)計(jì)原則 .- 18 -6.2 設(shè)計(jì)依據(jù) .- 18 -6.3 產(chǎn)生的污染物種類、含量及治理措施 .- 18 -第七章 投資估算及資金籌措.- 20 -7.1 投資估算.- 20 -7.

3、2 資金籌措.- 21 -第八章 項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià).- 22 -8.1 評(píng)估依據(jù)、原則和方法.- 22 -8.2 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)選取.- 23 -8.3 收入估算.- 23 -8.4 經(jīng)濟(jì)費(fèi)用效益評(píng)價(jià)結(jié)論.- 28 -第九章 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析.- 29 -第十章 社會(huì)效益評(píng)價(jià)和初步可研結(jié)論.- 30 -10.1 社會(huì)效益.- 30 -10.2 初步可行性研究結(jié)論.- 30 -第一章第一章 項(xiàng)目項(xiàng)目概況概況1.11.1 項(xiàng)目項(xiàng)目名稱名稱年產(chǎn) 500 萬(wàn)只汽車、摩托車減震器招商項(xiàng)目1.21.2 項(xiàng)目擬招商方式項(xiàng)目擬招商方式擬從國(guó)內(nèi)外引進(jìn)項(xiàng)目投資者進(jìn)行自主經(jīng)營(yíng)1.31.3 項(xiàng)目建議書(shū)編制依據(jù)項(xiàng)目建議書(shū)編制依據(jù)編制

4、本項(xiàng)目建議書(shū)主要依據(jù)的法規(guī)、文件、資料如下：（1） 酉陽(yáng)苗族土家族自治縣國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十一個(gè)五年（20062010年）規(guī)劃綱要 ；（2）重慶市酉陽(yáng)縣十一五工業(yè)發(fā)展規(guī)劃；（3） 重慶市人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)2008年重慶市工業(yè)投資工作意見(jiàn)的通知 （渝辦發(fā)200874號(hào)） ；（4） 重慶市委重慶市人民政府關(guān)于加快建設(shè)特色工業(yè)園區(qū)的意見(jiàn) （渝委發(fā)200228 號(hào)） ；（5）重慶市十一五工業(yè)發(fā)展規(guī)劃；（6）重慶市汽車摩托車十一規(guī)劃；（7）重慶市相關(guān)工程造價(jià)概算定額；（8）國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)及建設(shè)部聯(lián)合發(fā)布建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)與參數(shù) （第三版） ；（9）國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄 （2

5、007） ；（10）酉陽(yáng)縣社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、人口、土地等基礎(chǔ)資料。1.41.4 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)序號(hào)經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)名稱單 位數(shù) 值備 注1項(xiàng)目總投資萬(wàn)元12000其中：固定資產(chǎn)投資萬(wàn)元10500設(shè)備 4000 萬(wàn)元 鋪底流動(dòng)資金萬(wàn)元15002資金籌措萬(wàn)元12000其中：自有資金萬(wàn)元70003建設(shè)規(guī)模萬(wàn)只/年500汽車 300 萬(wàn)只、摩托車 200 萬(wàn)只4建設(shè)內(nèi)容： 土地畝80生產(chǎn)廠房和輔助用房平方米35000主要生產(chǎn)設(shè)備臺(tái)套1005主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)：達(dá)產(chǎn)年銷售收入萬(wàn)元30750達(dá)產(chǎn)年平均利潤(rùn)萬(wàn)元54366財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率37.97項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值萬(wàn)元18026.81

6、項(xiàng)目動(dòng)態(tài)投資回收期年6.05含建設(shè)期 2 年第二章第二章 項(xiàng)目提出的背景和必要性項(xiàng)目提出的背景和必要性2.12.1 項(xiàng)目提出的背景項(xiàng)目提出的背景1、零部件企業(yè)數(shù)量龐大，產(chǎn)品質(zhì)量參差不齊目前國(guó)內(nèi)汽車零部件企業(yè)規(guī)模較大的有 5000 家左右，若將鄉(xiāng)辦、村辦、街道辦、個(gè)體的小廠也計(jì)入，將達(dá)到 8000 家以上。一些大型企業(yè)、外商獨(dú)資企業(yè)、合資企業(yè)主要給整車廠配套，產(chǎn)品技術(shù)含量較高，質(zhì)量也較好；一些用在零部件維修市場(chǎng)上的配件則技術(shù)含量不高。如塑料件、小零件等企業(yè)數(shù)過(guò)多，產(chǎn)品質(zhì)量也較差，靠?jī)r(jià)廉占領(lǐng)市場(chǎng)。還有的個(gè)別企業(yè)冒用別人的商標(biāo)，擾亂了配件市場(chǎng)。2、汽車零部件工業(yè)迅猛發(fā)展改革開(kāi)放以來(lái)，我國(guó)汽車零部件工

7、業(yè)迅猛發(fā)展，特別是近幾年來(lái)的發(fā)展速度加快。據(jù)中國(guó)汽車工業(yè)年鑒對(duì)主要零部件工業(yè)企業(yè)的統(tǒng)計(jì)，2008 年實(shí)現(xiàn)工業(yè)總產(chǎn)值 1424.1 億元比 2004 年增長(zhǎng) 182.8%，平均每年遞增 23.1%，而整個(gè)汽車行業(yè)平均每年僅遞增 20.3%；2008 年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額 106.3 億元，比 2004 年增長(zhǎng) 321.8%，平均每年遞增33.4%，略低于全行業(yè)平均每年遞增 37.3%的增長(zhǎng)速度；實(shí)現(xiàn)銷售收入1247.5 億元，比 2004 年增長(zhǎng) 156.4%，平均每年遞增 20.7%，我國(guó)汽車配件行業(yè)保持了高速增長(zhǎng)的局面。3、合資企業(yè)、外商獨(dú)資企業(yè)逐年增加自 1983 年改革開(kāi)放以來(lái)，國(guó)外零部件企業(yè)

8、紛紛來(lái)華合資或獨(dú)資生產(chǎn)零部件，使中國(guó)國(guó)內(nèi)零部件產(chǎn)品的生產(chǎn)能力及技術(shù)水平大大提高。國(guó)外著名零部件廠商如德國(guó) bosch、zf 公司，美國(guó)德?tīng)柛?、trw、德納公司，日本電裝、愛(ài)信精機(jī)、富士通、阿爾派電子公司，法國(guó)法雷奧等，在華建立了數(shù)家合資、獨(dú)資企業(yè)，這些企業(yè)涉及汽車電器、汽車電子、汽車音響、汽車底盤(pán)、車身部件等各個(gè)品種。據(jù)中國(guó)汽車工業(yè)年鑒的不完全統(tǒng)計(jì)，1997 年有零部件三資企業(yè) 145 家，2002 年增至 220 家，5 年內(nèi)增加 75 家。4、技術(shù)含量高的汽車配件產(chǎn)品國(guó)內(nèi)已經(jīng)開(kāi)始研制、生產(chǎn)由于汽車產(chǎn)品的發(fā)展，以及對(duì)汽車安全、排放等要求的提高，汽車零部件的技術(shù)水平在逐年提高。在中國(guó)，由于引進(jìn)

9、了國(guó)外技術(shù)以及與國(guó)外合資合作，一些技術(shù)含量較高產(chǎn)品國(guó)內(nèi)已批量生產(chǎn)。如上海聯(lián)合電子有限公司和北京德?tīng)柛Ｈf(wàn)源發(fā)動(dòng)機(jī)管理系統(tǒng)公司分別引進(jìn)bosch 和德?tīng)柛＜夹g(shù)，生產(chǎn)汽油機(jī)電噴系統(tǒng)；上海汽車制動(dòng)系統(tǒng)公司利用 bosch 技術(shù)生產(chǎn)轎車用 abs；國(guó)內(nèi)石家莊久樂(lè)公司、錦州合昌公司、錦州萬(wàn)得公司研制生產(chǎn)了轎車用安全氣囊(2002 年三家共生產(chǎn) 10多萬(wàn)套)；上海華克排氣系統(tǒng)公司、大連華特吉萊特排氣系統(tǒng)公司引進(jìn)技術(shù)生產(chǎn)三效催化轉(zhuǎn)化器；無(wú)錫威孚集團(tuán)的高壓油泵；東風(fēng)本田發(fā)動(dòng)機(jī)有限公司的汽油機(jī)和自動(dòng)變速器；天津豐田發(fā)動(dòng)機(jī)有限公司生產(chǎn)的豐田 8a、5a 發(fā)動(dòng)機(jī)等等。但高科技汽車零部件的核心技術(shù)大多為外方所掌握，中方

10、缺乏自主研發(fā)能力。5、中低檔零部件國(guó)內(nèi)大批量生產(chǎn)，出口逐年上升對(duì)于科技含量不太高的零部件產(chǎn)品國(guó)內(nèi)已大批量生產(chǎn)，由于具有勞動(dòng)力低廉的優(yōu)勢(shì)，有一定的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，并且大量出口至歐美和日本等發(fā)達(dá)國(guó)家。2007 年我國(guó)零部件出口額(不含發(fā)動(dòng)機(jī)出口)為 22.1億美元，(含發(fā)動(dòng)機(jī)為 24.6 億美元)占當(dāng)年出口總額 33.6 億美元的73.2%，而整車出口額僅占當(dāng)年出口總額的 7.4%。2007 年汽車零部件(不含發(fā)動(dòng)機(jī))出口比上年增長(zhǎng) 35.41%。2007 年零部件出口金額比2002 年的零部件出口額 4.5 億美元增長(zhǎng)了 3.9 倍，平均每年遞增 37.5%，大大高于整車產(chǎn)品出口額的增長(zhǎng)幅度。目前中

11、國(guó)國(guó)內(nèi)出現(xiàn)了一批以零部件出口為主的外向型企業(yè)，如在浙江瑞安市出現(xiàn)了汽車電器出口基地。我國(guó)目前出口的主要零部件產(chǎn)品有萬(wàn)向節(jié)、鋁車輪、制動(dòng)器、汽車音響、散熱器、汽車蓄電池、汽車鑄件等等。年出口上億元人民幣的企業(yè)逐年增多，如山東隆基集團(tuán)2007 年出口制動(dòng)鼓 90 萬(wàn)個(gè)占總產(chǎn)量的 90%，2007 年出口制動(dòng)盤(pán) 330萬(wàn)個(gè)占總產(chǎn)量的 66%，共創(chuàng)匯 3150 萬(wàn)美元；天津富士通電子有限公司出口汽車 cd 機(jī)芯 670 萬(wàn)只，產(chǎn)品 100%出口，創(chuàng)匯 9860 萬(wàn)美元；廣東東莞歌樂(lè)電子公司汽車音響幾乎 100%出口，創(chuàng)匯 4237 萬(wàn)美元；民營(yíng)企業(yè)萬(wàn)向集團(tuán)出口萬(wàn)向節(jié)、傳動(dòng)軸等創(chuàng)匯 4757 萬(wàn)美元，萬(wàn)

12、豐奧特集團(tuán)出口鋁車輪創(chuàng)匯 3773 萬(wàn)美元。上海延鋒江森座椅有限公司座椅出口美國(guó)、日本，共創(chuàng)匯 9440 萬(wàn)美元等等。一些合資企業(yè)的引進(jìn)產(chǎn)品也大量返銷國(guó)外，如上海通用 2.4l 發(fā)動(dòng)機(jī)，一汽-大眾發(fā)動(dòng)機(jī)缸體、缸蓋(2007 年出口 3011 萬(wàn)美元)，天津豐田發(fā)動(dòng)機(jī)有限公司的豐田 5a 曲軸、缸蓋等等。隨著中國(guó)加入 wto，國(guó)外跨國(guó)汽車集團(tuán)在華的零部件采購(gòu)量也將逐年加大。6、零部件工業(yè)發(fā)展給整車發(fā)展打下了良好基礎(chǔ)由于國(guó)內(nèi)零部件工業(yè)的發(fā)展，使整車企業(yè)所需要的關(guān)鍵件不需要自己加大投資與開(kāi)發(fā)即可在國(guó)內(nèi)采購(gòu)到，減少了投資成本，也降低了投資風(fēng)險(xiǎn)。7、零部件工業(yè)存在問(wèn)題也不少我國(guó)零部件工業(yè)雖然發(fā)展很快，但

13、也存在不少問(wèn)題，主要表現(xiàn)在：高技術(shù)含量的產(chǎn)品技術(shù)掌握在外方手中；廠點(diǎn)過(guò)多、過(guò)亂，假冒偽劣現(xiàn)象大量存在；地方保護(hù)現(xiàn)象嚴(yán)重；出口企業(yè)壓價(jià)競(jìng)爭(zhēng)，將面臨國(guó)外反傾銷投訴；零部件產(chǎn)品開(kāi)發(fā)費(fèi)用投入少，自主開(kāi)發(fā)能力差。2.22.2 項(xiàng)目建設(shè)的必要性項(xiàng)目建設(shè)的必要性1、符合重慶十一五發(fā)展規(guī)劃的要求重慶市人民政府重慶市國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十一個(gè)五年規(guī)劃綱要第十一節(jié)中，明確提出了：“力爭(zhēng)到 2010 年全市各類整車產(chǎn)銷量達(dá)到 120 萬(wàn)輛。發(fā)揮整車的帶動(dòng)作用，發(fā)展一批零部件優(yōu)勢(shì)企業(yè)，努力建設(shè)面向全球供貨的零部件生產(chǎn)基地。 ”由此可見(jiàn)，大力發(fā)展汽車及其配套零部件的生產(chǎn)是符合重慶市的發(fā)展規(guī)劃的，因此其市場(chǎng)前景十分明朗。

14、2、是促進(jìn)就業(yè)，推進(jìn)西部大開(kāi)發(fā)的需要 重慶是中國(guó)最年輕的直轄市。在實(shí)施國(guó)家西部大開(kāi)發(fā)，加快三峽庫(kù)區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)協(xié)調(diào)發(fā)展，把重慶建設(shè)成為長(zhǎng)江上游經(jīng)濟(jì)中心的戰(zhàn)略中，擔(dān)負(fù)著十分重要的歷史任務(wù)。該項(xiàng)目建成后，預(yù)計(jì)能為社會(huì)提供 200余個(gè)就業(yè)崗位，在一定程度上緩解了社會(huì)的就業(yè)壓力。盡快實(shí)施本項(xiàng)目建設(shè)，對(duì)于促進(jìn)就業(yè)和再就業(yè)，為農(nóng)業(yè)、農(nóng)村和農(nóng)民服務(wù)，推進(jìn)西部大開(kāi)發(fā)具有重要作用。3、是企業(yè)發(fā)展壯大的需要在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日益激烈的今天，企業(yè)為了不斷發(fā)展、壯大，必然要根據(jù)企業(yè)的自身特點(diǎn)，依靠技術(shù)進(jìn)步，使企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益不斷提高。隨著我國(guó)改革的不斷深化，為現(xiàn)代企業(yè)創(chuàng)造了發(fā)展、壯大的有利條件，同時(shí)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)也將更加激烈。面對(duì)國(guó)家實(shí)施

15、西部大開(kāi)發(fā)戰(zhàn)略和中國(guó)加入 wto 的機(jī)遇，企業(yè)必須根據(jù)自身的特點(diǎn)和優(yōu)勢(shì)，加快技術(shù)進(jìn)步，提高經(jīng)濟(jì)效益，增加市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力，適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要。第三章第三章 項(xiàng)目市場(chǎng)狀況及擬建規(guī)模項(xiàng)目市場(chǎng)狀況及擬建規(guī)模3.13.1 項(xiàng)目市場(chǎng)狀況項(xiàng)目市場(chǎng)狀況1、項(xiàng)目產(chǎn)品國(guó)內(nèi)市場(chǎng)伴隨著汽車工業(yè)的高速發(fā)展，汽車摩托車零配件行業(yè)在整個(gè)汽車產(chǎn)業(yè)中的占比迅速提高。我國(guó)汽車零部件產(chǎn)業(yè)主要集中在東北、京津、華中、西南、長(zhǎng)三角、珠三角等六大區(qū)域，中國(guó)正在成為全球汽車摩托車零部件和通用發(fā)動(dòng)機(jī)的生產(chǎn)基地。我國(guó)已經(jīng)擁有六個(gè)正式掛牌的汽車摩托車零部件制造基地。目前我國(guó)有 1800 余家汽車摩托車配件企業(yè)，行業(yè)從業(yè)人員超過(guò) 100 萬(wàn)人。中

16、國(guó)汽車零部件產(chǎn)業(yè)規(guī)模迅速擴(kuò)大，國(guó)際地位穩(wěn)步提高，總產(chǎn)值從 05 年的 4160 億元提高到 2008 年的8658 億元，銷售收入從 05 年的 4431 萬(wàn)元提高到 2008 年的 8379 億元。2、項(xiàng)目產(chǎn)品地區(qū)市場(chǎng)重慶是我國(guó)最大的摩托車生產(chǎn)基地，是我國(guó)五大汽車產(chǎn)業(yè)基地之一。長(zhǎng)安集團(tuán)汽車銷售量已上升到全國(guó)第三位。根據(jù)重慶市工業(yè)十一五發(fā)展規(guī)劃，在十一五期間，加快推進(jìn)汽車摩托車零部件基地建設(shè)，推動(dòng)零部件企業(yè)組織集團(tuán)化、技術(shù)產(chǎn)品專業(yè)化、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)?；⑹袌?chǎng)網(wǎng)絡(luò)國(guó)際化，引導(dǎo)摩托車配件企業(yè)進(jìn)入汽車配件領(lǐng)域。以 30 戶汽車摩托車零部件重點(diǎn)企業(yè)為骨干，發(fā)揮產(chǎn)業(yè)集群作用，加大力度引進(jìn)國(guó)內(nèi)外知名企業(yè)，推動(dòng)

17、零部件企業(yè)提高自主創(chuàng)新能力，做大規(guī)模，打造汽車摩托車零部件小巨人，逐步實(shí)現(xiàn)與市內(nèi)及國(guó)內(nèi)汽車摩托車整車廠新車型同步開(kāi)發(fā)配套，甚至提前預(yù)開(kāi)發(fā)，通過(guò)應(yīng)用電子控制技術(shù)，采用新工藝、新材料，進(jìn)行系列化、模塊化設(shè)計(jì)等方式，不斷提升零部件品質(zhì)，并爭(zhēng)取進(jìn)入國(guó)際市場(chǎng)。重點(diǎn)支持制動(dòng)器、變速箱、增壓器、轉(zhuǎn)向器、車橋等總成零部件產(chǎn)品。培育發(fā)展汽車電子控制元件。到2010 年培育 3-5 個(gè)專業(yè)化總成系統(tǒng)供應(yīng)商，圍繞總成系統(tǒng)供應(yīng)商構(gòu)建多層次零部件生產(chǎn)體系；培育 8-10 個(gè)國(guó)內(nèi)著名零部件品牌。另外應(yīng)用于其他小型機(jī)械上的通用汽油機(jī)為低技術(shù)含量的勞動(dòng)密集型產(chǎn)品，國(guó)外通機(jī)制造業(yè)向中國(guó)轉(zhuǎn)移，造成國(guó)內(nèi)生產(chǎn)量持續(xù)增長(zhǎng)。3、減震器市

18、場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)中國(guó)的減震器市場(chǎng)保持著增長(zhǎng)的態(tài)勢(shì)。2007 年中國(guó)汽車銷售879.15 萬(wàn)輛，增長(zhǎng)率在 20%以上。2008 年汽車產(chǎn)銷量達(dá)到 938 萬(wàn)輛，盡管增長(zhǎng)率下降到 6.7%，但依然是全球難得的保持增長(zhǎng)的市場(chǎng)。預(yù)計(jì)2010 年國(guó)內(nèi)汽車銷售規(guī)模有望達(dá)到 1150 萬(wàn)輛。作為汽車的主要配套行業(yè)，中國(guó)減震器市場(chǎng)需求相應(yīng)增長(zhǎng)，2008 年需求規(guī)模約為 4700 萬(wàn)只。預(yù)計(jì)未來(lái)將以 10%左右的速度增長(zhǎng)，2010 年有望達(dá)到 5700 萬(wàn)只。國(guó)內(nèi)的低檔減震器行業(yè)一直處于供大于求的狀態(tài)，從近幾年的減震器生產(chǎn)情況看，2007 年減震器包括汽車與摩托車等產(chǎn)量達(dá)到 5627萬(wàn)支，2008 年已超過(guò) 6000

19、 萬(wàn)只。盡管如此，國(guó)產(chǎn)減震器生產(chǎn)遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足市場(chǎng)需求，尤其是中高檔汽車減震器更是供不應(yīng)求，缺口部分仍依賴于進(jìn)口。3.23.2 項(xiàng)目擬建規(guī)模項(xiàng)目擬建規(guī)模根據(jù)以上市場(chǎng)預(yù)測(cè)，考慮到企業(yè)現(xiàn)有場(chǎng)地條件、資金籌措能力、人力資源條件等因素，確定本項(xiàng)目實(shí)施后預(yù)計(jì)汽車減震器產(chǎn)量為 300萬(wàn)只，摩托車減震器為 200 萬(wàn)只。第四章第四章 建設(shè)地址及建設(shè)條件建設(shè)地址及建設(shè)條件4.14.1 項(xiàng)目建設(shè)地址項(xiàng)目建設(shè)地址酉陽(yáng)工業(yè)園區(qū)是由重工業(yè)園區(qū)與輕工業(yè)園區(qū)組成的復(fù)合型園區(qū)，總占地面積 11.7 平方公里。4.24.2 酉陽(yáng)縣國(guó)民經(jīng)濟(jì)及社會(huì)發(fā)展現(xiàn)狀酉陽(yáng)縣國(guó)民經(jīng)濟(jì)及社會(huì)發(fā)展現(xiàn)狀酉陽(yáng)自治縣幅員面積 5173 平方公里，下轄 3

20、9 個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)， 278 個(gè)行政村。是重慶市目前幅員面積最大、管理行政單元最多的縣。酉陽(yáng)縣政府所在地鐘多鎮(zhèn)2008 年，全縣實(shí)現(xiàn)地區(qū)生產(chǎn)總值 32.92 億元，比上年增長(zhǎng) 13%。其中，財(cái)政收入 3.74 億元，增長(zhǎng) 67.5。2009 年 1-8 月財(cái)政收入為2.75 億元，增長(zhǎng) 127.10，增幅居全市第一。4.34.3 地形地貌和氣候情況地形地貌和氣候情況酉陽(yáng)自治縣屬武陵山區(qū)，地勢(shì)中部高、東西兩側(cè)低。酉陽(yáng)自治縣屬亞熱帶濕潤(rùn)季風(fēng)氣候區(qū)，海拔高差大，地形性氣候獨(dú)特，全年雨量充沛，冬暖夏涼，空氣清新，四季宜人。4.44.4 項(xiàng)目建設(shè)的優(yōu)勢(shì)條件項(xiàng)目建設(shè)的優(yōu)勢(shì)條件1、酉陽(yáng)地廣物阜，資源豐富酉陽(yáng)幅員面積

21、 5173 平方公里，礦產(chǎn)資源種類多，分布廣，儲(chǔ)量大。人力資源豐富，全縣人口 81 萬(wàn)，社會(huì)勞動(dòng)力近 45 萬(wàn)人，其中剩余勞動(dòng)力 23.80 萬(wàn)人。2、酉陽(yáng)交通便利，能源豐富渝懷鐵路酉陽(yáng)客運(yùn)、貨運(yùn)站輻射湖南龍山、湖北來(lái)風(fēng)、貴州沿河等地，是西南出海大通道的重要節(jié)點(diǎn)，到長(zhǎng)三角的上海只要 23 小時(shí)，到珠三角的廣州需要 17 小時(shí)，比重慶主城區(qū)更快捷。鐵路大提速后，將實(shí)現(xiàn) 6 小時(shí)廣州、8 小時(shí)上海。距重慶 340 公里、長(zhǎng)沙 432 公里、貴陽(yáng) 360 公里、懷化 240 公里，渝湘高速公路建成通車后，酉陽(yáng)將融入“3 小時(shí)重慶” 、 “4 小時(shí)長(zhǎng)沙經(jīng)濟(jì)圈” 。渝懷鐵路等工程已建成通車，渝湘高速、舟

22、北機(jī)場(chǎng)在 2009 年建成。40 分鐘可達(dá)黔江舟白機(jī)場(chǎng)，2 小時(shí)可達(dá)貴州銅仁大興機(jī)場(chǎng)。境內(nèi)有龔灘、清泉和萬(wàn)木三個(gè)貨運(yùn)碼頭。由此，酉陽(yáng)形成了輻射武陵山經(jīng)濟(jì)協(xié)作區(qū)，東接長(zhǎng)三角和珠三角，西接大西南、南接北部灣等大市場(chǎng)的立體交通網(wǎng)絡(luò)。酉陽(yáng)水資源豐富，年均降水量 69.7 億立方米。水能資源儲(chǔ)量43.5 萬(wàn)千瓦。目前，已開(kāi)發(fā) 15 萬(wàn)千瓦，正在開(kāi)發(fā)的有近 20 萬(wàn)千瓦。境內(nèi)已建成的水電站有大河口、梯子洞、冷水河一、二、三、四級(jí)站、和尚坪、飛水巖、雙匯等，正在興建的有酉酬、金家壩等水電站，共計(jì)裝機(jī)容量近 20 萬(wàn)千瓦。鄰近酉陽(yáng)的水電站有烏江彭水電站、秀山溶溪電站等。豐富的水電資源為酉陽(yáng)縣的工業(yè)發(fā)展提供了強(qiáng)

23、有力的能源保障。3、酉陽(yáng)服務(wù)優(yōu)良工業(yè)園區(qū)內(nèi)的企業(yè)，享受園區(qū)內(nèi)的優(yōu)惠政策。包括：土地優(yōu)惠政策和園區(qū)稅收減免政策、以及渝東南少數(shù)民族地區(qū)優(yōu)惠政策。詳見(jiàn)酉陽(yáng)招商引資戰(zhàn)略路徑 。今年，以為外來(lái)投資者創(chuàng)造一流的投資環(huán)境，全縣上下形成了“招商、扶商、穩(wěn)商、親商、富商”的氛圍。 “人人都是招商環(huán)境，處處體現(xiàn)開(kāi)放形象”是全縣干部群眾的共識(shí)。4、園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施配套良好龍江重工業(yè)園區(qū)位于酉陽(yáng)龍?zhí)舵?zhèn)川主村、五育村、江豐鄉(xiāng)深溪村、潮水村的酉陽(yáng)工業(yè)園區(qū)啟動(dòng)區(qū)面積 1.7 平方公里，拓展區(qū)面積 4平方公里，渝懷鐵路穿園區(qū)而過(guò)，酉陽(yáng)火車站離園區(qū)僅 4 公里，秀山火車站離園區(qū)僅 40 公里。渝湘高速公路接口離園區(qū)僅 6 公里，

24、園區(qū)的交通條件十分便利。渤海 220kv 變站離園區(qū)僅 4 公里，園區(qū)的 110kv變電站即將投產(chǎn)為園區(qū)企業(yè)供電，由于酉陽(yáng)縣均為水電，發(fā)電成本較低，加之園區(qū)內(nèi) 110kv 變電站系園區(qū)企業(yè)出資建設(shè)的民營(yíng)股份制企業(yè)，其電價(jià)低廉，故園區(qū)用電可謂價(jià)廉物美。另外，通訊、教育、金融、社會(huì)保險(xiǎn)等公益事業(yè)也得到進(jìn)一步加強(qiáng)，可為入駐園區(qū)業(yè)主提供良好的服務(wù)。由于投資硬環(huán)境日臻完善，全國(guó)著名的華力集團(tuán)、天雄錳業(yè)等企業(yè)均落戶酉陽(yáng)，園區(qū)內(nèi)現(xiàn)已入駐企業(yè) 85 戶。第五章第五章 工程技術(shù)方案工程技術(shù)方案及建設(shè)內(nèi)容及建設(shè)內(nèi)容5.15.1 本建議書(shū)總體設(shè)計(jì)原則本建議書(shū)總體設(shè)計(jì)原則（1）生產(chǎn)工藝力求技術(shù)領(lǐng)先、工藝成熟、設(shè)備先進(jìn)

25、、生產(chǎn)精益、物流通暢、運(yùn)輸快捷。（2）工藝設(shè)備的選擇必須先進(jìn)、實(shí)用、高效、節(jié)能、節(jié)材。（3）選用設(shè)備和新建設(shè)施應(yīng)滿足環(huán)境保護(hù)、安全衛(wèi)生、消防和節(jié)能要求，本著“三同時(shí)”的原則，與主體工程同步實(shí)施。（4）根據(jù)本地市場(chǎng)謹(jǐn)慎確定項(xiàng)目投資期初的投資產(chǎn)能，并考慮適當(dāng)中期改擴(kuò)建規(guī)模。5.25.2 項(xiàng)目規(guī)模和產(chǎn)品方案項(xiàng)目規(guī)模和產(chǎn)品方案由于重慶是國(guó)內(nèi)第六個(gè)正式掛牌的汽車零部件生產(chǎn)基地，目前，國(guó)內(nèi)的低端減震器行業(yè)一直處于供大于求的狀態(tài)，但中高檔汽車減震器卻是供不應(yīng)求，因此本項(xiàng)目將定位為生產(chǎn)高端減震器。為謹(jǐn)慎起見(jiàn)，項(xiàng)目期初規(guī)模擬定為年生產(chǎn)汽車減震器 300 萬(wàn)只（即 75 萬(wàn)套） ，摩托車減震器 200 萬(wàn)只（即

26、100 萬(wàn)套） 。5.5.3 3 生產(chǎn)工藝生產(chǎn)工藝本項(xiàng)目主要原材料在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)中均易采購(gòu),運(yùn)輸也極為方便。其工藝線路圖如下：前減振器儲(chǔ)油缸組件的生產(chǎn)流程：管料加工管件清洗滾字縮口清洗組件壓裝組件焊接檢測(cè)氣密托架整形托架沖孔托架倒角清洗烘干抽吸。后減振器儲(chǔ)油缸組件的生產(chǎn)流程：管料加工管件清洗滾字縮口清洗組件壓裝組件焊接檢測(cè)氣密焊吊環(huán)清洗烘干抽吸。前減振器裝配：螺母滴膠活塞裝配連桿定扭矩底閥裝配工作缸組件壓裝注油裝配在線檢測(cè)封口后減振器裝配：螺母滴膠活塞裝配連桿定扭矩底閥裝配工作缸組件壓裝注油裝配在線檢測(cè)封口充氣裝橡膠襯套焊防塵罩。5.45.4 設(shè)備方案設(shè)備方案本項(xiàng)目需新建生產(chǎn)線, 購(gòu)置主要設(shè)備為減

27、震器壓裝機(jī)、鉆銑床、圓鋸機(jī)、空壓機(jī)、焊機(jī)等，主要設(shè)備配置 100 臺(tái)套。購(gòu)買(mǎi)設(shè)備投資估算為 4000 萬(wàn)元。5.55.5 工程組織和實(shí)施工程組織和實(shí)施及時(shí)組織進(jìn)場(chǎng)施工，保證在計(jì)劃時(shí)間內(nèi)竣工。嚴(yán)格按照施工圖要求施工，達(dá)到國(guó)家現(xiàn)行驗(yàn)收規(guī)范合格標(biāo)準(zhǔn)。綜合考慮了本工程的實(shí)施條件、實(shí)施環(huán)境、勞動(dòng)力、實(shí)施技術(shù)方面的因素，業(yè)主制定了總進(jìn)度控制計(jì)劃。施工組織保障措施：、為保證施工進(jìn)度計(jì)劃的完成，適宜選派有豐富的現(xiàn)場(chǎng)施工組織管理經(jīng)驗(yàn)的項(xiàng)目經(jīng)理進(jìn)行管理。、采用微機(jī)技術(shù)加強(qiáng)調(diào)度管理，合理安排工序穿插和工期，建立主要形象進(jìn)度控制點(diǎn)，運(yùn)用網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃跟蹤技術(shù)和動(dòng)態(tài)管理方法，堅(jiān)持月平衡、周調(diào)度，確保施工總進(jìn)度控制計(jì)劃的實(shí)施。

28、、嚴(yán)格工序施工質(zhì)量，確保一次驗(yàn)收合格，杜絕返工，以一次成優(yōu)的良好施工獲取工期的縮短。第六章第六章 環(huán)境保護(hù)和節(jié)能措施環(huán)境保護(hù)和節(jié)能措施6.16.1 設(shè)計(jì)原則設(shè)計(jì)原則依法執(zhí)行環(huán)境保護(hù)設(shè)施與主體工程同時(shí)設(shè)計(jì)、同時(shí)施工、同時(shí)投產(chǎn)使用的“三同時(shí)”制度。實(shí)施總量控制，堅(jiān)持“預(yù)防為主、防治結(jié)合、綜合治理”的原則，對(duì)本次設(shè)計(jì)產(chǎn)生的各種污染物進(jìn)行治理，保證達(dá)標(biāo)排放。6.26.2 設(shè)計(jì)依據(jù)設(shè)計(jì)依據(jù)中華人民共和國(guó)國(guó)務(wù)院令第 253 號(hào)建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)管理?xiàng)l例中華人民共和國(guó)清潔生產(chǎn)促進(jìn)法jbj16-88機(jī)械工業(yè)環(huán)境保護(hù)設(shè)計(jì)規(guī)定gb8978-1996污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)二級(jí)標(biāo)準(zhǔn)gb16297-1996大氣污染物排放標(biāo)準(zhǔn)二

29、級(jí)標(biāo)準(zhǔn)gb12348-90工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)類標(biāo)準(zhǔn)中華人民共和國(guó)節(jié)約能源法 重慶市“十一五”節(jié)約能源規(guī)劃重慶市“十一五”發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)規(guī)劃重慶市節(jié)能減排綜合性工作方案6.36.3 產(chǎn)生的污染物種類、含量及治理措施產(chǎn)生的污染物種類、含量及治理措施本項(xiàng)目主要污染物為機(jī)械加工過(guò)程中的清洗機(jī)器廢水及生活污水、煅造加工廢渣、生活垃圾、加工噪聲等，分別采用以下治理措施：(一)廢污水1、生產(chǎn)廢水生產(chǎn)廢水經(jīng)室內(nèi)排水立管排入廠區(qū)污水管網(wǎng)，由廠區(qū)內(nèi)設(shè)置的污水處理裝置統(tǒng)一處理，達(dá)到排放標(biāo)準(zhǔn)后就近排入市政污水管網(wǎng)。2、生活污水廠區(qū)設(shè)計(jì)建設(shè)生化污水處理裝置，能滿足該項(xiàng)目需要，處理后達(dá)標(biāo)排放。(二)粉塵對(duì)高溫工作環(huán)境采用

30、軸流風(fēng)機(jī)強(qiáng)制全室通風(fēng)換氣方案。其余均維持現(xiàn)有方案。(三)噪聲項(xiàng)目新增設(shè)備其噪聲經(jīng)室內(nèi)隔聲、室外距離及綠地的衰減，噪聲值可達(dá)廠界噪聲類標(biāo)準(zhǔn)值；在采取這些隔聲及減振籌措施后，車間內(nèi)噪聲可控制在 70(db)a 以下，廠界噪聲平均值60(db)a,可達(dá)廠界噪聲類標(biāo)準(zhǔn)值。(四)固體廢棄物加工產(chǎn)生的金屬?gòu)U屑，可回收利用，由企業(yè)后勤部門(mén)集中收集，送金屬回收公司。全廠區(qū)每日垃圾，袋裝化收集，集中堆放，專業(yè)人管理，定期送往該地區(qū)垃圾處理場(chǎng)。第七章第七章 投資估算及資金籌措投資估算及資金籌措7.17.1 投資估算投資估算1、投資估算范圍在工業(yè)園內(nèi)購(gòu)買(mǎi)土地 80 畝，建設(shè)生產(chǎn)廠房和輔助用房 35000 平方米，購(gòu)

31、入主要生產(chǎn)設(shè)備 100 臺(tái)套。2、項(xiàng)目總投資估算結(jié)果項(xiàng)目總投資 12000 萬(wàn)元，其中土建投資 5300 萬(wàn)元，設(shè)備投資4000 萬(wàn)元，借款利息 540 萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi) 660 萬(wàn)元，鋪底流動(dòng)資金 1500萬(wàn)元。3、 投資估算依據(jù)及有關(guān)說(shuō)明（1）投資估算依據(jù)同等項(xiàng)目的設(shè)備配置和建設(shè)規(guī)模國(guó)家有關(guān)主管部門(mén)規(guī)定的取費(fèi)類別和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)；各級(jí)政府主管部門(mén)頒發(fā)的文件；業(yè)主提供的其他有關(guān)資料；（2）投資估算的有關(guān)說(shuō)明設(shè)備購(gòu)置費(fèi)用和安裝費(fèi)估算購(gòu)入主要設(shè)備 100 臺(tái)套，根據(jù)同類產(chǎn)品購(gòu)買(mǎi)以及安裝詢價(jià)估價(jià)為4000 萬(wàn)元。土地費(fèi)用按照目前酉陽(yáng)工業(yè)園區(qū)土地一般轉(zhuǎn)讓價(jià)格每畝 5 萬(wàn)元計(jì)算，土地成本為 400 萬(wàn)元。建安費(fèi)

32、用和其他費(fèi)用建安費(fèi)用按照每平方米概算價(jià)格 1400 元計(jì)算，建安投資估算為4900 萬(wàn)元；預(yù)備費(fèi) 660 萬(wàn)元，建設(shè)期借款利息為 540 萬(wàn)元，共計(jì) 6100萬(wàn)元。流動(dòng)資金本項(xiàng)目流動(dòng)資金按公司正常運(yùn)營(yíng)狀態(tài)下，估算改項(xiàng)目需要投入的流動(dòng)資金為 1500 萬(wàn)元。7.27.2 資金籌措資金籌措資金籌措方式為：本項(xiàng)目總投資為 12000 萬(wàn)元，其中業(yè)主自籌7000 萬(wàn)元，占總投資的 58，銀行貸款 5000 萬(wàn)元，占總投資的42?？梢砸酝恋氐盅航杩?。第八章第八章 項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)是在國(guó)家現(xiàn)行財(cái)稅制度和價(jià)格體系前提下，從項(xiàng)目的角度出發(fā)，計(jì)算項(xiàng)目范圍內(nèi)的財(cái)務(wù)效益和費(fèi)用，并分析項(xiàng)目的盈利能力和

33、清償能力，評(píng)價(jià)項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上的可行性。8.18.1 評(píng)估依據(jù)、原則和方法評(píng)估依據(jù)、原則和方法1.依據(jù)(1)國(guó)家計(jì)委頒發(fā)的建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)第三版；(2)投資項(xiàng)目可行性研究指南(試用版) ；(3)本項(xiàng)目稅金測(cè)算，按國(guó)家頒發(fā)的稅種、稅目及相關(guān)規(guī)定為依據(jù)和地方性優(yōu)惠政策；(4)本項(xiàng)目的建設(shè)方案及經(jīng)營(yíng)設(shè)想；2.原則(1)本評(píng)價(jià)遵循動(dòng)態(tài)分析為主，靜態(tài)分析為輔；定量分析為主，定性分析為輔的原則；(2)本評(píng)價(jià)遵循效益與費(fèi)用計(jì)算范圍一致性原則。(3)本評(píng)價(jià)遵循基礎(chǔ)數(shù)據(jù)確定中的穩(wěn)妥原則。3.假定條件所有的原輔材料（包括包裝材料等）及燃料動(dòng)力價(jià)格和產(chǎn)品價(jià)格均以近幾年市場(chǎng)已實(shí)現(xiàn)的價(jià)格為基礎(chǔ)，預(yù)測(cè)到生產(chǎn)期初的價(jià)

34、格。其他費(fèi)用按國(guó)家及地方現(xiàn)行有關(guān)政策文件和行業(yè)特點(diǎn)進(jìn)行估算。本項(xiàng)目建設(shè)期為 24 個(gè)月。按照謹(jǐn)慎性原則和合理預(yù)期原則，本次經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)假設(shè)項(xiàng)目計(jì)算期為 12 年。根據(jù)謹(jǐn)慎性原則，項(xiàng)目的基準(zhǔn)收益率按照行業(yè)水平確定為12%。根據(jù)現(xiàn)有稅收政策，該項(xiàng)目測(cè)算時(shí)，增值稅稅率 17%，抵扣稅率 17%，城建稅 5%，教育附加 3 %，所得稅 15%。暫未考慮項(xiàng)目在酉陽(yáng)實(shí)施可以獲得的稅費(fèi)優(yōu)惠政策。8.28.2 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)選取基礎(chǔ)數(shù)據(jù)選取1、 建設(shè)規(guī)模項(xiàng)目總投資額 12000 萬(wàn)元，其中固定設(shè)備投資 10500 萬(wàn)元，流動(dòng)資金投資為 1500 萬(wàn)元。 2、 工程建設(shè)期、計(jì)算期本項(xiàng)目計(jì)算期為 12 年。其中，建設(shè)期 2

35、4 個(gè)月，經(jīng)營(yíng)期 10 年。建成當(dāng)年生產(chǎn)效率為達(dá)產(chǎn)后的 75%，建成后第二年運(yùn)行率為 100。3、 成本估算(1)、本項(xiàng)目成本采用生產(chǎn)要素法進(jìn)行估計(jì)，其原材料和燃料按照目前的成本水平計(jì)算，達(dá)產(chǎn)后年生產(chǎn)能力為 500 萬(wàn)只/年。(2)、為方便計(jì)算，折舊及攤銷根據(jù)分類情況綜合考慮，簡(jiǎn)化取綜合設(shè)備年限 10 年限，土地房屋為 30 年進(jìn)行計(jì)算，殘值為 0，折舊完工后開(kāi)始計(jì)算。(3)、人工及福利費(fèi)計(jì)算考慮增加管理及技術(shù)人員，項(xiàng)目建成達(dá)產(chǎn)后，將新增工作人員 350 人，其中技術(shù)人員 40 人，生產(chǎn)工人 300 人，管理人員 10 人。一般人員工資按照社會(huì)平均工資計(jì)算，其他人員考慮適當(dāng)?shù)南禂?shù)計(jì)算。8.38

36、.3 收入收入估算估算產(chǎn)品收入水平按照目前市場(chǎng)售價(jià)為摩托車減震 100-200 元每只，汽車減震 200-350 元/套。處于謹(jǐn)慎考慮，本財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)按照摩托車 120元/套、汽車減震平均 250 元/套進(jìn)行計(jì)算。本項(xiàng)目暫不考慮利潤(rùn)分配。項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)經(jīng)營(yíng)成果如下：利潤(rùn)及利潤(rùn)表利潤(rùn)及利潤(rùn)表計(jì)算期序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)1234567891011121營(yíng)業(yè)收入176,812.50-23,062.5030,750.0030,750.0030,750.0030,750.0030,750.0030,750.0030,750.0030,750.0030,750.002營(yíng)業(yè)稅金及附加618.60-113.95151.931

37、51.93151.93151.93-103.07-103.07-103.07-103.07-103.073總成本費(fèi)用139,605.13-18,325.3824,201.9524,471.9524,201.9524,201.9524,201.9524,201.9524,201.9524,201.9524,201.954補(bǔ)貼收入-5利潤(rùn)總額36,588.78-4,623.186,396.126,126.126,396.126,396.126,651.126,651.126,651.126,651.126,651.126彌補(bǔ)以前年度虧損-7應(yīng)納所得稅額-8所得稅5,488.32693.48959.

38、42918.92959.42959.42997.67997.67997.67997.67997.679凈利潤(rùn)31,100.46-3,929.705,436.705,207.205,436.705,436.705,653.455,653.455,653.455,653.455,653.4510期初未分配利潤(rùn)65,994.33-3,536.738,429.7613,116.2518,009.2822,902.3127,990.4233,078.5238,166.6343,254.7411可供分配利潤(rùn)97,094.79-3,929.708,973.4313,636.9718,552.9523,445

39、.9828,555.7633,643.8738,731.9843,820.0848,908.1912提取法定盈余公積3,110.05392.97543.67520.72543.67543.67565.35565.35565.35565.35565.3513可供投資者分配利潤(rùn)93,984.74-3,536.738,429.7613,116.2518,009.2822,902.3127,990.4233,078.5238,166.6343,254.7448,342.84經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流量及投資回收測(cè)算序號(hào)項(xiàng)目1234567891011合計(jì)1一、現(xiàn)金流入2產(chǎn)品銷售現(xiàn)金流入-23,062.5030,750.

40、0030,750.0030,750.0030,750.0030,750.0030,750.0030,750.0030,750.00 30,750.00 299,812.50 3回收流動(dòng)資金 - 4固定資產(chǎn)余值 - 5現(xiàn)金流入小計(jì)-23,062.5030,750.0030,750.0030,750.0030,750.0030,750.0030,750.0030,750.0030,750.00 30,750.00 299,812.50 6二、現(xiàn)金流出 - 71、固定資產(chǎn)投資5,000.005,500.00- - 10,500.00 82、流動(dòng)資金-1,500.00- - 1,500.00 93、經(jīng)

41、營(yíng)成本-17,788.5823,461.9523,731.9523,461.9523,461.9523,461.9523,461.9523,461.9523,461.95 23,461.95 229,216.13 164、銷售稅金及附加-113.95151.93151.93151.93151.93-103.07-103.07-103.07-103.07 -103.07 206.31 175、所得稅-693.48959.42918.92959.42959.42997.67997.67997.67997.67 997.67 9,478.99 186、利潤(rùn)分配- - 197、增值稅-1,424.34

42、1,899.121,899.121,899.121,899.12-1,288.38-1,288.38-1,288.38-1,288.38 -1,288.38 2,578.92 20現(xiàn)金流出小計(jì)5,000.005,500.0021,520.3426,472.4226,701.9226,472.4226,472.4223,068.1723,068.1723,068.1723,068.17 23,068.17 253,480.35 22三、凈現(xiàn)金流量-5,000.00-5,500.001,542.164,277.584,048.084,277.584,277.587,681.837,681.837,

43、681.837,681.83 7,681.83 46,332.15 23四、累計(jì)凈現(xiàn)金流量-5,000.00-10500.00-8,957.84-4,680.26-632.173,645.417,922.9915,604.8223,286.6630,968.4938,650.32 46,332.15 - 24凈現(xiàn)值（i=12%)-5,000.00-5,500.001,376.933,410.062,881.352,718.482,427.223,891.863,474.873,102.562,770.15 2,473.34 18,026.81 25凈現(xiàn)值（i=36%)-5,000.00-5,5

44、00.001,133.942,312.711,609.281,250.38919.401,214.04892.67656.38482.63 354.88 326.30 26凈現(xiàn)值（i=37%)-5,000.00-5,500.001,125.672,279.071,574.301,214.27886.331,161.83848.05619.01451.83 329.81 -9.83 計(jì)算指標(biāo)：1項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（i=12%）18,026.81 萬(wàn)元2項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（）（所得稅后）37.97%3項(xiàng)目投資靜態(tài)回收期（含建設(shè)期）5.15 年4項(xiàng)目投資動(dòng)態(tài)回收期（含建設(shè)期）6.05 年8.48.4 經(jīng)濟(jì)費(fèi)用效益評(píng)價(jià)結(jié)論經(jīng)濟(jì)費(fèi)用效益評(píng)價(jià)結(jié)論（1）通過(guò)對(duì)項(xiàng)目財(cái)務(wù)能力分析，本項(xiàng)目的財(cái)務(wù)指標(biāo)（所得稅后）如下：1、內(nèi)部收益率法（fi