銀行內(nèi)控制度文件制度管理操作流程

1、xx銀行內(nèi)控制度文件制度管理操作流程目 錄0修改記錄41目的52適用范圍53定義、縮寫和分類54職責(zé)與權(quán)限54.1制度起草部門54.2總行合規(guī)部門64.3總行相關(guān)職能管理部門64.4總行行長辦公會(huì)/內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)64.5總行領(lǐng)導(dǎo)64.6總行辦公室64.7不相容崗位65基本規(guī)定76操作流程87檢查監(jiān)督128合規(guī)文件索引128.1外部合規(guī)文件128.2內(nèi)部合規(guī)文件128.3相關(guān)內(nèi)控制度129附錄1210記錄表單13記錄表單一：xx銀行制度建設(shè)年度項(xiàng)目表（0001編號(hào)）14記錄表單二：xx銀行制度項(xiàng)目撤銷說明書（0002編號(hào)）15記錄表單三：xx銀行制度項(xiàng)目增加說明書（0003編號(hào)）160 修

2、改記錄版次號(hào)生效日期修改原因a/02011-05-01內(nèi)控制度文件第一版 首次發(fā)布1 目的本文件規(guī)定了xx銀行制度制定的管理要求，旨在促進(jìn)xx銀行制度制定的科學(xué)化和規(guī)范化，確保制度制定的質(zhì)量和效率，維護(hù)制度的規(guī)范統(tǒng)一，保障xx銀行業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，提高管理水平和經(jīng)營效益。2 適用范圍本文件適用于xx銀行制度管理的相關(guān)活動(dòng)。3 定義、縮寫和分類(1) 制度：是指以xx銀行名義發(fā)布的，適用于本行經(jīng)營管理活動(dòng)，要求本行員工遵守，具有特殊規(guī)范體式的行為準(zhǔn)則或規(guī)程等各種規(guī)范性文件的總稱。 (2) 內(nèi)部控制大綱：是關(guān)于制度的綱領(lǐng)性文件，系統(tǒng)闡述內(nèi)控政策、目標(biāo)以及各過程之間的關(guān)系，闡明對內(nèi)控管理過程的要求。(

3、3) 基本制度:是對全行某一業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理行為或重要管理活動(dòng)作出的框架性安排和原則性要求的制度。(4) 管理辦法:是對某一項(xiàng)經(jīng)營管理行為或某一個(gè)業(yè)務(wù)品種作出的具體管理規(guī)定的制度。(5) 操作流程:是對某一項(xiàng)業(yè)務(wù)運(yùn)作流程或管理流程作出的操作性和程序性規(guī)定的制度。4 職責(zé)與權(quán)限4.1 制度起草部門(1) 負(fù)責(zé)填報(bào)本部門當(dāng)年制度建設(shè)年度項(xiàng)目表；(2) 負(fù)責(zé)組織制度起草人員(小組)擬定制度草稿；(3) 負(fù)責(zé)對制度草稿進(jìn)行審查，形成制度征求意見稿；(4) 負(fù)責(zé)將制度征求意見稿送總行合規(guī)部門及有關(guān)部門和分支機(jī)構(gòu)征求意見；(5) 負(fù)責(zé)研究各方面意見，修改制度征求意見稿，形成制度送審稿；(6) 負(fù)責(zé)制度在制度

4、管理信息系統(tǒng)的上傳以及制度資料的歸檔保存；(7) 負(fù)責(zé)對制度的修改、補(bǔ)充和廢止；(8) 負(fù)責(zé)清理本部門制度；(9) 負(fù)責(zé)制度解釋。4.2 總行合規(guī)部門(1) 負(fù)責(zé)編制全行制度建設(shè)年度計(jì)劃表；(2) 負(fù)責(zé)全行制度審查工作；(3) 負(fù)責(zé)匯編全行制定的制度；(4) 負(fù)責(zé)維護(hù)制度管理信息系統(tǒng)；(5) 負(fù)責(zé)全行制度的定期清理；(6) 負(fù)責(zé)全行制度制定的監(jiān)督。4.3 總行相關(guān)職能管理部門(1) 負(fù)責(zé)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)提出本部門或機(jī)構(gòu)對于制度征求意見稿的書面意見；(2) 負(fù)責(zé)協(xié)助總行合規(guī)部門進(jìn)行制度的定期清理工作。4.4 總行行長辦公會(huì)議/內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)(1) 負(fù)責(zé)審議通過由總行制定的基本制度、調(diào)整范圍跨

5、業(yè)務(wù)部門且各方面意見不一致的一般性制度和重要制度草案。4.5 總行行領(lǐng)導(dǎo)(1) 主持行長辦公會(huì)議/內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的行長、副行長、行長助理負(fù)責(zé)決定是否通過提交辦公會(huì)議審議的制度草案；(2) 主持行長辦公會(huì)議/內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的行長、副行長、行長助理負(fù)責(zé)簽發(fā)經(jīng)辦公會(huì)議審議通過的制度；(3) 總行合規(guī)部門分管行領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)對全行制度建設(shè)年度計(jì)劃表的審批，負(fù)責(zé)批準(zhǔn)總行合規(guī)部門報(bào)請的制度清理報(bào)告；(4) 起草部門分管行領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)審批和簽發(fā)由起草部門直接報(bào)請的調(diào)整范圍單一、各方面意見一致的一般性制度和重要制度草案，負(fù)責(zé)審批和簽發(fā)制度解釋以及制度解釋的修改與廢止。4.6 總行辦公室(1) 負(fù)責(zé)對經(jīng)總行行

6、領(lǐng)導(dǎo)或總行行長辦公會(huì)議/內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審議通過的制度進(jìn)行文字審修；(2) 負(fù)責(zé)發(fā)布制度。4.7 不相容崗位本文件無不相容崗位。5 基本規(guī)定(1) 依法合規(guī)原則：制度應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)黨和國家的路線、方針、政策，符合國家法律、法規(guī)、規(guī)章，遵守我國締結(jié)和參加的國際公約、條約、慣例。(2) 穩(wěn)定性與適時(shí)修改、廢止相結(jié)合原則：所有的制度，應(yīng)當(dāng)形成一個(gè)具有系統(tǒng)性、邏輯性、實(shí)用性的體系框架，在全行范圍內(nèi)保持統(tǒng)一的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和操作要求。同時(shí)要關(guān)注法律、規(guī)則、準(zhǔn)則的最新變化，對不能繼續(xù)使用、不適用的制度及時(shí)進(jìn)行修改和廢止。(3) 利于實(shí)施的原則：制度應(yīng)當(dāng)符合常理、合乎邏輯、便于操作、切實(shí)可行。(4) 協(xié)調(diào)統(tǒng)一的原則

7、：負(fù)責(zé)組織起草的部門應(yīng)當(dāng)廣泛征求、聽取并采納其他職能部門、基層單位及全行員工的合理意見和建議。(5) 內(nèi)控優(yōu)先原則：制度在為全行各項(xiàng)經(jīng)營管理與業(yè)務(wù)營銷活動(dòng)提供實(shí)體標(biāo)準(zhǔn)和操作規(guī)程的同時(shí)，應(yīng)當(dāng)注重防范各類風(fēng)險(xiǎn)，體現(xiàn)內(nèi)控優(yōu)先的要求。(6) 全面覆蓋原則：制度應(yīng)當(dāng)覆蓋全行的經(jīng)營管理活動(dòng)。(7) 按照內(nèi)容所涉及的范圍和由高到低的效力層次，本行制度劃分為內(nèi)控管理大綱、基本制度、管理辦法和操作手冊。(8) 制度的制定，原則上必須經(jīng)過立項(xiàng)、起草、征詢、審查、審議、批準(zhǔn)六個(gè)基本程序。(9) 制度的審批，外部法律、法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定等明確須經(jīng)董事會(huì)、職工代表大會(huì)等部門審議通過的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定執(zhí)行。(10) 總行各職能

8、管理部門按照業(yè)務(wù)分工，根據(jù)工作實(shí)際制定本部門xx銀行制度建設(shè)年度項(xiàng)目表（記錄表單一），如果項(xiàng)目涉及兩個(gè)以上部門業(yè)務(wù)的，相關(guān)部門應(yīng)聯(lián)合報(bào)送年度項(xiàng)目表。因情況變化已列入年度計(jì)劃而無制定必要的制度項(xiàng)目，由制度計(jì)劃報(bào)送部門向總行合規(guī)部門報(bào)送xx銀行制度項(xiàng)目撤銷說明書（記錄表單二）?？傂懈髀毮芄芾聿块T需制定未列入年度計(jì)劃的制度前，應(yīng)向總行合規(guī)部門報(bào)送xx銀行制度項(xiàng)目增加說明書(記錄表單三)。(11) 制度草案應(yīng)包括以下主要內(nèi)容：目的與依據(jù)、術(shù)語解釋、基本原則、適用范圍、主管部門、管理職責(zé)、具體內(nèi)容、獎(jiǎng)勵(lì)處分、解釋部門、實(shí)施日期等。(12) 經(jīng)審議批準(zhǔn)后的制度，由總行辦公室予以發(fā)布。(13) 總行合規(guī)部門

9、負(fù)責(zé)維護(hù)制度管理信息系統(tǒng)，制度應(yīng)全部納入xx銀行制度管理信息系統(tǒng)。(14) 制度的修改，由總行有關(guān)職能管理部門根據(jù)實(shí)際情況決定。制度的修訂程序，應(yīng)當(dāng)參照制度管理辦法和本手冊規(guī)定的制度制定程序執(zhí)行。(15) 總行各職能管理部門、各分行應(yīng)于每年一季度對本單位上年度及之前所起草的制度進(jìn)行全面清理，編制有效、失效、廢止的制度目錄清單，與本機(jī)構(gòu)制度建設(shè)年度項(xiàng)目表一并送交總行合規(guī)部門?？傂泻弦?guī)部門匯總審核后，于每年4月末前，公布截至上年度末失效、廢止制度目錄清單。6 操作流程6.1 制度制定操作流程節(jié)點(diǎn)部門/崗位任務(wù)名稱任務(wù)描述操作風(fēng)險(xiǎn)提示a1制度起草部門填報(bào)制度建設(shè)年度項(xiàng)目表制度起草部門于每年第一季度填

10、報(bào)本部門制度建設(shè)年度項(xiàng)目表并報(bào)總行合規(guī)部門。b1總行合規(guī)部門審查并綜合協(xié)調(diào)總行合規(guī)部門審查并綜合協(xié)調(diào)各部門報(bào)送的制度建設(shè)年度項(xiàng)目表。b2總行合規(guī)部門填寫制度建設(shè)年度計(jì)劃書總行合規(guī)部門以審查后的各部門制度建設(shè)年度項(xiàng)目表為依據(jù)，編制全行制度建設(shè)年度計(jì)劃書。e3總行行領(lǐng)導(dǎo)審批總行合規(guī)部門分管行領(lǐng)導(dǎo)對制度建設(shè)年度計(jì)劃書進(jìn)行審批。b4總行合規(guī)部門公布執(zhí)行總行合規(guī)部門將審批后的制度建設(shè)年度計(jì)劃書印發(fā)全行，公布執(zhí)行。a1制度起草部門擬制度草稿制度起草部門根據(jù)情況指定專門的起草人員或組織專人成立起草小組，擬出制度草稿。a2制度起草部門審查制度起草部門對制度草稿進(jìn)行審查修改。a3制度起草部門編制征求意見稿制度草

11、稿經(jīng)起草部門審查修改后形成制度征求意見稿并征求相關(guān)部門意見，制度征求意見稿應(yīng)當(dāng)包括：(1) 正文：部分內(nèi)容可以有多種可供選擇的方案；(2) 說明：說明部分是對該制度有關(guān)問題的解釋，應(yīng)當(dāng)包括：制定該制度的必要性；制定該制度的可行性；正文中的主要問題解釋。征求意見稿應(yīng)附該制度項(xiàng)目所依據(jù)的有關(guān)國家政策、法律依據(jù)及其它相關(guān)文件資料。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1: 不按規(guī)定征求意見，導(dǎo)致制度缺乏針對性和可操作性及整體協(xié)調(diào)性事件類型：執(zhí)行、交付和過程管理 風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：中等風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)：確保征求意見稿能覆蓋各個(gè)相關(guān)方，送合規(guī)部門審查，確保制度的制定合法合規(guī)控制措施：總行合規(guī)部門負(fù)責(zé)對制度是否按本規(guī)定征求意見、送審進(jìn)行審查控制崗位

12、：總行合規(guī)部門b3總行合規(guī)部門合規(guī)審查并反饋意見合規(guī)部門對擬制定的制度進(jìn)行合規(guī)審查，包括：(1) 制定的制度是否與國家法律、法規(guī)和行政制度相抵觸；(2) 制定的制度之間是否相互抵觸；制度的制定是否存在違反制度管理辦法及本手冊的行為等?？傂泻弦?guī)部門在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)提出合法性審查意見，反饋至制度起草部門。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)2: 審查意見不準(zhǔn)確、不完善事件類型：執(zhí)行、交付和過程管理過程管理風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：中等風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)：提高合規(guī)審查意見質(zhì)量控制措施：提高合規(guī)審查意見質(zhì)量資格限定、加強(qiáng)制度學(xué)習(xí)和培訓(xùn)控制崗位：總行合規(guī)部門合規(guī)審查人員、負(fù)責(zé)人c3總行相關(guān)職能管理部門反饋意見被征求意見的有關(guān)部門或機(jī)構(gòu)應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)提出本

13、部門或機(jī)構(gòu)對于制度征求意見稿的書面意見（也可以采取電子公文形式報(bào)送），并由部門負(fù)責(zé)人簽字或者加蓋部門或機(jī)構(gòu)公章，反饋至制度起草部門。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)3: 意見不準(zhǔn)確、不完善事件類型：執(zhí)行、交付和過程管理過程管理風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：中等風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)：提高審查意見質(zhì)量控制措施：加強(qiáng)制度學(xué)習(xí)和培訓(xùn)控制崗位：相關(guān)部門審查人員、負(fù)責(zé)人a4制度起草部門修改制度起草部門應(yīng)當(dāng)研究各方面對制度征求意見稿的意見，對制度征求意見稿進(jìn)行修改。a5制度起草部門形成送審稿起草部門修改制度，形成制度送審稿，制度送審稿內(nèi)容包括：(1) 正文；(2) 說明：對制定該制度的必要性、可行性、草案形成過程及正文中的主要問題、征求意見情況作出解釋。 a1

14、制度起草部門調(diào)整范圍是否單一，各方意見是否一致判斷擬制定的制度調(diào)整范圍是否單一，征求意見中各方意見是否一致，從而確定進(jìn)一步的程序(1) 若范圍單一、各方意見一致，則進(jìn)入b1環(huán)節(jié)；(2) 若范圍不單一或各方意見不一致，則進(jìn)入d2環(huán)節(jié)。b1總行合規(guī)部門會(huì)簽總行合規(guī)部門對制度草案進(jìn)行會(huì)簽。c1總行相關(guān)職能管理部門會(huì)簽總行相關(guān)職能管理部門對制度草案進(jìn)行會(huì)簽。d2總行行長辦公會(huì)/內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審議對于制度及調(diào)整范圍跨業(yè)務(wù)部門、各方面意見不一致的制度送審稿，由總行行長辦公會(huì)/內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審議，由主持會(huì)議的總行行領(lǐng)導(dǎo)決定是否通過。e2總行行領(lǐng)導(dǎo)審批簽發(fā)對調(diào)整范圍單一、各方意見一致的制度送審稿，

15、經(jīng)總行合規(guī)部門及相關(guān)職能管理部門會(huì)簽后，由總行分管行領(lǐng)導(dǎo)審批簽發(fā)。e3總行行領(lǐng)導(dǎo)審批簽發(fā)經(jīng)總行行長辦公會(huì)議/內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審議通過的制度，由主持會(huì)議的總行行領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)。a1制度起草部門制度上傳制度審批簽發(fā)后，制度起草部門向總行合規(guī)部獲取該制度的編號(hào)，并在制度管理信息系統(tǒng)中將制度進(jìn)行上傳維護(hù)。b1合規(guī)部門格式審查合規(guī)部門對擬制定的制度進(jìn)行格式審查，包括：(1) 制度格式是否規(guī)范，是否落實(shí)會(huì)簽意見；b2合規(guī)部門是否符合格式要求是，轉(zhuǎn)入b3，進(jìn)行制度發(fā)布；否，轉(zhuǎn)入a1，由制度起草部門進(jìn)行修改后重新上傳。b1合規(guī)部門制度發(fā)布經(jīng)合規(guī)審查無誤，對審查通過的制度交總行辦公室進(jìn)行發(fā)布。合規(guī)部門在制度管理信

16、息系統(tǒng)上予以發(fā)布。制度的發(fā)布日期：制度以簽發(fā)之日為發(fā)布之日；7 檢查監(jiān)督(1) 總行合規(guī)部門對本文件規(guī)定的過程/活動(dòng)實(shí)施檢查監(jiān)督；(2) 總行風(fēng)險(xiǎn)管理部門對本文件規(guī)定的業(yè)務(wù)活動(dòng)和管理活動(dòng)實(shí)施檢查監(jiān)督；(3) 總行審計(jì)部對本文件規(guī)定的制度管理內(nèi)部控制各環(huán)節(jié)實(shí)施稽核監(jiān)督。8 合規(guī)文件索引8.1 外部合規(guī)文件本文件無外部合規(guī)文件。8.2 內(nèi)部合規(guī)文件本文件無內(nèi)部合規(guī)文件。8.3 相關(guān)內(nèi)控制度(1) 制度管理辦法9 附錄本文件無附錄。10 記錄表單記錄表單一：xx銀行制度建設(shè)年度項(xiàng)目表記錄表單二：xx銀行制度項(xiàng)目撤銷說明書記錄表單三：xx銀行制度項(xiàng)目增加說明書記錄表單一：xx銀行制度建設(shè)年度項(xiàng)目表（0001編號(hào)）xx銀行制度建設(shè)年度項(xiàng)目表序號(hào)制度名稱擬實(shí)施措施依 據(jù)對關(guān)聯(lián)內(nèi)控制度的影響備 注制定修訂廢止其它法規(guī)要求監(jiān)管要求管理需要行領(lǐng)導(dǎo)批示其它12345678910記錄表單二：xx銀行制度項(xiàng)目撤銷說明書（0002編號(hào)）xx銀行制度項(xiàng)目撤銷說明書制度名稱原計(jì)劃納入該制度項(xiàng)目的依據(jù)（包括：管理需要、行領(lǐng)導(dǎo)批示、外部監(jiān)管要求、外部法規(guī)要求、其他依據(jù)）撤銷該項(xiàng)目的原因（包括：管理需要、行領(lǐng)導(dǎo)批示、外部監(jiān)管變化、外部法規(guī)變化、其他原