農(nóng)村信用社分支機(jī)構(gòu)管理暫行辦法

1、XX 縣農(nóng)村信用社分支機(jī)構(gòu)管理暫行辦法第一條 為加強(qiáng)對(duì)各信用社分支機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理 ,規(guī)范分支機(jī)構(gòu) 的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)行為 ,保障其依法、穩(wěn)健經(jīng)營(yíng) ,促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展 ,根據(jù)中 華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法 、中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法 和有 關(guān)法規(guī)制度 ,制定本辦法。第二條 本辦法所稱信用社分支機(jī)構(gòu) ,是指經(jīng)銀監(jiān)部門(mén)批準(zhǔn)設(shè)立 的、不進(jìn)行獨(dú)立核算、不具備法人資格的信用分社（儲(chǔ)蓄所）及經(jīng)聯(lián) 社核準(zhǔn)保留的信用聯(lián)站，分支機(jī)構(gòu)在信用社（聯(lián)社）的授權(quán)范圍內(nèi)依 法、合規(guī)地開(kāi)展業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)。第三條 分支機(jī)構(gòu)必須遵守國(guó)家法律、 法規(guī)、金融方針政策和行 業(yè)規(guī)章制度及聯(lián)社的管理規(guī)定，依照法規(guī)開(kāi)展金融業(yè)務(wù) ,不斷改進(jìn)金 融服務(wù) ,堅(jiān)

2、持為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)服務(wù)的宗旨。第四條 分支機(jī)構(gòu)依法接受縣聯(lián)社和信用社的雙重管理，以信用社管 理為主（直屬分社在外）。信用社主任作為分支機(jī)構(gòu)管理第一責(zé)任人， 要切實(shí)履行職責(zé)， 負(fù)責(zé)貸款的授信、 發(fā)放、管理與收回； 帳務(wù)、庫(kù)款、 財(cái)產(chǎn)等的有效監(jiān)督、檢查與規(guī)范管理；人員分工、安排等勞動(dòng)管理并 報(bào)信用社或聯(lián)社備案； “三收”任務(wù)的分解與完成到位；內(nèi)控內(nèi)管工 作的督促與執(zhí)行到位，確保員工、財(cái)產(chǎn)與資金安全。第二章 負(fù)責(zé)人管理第五條 聘用條件：（ 1）年富力強(qiáng)，從事信用社工作 5 年以上的正式 職工或經(jīng)聯(lián)社批準(zhǔn)的專業(yè)人員； （2）學(xué)歷在高中以上，具有初級(jí)以上 專業(yè)職稱；（ 3）有一定的業(yè)務(wù)知識(shí)水平和組

3、織管理能力； （ 4）有較好 的人際關(guān)系和交際能力； （5）工作認(rèn)真，積極上進(jìn)，愛(ài)崗敬業(yè)，責(zé)任 心強(qiáng)，有較好的職業(yè)道德操守。第六條 聘用程序：（ 1）由信用社推薦，聯(lián)社人教部考察； （ 2）聯(lián)社 人教部按規(guī)定進(jìn)行考察后，形成書(shū)面意見(jiàn)報(bào)聯(lián)社黨委審定； （3）聯(lián)社 黨委審定聘用對(duì)象，人教部門(mén)與當(dāng)事人進(jìn)行談話，宣布試用； （ 3）試 用 3 個(gè)月后確能勝任的由信用社主任聘用為分支機(jī)構(gòu)主任 （負(fù)責(zé)人）， 并由聯(lián)社統(tǒng)一下發(fā)文予以確認(rèn)。第七條 職責(zé)：（1）負(fù)責(zé)分支機(jī)構(gòu)轄區(qū)內(nèi)農(nóng)戶小額信用貸款的授信、 發(fā)放、管理與收回； （2） 負(fù)責(zé)對(duì)分支機(jī)構(gòu)的帳務(wù)、庫(kù)款、財(cái)產(chǎn)等的有 效監(jiān)督、檢查與規(guī)范管理； （3）負(fù)責(zé)分支

4、機(jī)構(gòu)的人員分工、安排等勞 動(dòng)管理并報(bào)信用社或聯(lián)社備案； （4） 負(fù)責(zé)分支機(jī)構(gòu)“三收”任務(wù)的分 解與完成到位； （5）負(fù)責(zé)分支機(jī)構(gòu)內(nèi)控內(nèi)管工作的督促與執(zhí)行到位， 確保分支機(jī)構(gòu)的員工、財(cái)產(chǎn)與資金安全。第八條 權(quán)限 1）發(fā)放轄內(nèi) 1 萬(wàn)元（含）以下的小額農(nóng)貸； （2）使用管 理分支機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)發(fā)展費(fèi)用（額度由信用社根據(jù)任務(wù)核定） ； （3）對(duì)分 支機(jī)構(gòu)人員的工作表現(xiàn)和業(yè)務(wù)能力定期向信用社主任進(jìn)行如實(shí)匯報(bào)。 第九條 分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的待遇： 享受信用社副主任待遇； 聯(lián)社未以 文件確認(rèn)的負(fù)責(zé)人，其待遇另行明確。第十條 分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的考核：（ 1）分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人與信用社主任 或聯(lián)社主任簽訂經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任狀；

5、（ 2）按照經(jīng)營(yíng)目標(biāo)任務(wù)實(shí)行按季考 核、年終總兌現(xiàn)；（3）聯(lián)社職能部門(mén)對(duì)分支機(jī)構(gòu)的工作進(jìn)行定期或臨 時(shí)檢查監(jiān)督。第十一條 分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的解聘。 凡有下列情況之一者， 應(yīng)予解聘： （1）違反內(nèi)部管理制度，違規(guī)放貸、違規(guī)列支、違規(guī)授信、違規(guī)擔(dān) 保、違規(guī)開(kāi)具票據(jù)、違規(guī)提供資信證明、突破 （繞）貸款規(guī)模、侵占挪 用公款的；（ 2）違反法律法規(guī)，受到刑罰（含治安處罰）的； （3）按 聯(lián)社積分管理辦法，年內(nèi)扣分累計(jì)達(dá) 40 分的；（ 4）完不成目標(biāo)任務(wù) 的或年度考核評(píng)定為不稱職的； （5）失職、瀆職導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)案件和重大 責(zé)任事故的；（6）有其他不宜擔(dān)任分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人事宜的。 第三章 信貸管理第十二條 貸款

6、對(duì)象：（1）居住在本機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)區(qū)域之內(nèi)，有本區(qū)內(nèi)戶 口，主要從事農(nóng)村土地耕作或其他與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展有關(guān)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活 動(dòng)的農(nóng)民、個(gè)體經(jīng)營(yíng)戶等； （ 2）具有完全民事行為能力，資信良好； （3）從事其他符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，并有合法、可靠 的經(jīng)濟(jì)來(lái)源；（4）具備清償貸款本息的能力。第十三條 貸款用途：（1）種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)方面的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)費(fèi)用貸款； （2）小型農(nóng)機(jī)具貸款； （3）圍繞農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后服務(wù) 等貸款；（4）購(gòu)置生活用品、建房、治病、子女上學(xué)等消費(fèi)類(lèi)貸款。第十四條 貸款授信。分支機(jī)構(gòu)貸款授信按如下程序操作：1、建檔。分支機(jī)構(gòu)應(yīng)建立完善的農(nóng)戶貸款檔案，其內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括： 借款人姓

7、名、身份證件號(hào)碼、住址、聯(lián)系方式等；生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的主 要內(nèi)容、收支狀況、家庭實(shí)有資產(chǎn)狀況等；還款的歷史記錄；所在村 委會(huì)意見(jiàn)；信用社信貸經(jīng)辦人員意見(jiàn)。2、組織。信用社成立農(nóng)戶信用等級(jí)評(píng)定小組，由信用社主任、信貸主管、主辦會(huì)計(jì)、分支機(jī)構(gòu)主任、農(nóng)戶代表和村黨支部 （村委會(huì) ）成員 組成。3、步驟：（ 1）農(nóng)戶向信用社提出信用評(píng)定申請(qǐng)； （2）信貸員調(diào)查農(nóng) 戶生產(chǎn)資金需求和家庭經(jīng)濟(jì)收入情況，提出信用狀況評(píng)定建議； （ 3） 信用評(píng)定小組按照農(nóng)戶信用等級(jí)評(píng)定辦法，對(duì)申請(qǐng)人進(jìn)行信用評(píng)定。4、評(píng)級(jí)。農(nóng)戶信用評(píng)定等級(jí)分為優(yōu)秀、較好、一般三個(gè)檔次。具體 等級(jí)設(shè)定及標(biāo)準(zhǔn)由各信用社根據(jù)當(dāng)?shù)貙?shí)際確定，報(bào)聯(lián)社備案。5

8、、發(fā)證。信用社根據(jù)評(píng)定的農(nóng)戶信用等級(jí)，核定相應(yīng)等級(jí)的信用貸 款限額，發(fā)放貸款證（卡） 。貸款證（卡）以農(nóng)戶為單位發(fā)放，一戶 一證、本戶專用。6、年檢。分支機(jī)構(gòu)應(yīng)按規(guī)定對(duì)評(píng)定的農(nóng)戶信用等級(jí)每?jī)赡陮彶橐淮巍?對(duì)農(nóng)戶信譽(yù)程度發(fā)生變化的，應(yīng)及時(shí)變更信用等級(jí)及相應(yīng)的貸款限 額。對(duì)隨意變更貸款用途，出租、出借或轉(zhuǎn)讓貸款證（卡）的農(nóng)戶， 應(yīng)及時(shí)收回貸款證（卡） ，并取消其小額信用貸款資格。第十五條 貸款發(fā)放。1、程序。持有貸款證（卡）的農(nóng)戶可以憑貸款證（卡）及有效身份 證件，到分支機(jī)構(gòu)柜臺(tái)直接辦理限額內(nèi)的貸款。 信貸人員也可以到持 有貸款證（卡）的農(nóng)戶家中發(fā)放貸款。2、利率。貸款利率按聯(lián)社（根據(jù)人民銀行公布

9、的貸款基準(zhǔn)利率和浮 動(dòng)幅度）統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。3、期限。貸款期限根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的實(shí)際周期確定，小額生產(chǎn)費(fèi) 用貸款一般不超過(guò)一年。第十六條 貸款管理。 分支機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)信貸人員發(fā)放、 管理和收回貸款 落實(shí)管理及包收責(zé)任，制定獎(jiǎng)懲措施，嚴(yán)格考核兌現(xiàn)。第四章 財(cái)務(wù)管理第十七條 財(cái)務(wù)管理。分支機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)在分支機(jī)構(gòu)主任的領(lǐng)導(dǎo) 下，對(duì)財(cái)務(wù)管理負(fù)直接責(zé)任， 同時(shí)接受聯(lián)社財(cái)務(wù)部的指導(dǎo)和信用社主 任、主辦會(huì)計(jì)的領(lǐng)導(dǎo)與監(jiān)督，遵守會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和職業(yè)道德，履行工作職 責(zé)、完成工作任務(wù)。第十八條 會(huì)計(jì)核算。分支機(jī)構(gòu)必須按會(huì)計(jì)法 、湖南省農(nóng) 村信用社聯(lián)合社會(huì)計(jì)核算辦法 、湖南省農(nóng)村信用社聯(lián)合社財(cái)務(wù)管理 暫行辦法等法規(guī)制度進(jìn)行操作管理

10、， 堅(jiān)持十六項(xiàng)基本規(guī)定， 做到“五 無(wú)”、“六相符”，確保會(huì)計(jì)記錄合法、真實(shí)、完整、準(zhǔn)確和及時(shí)，帳 戶設(shè)置規(guī)范，科目使用準(zhǔn)確，報(bào)表反映真實(shí)、上報(bào)及時(shí)。第十九條 費(fèi)用管理。分支機(jī)構(gòu)發(fā)生的守庫(kù)費(fèi)、水電費(fèi)、郵電費(fèi)、 食堂補(bǔ)助等固定部分 ,辦公用品等變動(dòng)部分，工資獎(jiǎng)金等個(gè)人部分及 招待、會(huì)議宣傳等發(fā)展部分，由信用社根據(jù)聯(lián)社核定的費(fèi)用總額，與 增存、壓非、收息等掛鉤予以核定，由會(huì)計(jì)根據(jù)原始發(fā)票或發(fā)放單填 制記帳憑證、分支機(jī)構(gòu)主任簽具意見(jiàn)后交信用社審查按規(guī)定到聯(lián)社列 帳。第二十條 憑證管理。分支機(jī)構(gòu)使用各種業(yè)務(wù)憑證由會(huì)計(jì)至信用社 領(lǐng)取并保管（入庫(kù)）；領(lǐng)用和銷(xiāo)號(hào)須分門(mén)別類(lèi)、按起迄號(hào)填制登記簿； 每日營(yíng)業(yè)終了

11、，應(yīng)根據(jù)“重要空白憑證使用銷(xiāo)號(hào)登記簿”進(jìn)行帳證核 對(duì)；作廢憑證應(yīng)加蓋“作廢”戳記，作當(dāng)日相關(guān)科目傳票附件；憑證 遺失須及時(shí)掛失止付并登報(bào)聲明作廢， 費(fèi)用由責(zé)任人承擔(dān)； 分支機(jī)構(gòu) 主任須每月進(jìn)行帳證核對(duì)一次以上。第二十一條 現(xiàn)金管理。 各分支機(jī)構(gòu)要搞好現(xiàn)金計(jì)劃工作， 不得突 破聯(lián)社統(tǒng)一核定的現(xiàn)金庫(kù)存限額； 現(xiàn)金核算必須依規(guī)操作， 堅(jiān)持款箱 加雙鎖、中午碰庫(kù)、下班驗(yàn)款入庫(kù)、大額現(xiàn)金報(bào)批報(bào)備、規(guī)范移接交 等制度，不得以發(fā)票、白條等抵庫(kù)；上下介頭寸由出納提出計(jì)劃，主 任或會(huì)計(jì)按規(guī)定以密碼向聯(lián)社營(yíng)業(yè)部申請(qǐng)，由聯(lián)社保衛(wèi)部門(mén)武裝押 運(yùn)。第二十二條 電腦管理。 嚴(yán)格按規(guī)定進(jìn)行計(jì)算機(jī)的操作和管理， 嚴(yán) 密操作程

12、序，做好資料備份，不得違反規(guī)程啟動(dòng)和關(guān)閉系統(tǒng)；不得擅 自修改應(yīng)用程序，不得安裝與業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)軟件，不得連接互聯(lián)網(wǎng)；不得 長(zhǎng)期不更換操作員密碼、 業(yè)務(wù)終了不及時(shí)退出； 操作員未經(jīng)批準(zhǔn)不得 擅自沖賬、轉(zhuǎn)賬及進(jìn)行其他賬務(wù)處理。第二十三條 統(tǒng)計(jì)和信息管理。要及時(shí)、準(zhǔn)確、全面、規(guī)范上報(bào)各種 統(tǒng)計(jì)資料，對(duì)涉及業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、管理改革、安全防范等的各種信息采取 雙線 （同時(shí)報(bào)信用社和聯(lián)社 ）上報(bào)制，統(tǒng)計(jì)資料視同會(huì)計(jì)檔案、信息資 料視同行政檔案進(jìn)行管理。第五章 其他管理第二十四條 安全管理。分支機(jī)構(gòu)安全防范工作由信用社主任負(fù)第一 責(zé)任，分支機(jī)構(gòu)主任負(fù)主要責(zé)任，兼職安全員負(fù)具體責(zé)任，其他工作 人員負(fù)相應(yīng)責(zé)任，制定工作方案

13、，采取防范措施，落實(shí)防范責(zé)任，接 待檢查、應(yīng)付緊急情況等須依規(guī)處置，搞好防盜竊、搶劫、搶奪、詐 騙貸款、災(zāi)害事故、計(jì)算機(jī)犯罪等工作，維護(hù)工作秩序，保障資金、 財(cái)產(chǎn)、員工的人身安全。第二十五第 印章管理。行政、業(yè)務(wù)（現(xiàn)金、轉(zhuǎn)帳）公章和用于業(yè)務(wù) 操作的個(gè)人印章由聯(lián)社財(cái)務(wù)部統(tǒng)一刻制； 轉(zhuǎn)帳印章在業(yè)務(wù)辦理妥當(dāng)時(shí) 由會(huì)計(jì)使用， 現(xiàn)金印章在收付好現(xiàn)金時(shí)由出納使用， 行政印章由分支 機(jī)構(gòu)主任批準(zhǔn)按規(guī)定使用，在辦理業(yè)務(wù)時(shí)，各自印章（含公章）由責(zé) 任人本人使用，不得交由他人使用； 人離入屜、下班入庫(kù)、休假帶離； 嚴(yán)禁以公章為任何單位和個(gè)人的經(jīng)濟(jì)、 法律等一切行為提供擔(dān)保， 提 供資信證明須經(jīng)聯(lián)社批準(zhǔn)，依規(guī)依法操

14、作。機(jī)構(gòu)更名、撤并、升格， 印章一律交聯(lián)社財(cái)務(wù)部， 留好印模存檔后， 在稽核部監(jiān)督下按規(guī)定銷(xiāo) 毀。第二十六條 勞動(dòng)管理。分支機(jī)構(gòu)的正式工、臨時(shí)工、農(nóng)貸員均統(tǒng)一 納入聯(lián)社人事管理，工資、福利、休假等按統(tǒng)一規(guī)定執(zhí)行；分支機(jī)構(gòu) 日常勞動(dòng)分工與安排由分支機(jī)構(gòu)主任負(fù)責(zé)； 分支機(jī)構(gòu)考勤、 住社登記 由分支機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)，每月 5 日前匯總報(bào)聯(lián)社人教部。第二十七條 證照管理。 分支機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)要妥善保管金融許可證、 營(yíng)業(yè) 執(zhí)照、稅務(wù)登記證、房屋產(chǎn)權(quán)證、土地使用證、機(jī)構(gòu)代碼證等所有證 照，并按規(guī)定辦理年檢、變更手續(xù)，移接交時(shí)必須交接清楚，丟失損 壞的補(bǔ)辦費(fèi)用（含廣告費(fèi)） ，年檢、變更的處罰由責(zé)任人承擔(dān)，分支 機(jī)構(gòu)主

15、任對(duì)此要定期進(jìn)行檢查。第二十八條 物業(yè)管理。 分支機(jī)構(gòu)房屋及其他資產(chǎn)出租、 轉(zhuǎn)讓等要嚴(yán) 格按株洲縣農(nóng)村信用社物業(yè)、固定資產(chǎn)統(tǒng)一管理實(shí)施辦法進(jìn)行管第二十九條 檔案管理。1、會(huì)計(jì)檔案管理。分支機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)檔案是指在分支機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作 中形成的會(huì)計(jì)憑證、帳簿、 報(bào)表、分析資料及其他應(yīng)當(dāng)保存的會(huì)計(jì)資 料（包括紙質(zhì)、磁質(zhì)及其他形式的所有資料） ；此項(xiàng)工作按湖南省 農(nóng)村信用社聯(lián)合社會(huì)計(jì)檔案管理辦法 進(jìn)行管理； 分支機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)為過(guò) 渡期會(huì)計(jì)檔案管理責(zé)任人，負(fù)責(zé)整理、裝訂與保管，在年度決算后按 規(guī)定移交至信用社保管。2、信貸檔案管理。分支機(jī)構(gòu)信貸檔案是分支機(jī)構(gòu)在信貸工作中形成 的具有保存價(jià)值的文字、圖表、盤(pán)片、聲

16、像等不同載體和文件材料； 管理責(zé)任人為分支機(jī)構(gòu)信貸員（或主任） ，按照株洲縣農(nóng)村信用社 貸款貸后管理工作指引等規(guī)章，負(fù)責(zé)對(duì)貸款申請(qǐng)、調(diào)查、客戶、審 查、授信、審批、抵（質(zhì)）押、擔(dān)保、發(fā)放、合同、檢查、催收、法 律、核銷(xiāo)等資料的保管。3、行政檔案管理。分支機(jī)構(gòu)行政檔案是分支機(jī)構(gòu)在各項(xiàng)工作中形成 的具有保存價(jià)值的文字、圖表、盤(pán)片、聲像等不同載體和文件材料， 包括所收聯(lián)社、信用社等上級(jí)文件，所收黨政部門(mén)文件和司法、監(jiān)督 部門(mén)文件，向外發(fā)出文件，證照資料，其他資料；管理責(zé)任人為分支 機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)，按規(guī)定負(fù)責(zé)文件傳閱、收集、整理、裝訂與保管。 第三十條 服務(wù)管理。分支機(jī)構(gòu)應(yīng)實(shí)行優(yōu)質(zhì)文明、合規(guī)、高效的金融 服務(wù)，實(shí)現(xiàn)五規(guī)范（規(guī)范設(shè)施、憑證、程序、用語(yǔ)、著裝） 、四要求合規(guī)、準(zhǔn)確、高效、廉潔） 、三聲（對(duì)顧客來(lái)有迎聲、問(wèn)有答聲、 走有