旅游公司PPP項(xiàng)目財(cái)務(wù)方案

1、項(xiàng)目服務(wù)方案市第一批旅游專(zhuān)線公路工程政府及社會(huì)資本合作（）項(xiàng)目工程投資估 算156, 084. 78萬(wàn)元，建設(shè)期2年，運(yùn)營(yíng)期13年。項(xiàng)目采用模式投資建設(shè)。 若我公司有幸中標(biāo)，將根據(jù)招標(biāo)要求，及政府指定的平臺(tái)公司共同組建項(xiàng) 目公司，項(xiàng)目公司注冊(cè)資本金為43, 922. 26萬(wàn)元，其中政府方持股5樂(lè) 社 會(huì)資本方持股95%,項(xiàng)目公司資金實(shí)行專(zhuān)戶管理。根據(jù)投標(biāo)文件確定的合 作期，政府平臺(tái)公司完成投資回報(bào)支付后，我公司將項(xiàng)目公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓給 政府指定的平臺(tái)公司，項(xiàng)目公司成為政府平臺(tái)公司的全資子公司。一、財(cái)務(wù)方案（一）資金來(lái)源1、項(xiàng)目公司注冊(cè)資本金項(xiàng)目公司注冊(cè)資本金為43, 922. 26萬(wàn)元，公私合營(yíng)比

2、例5:95,政府平 臺(tái)公司出資2,196.11萬(wàn)元，股權(quán)比例為5%,我公司出資41, 726. 15萬(wàn)元, 股權(quán)比例為95隊(duì)我公司準(zhǔn)備對(duì)本項(xiàng)目投入自有資金41, 726. 15萬(wàn)元，作為注冊(cè)資本金 注入項(xiàng)目公司，作為該項(xiàng)目前期建設(shè)資金，見(jiàn)附表一。附表一：項(xiàng)目公司注冊(cè)資本金來(lái)源和金額表注冊(cè)資本金來(lái)源金額（萬(wàn)元）股權(quán)比例占總投資百分比政府平臺(tái)公司2, 196. 115%1.41%投標(biāo)人公司41, 726. 1595%26. 73%合計(jì)43, 922. 26100%28. 14%2、自有資金情況為響應(yīng)國(guó)家大力發(fā)展的基本國(guó)策，近些年，我公司及母公司上市公司 在每年年初資金使用計(jì)劃時(shí)已安排項(xiàng)目專(zhuān)款資金預(yù)

3、算，在項(xiàng)目資金使用上 己做好戰(zhàn)略布局。為確保本項(xiàng)目投資建設(shè)的順利開(kāi)展，我公司高度重視， 積極參及投標(biāo)以支持旅游公路建設(shè)的需要，若我公司中標(biāo)，將在項(xiàng)目合同 簽訂后30天內(nèi)成立項(xiàng)目公司，籌措自有資金并聯(lián)合當(dāng)?shù)亟鹑跈C(jī)構(gòu)，在一 個(gè)月內(nèi)落實(shí)資本金及項(xiàng)目融資，及時(shí)保證項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度。我公司擬投入的41, 726. 15萬(wàn)元資本金全部為我公司的自有流動(dòng)資 金，從以下兒個(gè)方面，可以保證自有資金出資到位。(1)、我公司可出具23, 028. 64萬(wàn)元銀行存款證明,聯(lián)合方有限公 司20, 995. 93萬(wàn)元存款證明,總金額44, 024. 57萬(wàn)元可以覆蓋資本金部分 出資(具體證明見(jiàn)附件)。(2)、從我公司2016

4、年底經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表上自有貨幣資金，可以 保證我公司有充足的資金投入。(3)、我公司長(zhǎng)年以來(lái)經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健高效，近年來(lái)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)高速增長(zhǎng)， 確保了公司營(yíng)業(yè)利潤(rùn)和穩(wěn)定的經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流，可以充分保證在本項(xiàng)目上自 有資金的投入。(4)、在本項(xiàng)目建設(shè)期內(nèi)，我公司前期大量工程項(xiàng)目已進(jìn)入或即將 進(jìn)入收款高峰期，將帶來(lái)大量的現(xiàn)金流入，可以充分保障本項(xiàng)目的自有資 金投入。3、項(xiàng)目融資方案本項(xiàng)目將采用項(xiàng)目貸款融資的方式進(jìn)行建設(shè)，在項(xiàng)目公司注冊(cè)成立 后，將及銀行等金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行合作，并通過(guò)金融機(jī)構(gòu)的融資渠道獲得更多 的資金支持。本工程項(xiàng)目估算總投資156, 084. 78萬(wàn)元人民幣，除資本金 43, 922. 26萬(wàn)元外，項(xiàng)

5、目建設(shè)資金缺口 112, 162. 52萬(wàn)元。根據(jù)工程進(jìn)度及 資金使用計(jì)劃，通過(guò)項(xiàng)目融資的方式逐步到位。我公司已就本項(xiàng)目情況及多家合作銀行開(kāi)展了深度溝通，在對(duì)招標(biāo)人 當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展實(shí)力和我公司經(jīng)營(yíng)狀況充分信任的基礎(chǔ)上，己有數(shù)家銀行提 出了基本的貸款意向，在本項(xiàng)目的投資上，我公司優(yōu)先考慮以項(xiàng)目貸款方 式取得融資資金。目前我公司及南京銀行、工商銀行、光大銀行、基金公司等就本項(xiàng)目 已達(dá)成融資意向，若我公司被貴方選定中標(biāo)，銀行、基金公司等已承若將 以相對(duì)優(yōu)惠的利率向本項(xiàng)目提供不低于5億元的融資貸款用于項(xiàng)目建設(shè)。 貸款方案如下表：項(xiàng)目貸款方案貸款方式貸款來(lái)源貸款時(shí)間擔(dān)保方式項(xiàng)目固定資產(chǎn)貸款1、南京銀行1、

6、工商銀行2、恒豐銀行3、光大銀行5、交通銀行6、基金公司及項(xiàng)目投資計(jì)劃相匹配項(xiàng)目公司資產(chǎn)擔(dān)保4、保障措施對(duì)于項(xiàng)目貸款的融資方式，我公司已有多個(gè)投資項(xiàng)目的經(jīng)驗(yàn)，如產(chǎn)業(yè) 示范園項(xiàng)目10.0億元融資、主題樂(lè)園項(xiàng)目20.0億元融資等?；谑姓?財(cái)政及經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r，綜合評(píng)估該項(xiàng)目融資申請(qǐng)難度比較低、資金保障性 高、還款操作靈活，且以我公司資產(chǎn)和信用作為背書(shū)，可以確保資金足額、 及時(shí)地到位。項(xiàng)目公司融資未能滿足本項(xiàng)目所需資金，在項(xiàng)目需要時(shí)，我公司提供 必要的融資支持。保障措施主要基于以下兒方面：(1)、股東增信。作為項(xiàng)目公司融資，當(dāng)金融機(jī)構(gòu)對(duì)項(xiàng)目本身增信 認(rèn)可度不高時(shí)，上市公司出增信措施對(duì)項(xiàng)目的融資有很

7、大的促進(jìn)作用。我 方股東母公司作為深交所上市公司對(duì)子公司參及的項(xiàng)目給予大力支持，必 要時(shí)候，可提供補(bǔ)充擔(dān)保。(2)、貸款意向書(shū)。我公司及公司作為本項(xiàng)目的聯(lián)合體對(duì)該項(xiàng)目資 金已做提前規(guī)劃。根據(jù)及戰(zhàn)略合作機(jī)構(gòu)南京銀行的前期洽談，南京銀行分 別向公司和公司出具了針對(duì)“市第一批旅游專(zhuān)線公路工程政府和社會(huì)資本 合作O項(xiàng)目”的12億元和5億元的信貸支持。當(dāng)項(xiàng)目公司融資未能滿 足本項(xiàng)目所需資金時(shí)，該筆貸款支持可作為項(xiàng)目融資的缺口補(bǔ)足。(3)、母公司專(zhuān)項(xiàng)基金。母公司及合作銀行專(zhuān)門(mén)成立了 100億元的 專(zhuān)項(xiàng)基金。對(duì)入財(cái)政部庫(kù)的文旅、基建、配套等項(xiàng)目在符合手續(xù)齊全的情 況下投放。該筆基金可作為項(xiàng)目融資的缺口補(bǔ)足。

8、資金來(lái)源表資金來(lái)源來(lái)源渠道比例(%)金額(萬(wàn)元)備注自有資金28. 14%43, 922. 26資本金部分銀行貸款71. 86%112, 162.52項(xiàng)目融資其他渠道30%50, 000.00貸款意向書(shū)等（二）資金使用計(jì)劃為保證項(xiàng)目建設(shè)順利完成，項(xiàng)目公司根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)的施工進(jìn)度安排和 工程的實(shí)際情況，制定詳細(xì)的資金運(yùn)用計(jì)劃，并在此基礎(chǔ)上編制月度、季 度、年度投資計(jì)劃表，保證資金安排既能滿足施工建設(shè)的正常需要，又避 免資金閑置而增加財(cái)務(wù)費(fèi)用，造成資金浪費(fèi)。1、項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度計(jì)劃本項(xiàng)目建設(shè)期為2年，總投資額萬(wàn)元，第一年完成產(chǎn)值約27. 6%,第 二年完成產(chǎn)值約73. 4%,項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度計(jì)劃如下表：項(xiàng)目

9、建設(shè)進(jìn)度計(jì)劃表時(shí)間計(jì)劃完成產(chǎn)值（萬(wàn)元）工程進(jìn)度比例完成進(jìn)度部位2017年9月100006.41%施工準(zhǔn)備、清表、場(chǎng)平、路基、基層2017年10月1800011.54%清表、場(chǎng)平、路基、基層、橋梁、構(gòu)筑物等2017年11月100006.41%清表、場(chǎng)平、路基、基層、橋梁、構(gòu)筑物等2017年12月50003.21%冬季材料及設(shè)施準(zhǔn)備2018年1月50003.21%冬季材料及設(shè)施準(zhǔn)備2018年2月50003.21%冬季材料及設(shè)施準(zhǔn)備2018年3月80005. 13%材料準(zhǔn)備、路基、基層2018年4月150009. 62%路基、基層、橋梁、構(gòu)筑物 等2018年5月2000012. 82%路基、基層、面

10、層、橋梁、構(gòu)筑物等2018年6月2000012. 82%路基、基層、面層、橋梁、構(gòu)筑物等2018年7月2000012. 82%基層、面層、橋梁、構(gòu)筑物 等2018年8月2000012. 82%面層、橋梁、構(gòu)筑物、收尾工作等產(chǎn)值合計(jì)156, 000. 00100%完工驗(yàn)收2、資本金到位計(jì)劃若我公司中標(biāo)，將在項(xiàng)目合同簽訂后一個(gè)月內(nèi)成立項(xiàng)目公司，成立時(shí)資本金43, 922. 26萬(wàn)元自合同簽訂之日起一個(gè)月內(nèi)到位，并滿足合同條款 的約定。3、資金投資使用計(jì)劃根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度計(jì)劃及資金需求，本項(xiàng)目的資金投資計(jì)劃如下表：資金投資使用計(jì)劃表時(shí)間計(jì)劃投資金額（萬(wàn)元）自有資金債務(wù)資金投資小計(jì)2017年9月43,

11、 922. 2643, 922. 262017年10月02017年11月02017年12月02018年1月4077. 744077. 742018年2月500050002018年3月800080002018年4月15000150002018年5月20000200002018年6月20000200002018年7月20000200002018年8月2000020000總計(jì)43, 922. 26112, 077.74156, 000(三)資金籌措的應(yīng)急預(yù)案1、在項(xiàng)目資金籌措過(guò)程中可能出現(xiàn)意外的情況，比如項(xiàng)目貸款融資 銀行沒(méi)有及時(shí)放款等，針對(duì)這些意外情況，我公司制定了詳細(xì)的應(yīng)急預(yù)案, 主要包括以下應(yīng)

12、急措施：(1)、股份有限公司作為集團(tuán)的控股方，承諾在集團(tuán)項(xiàng)目上給予資 金支持。當(dāng)項(xiàng)目融資進(jìn)度跟計(jì)劃有誤差時(shí)，我公司將提前做好及的對(duì)接， 以備資金及時(shí)到位；(2)、我公司及多家銀行擁有良好的合作關(guān)系，并建立了戰(zhàn)略伙伴 合作關(guān)系，獲得南京銀行、恒豐銀行和廣發(fā)銀行等多家銀行和投資基金的 授信額度總計(jì)達(dá)50億元，如果已簽訂合作意向的銀行出現(xiàn)意外，不能履 行融資協(xié)議，其他合作銀行完全可以替代。(3)、我公司作為大型的集團(tuán)建筑施工企業(yè)，擁有良好的企業(yè)信用 并很早開(kāi)展了應(yīng)付賬款、應(yīng)付票據(jù)、預(yù)付賬款和上下游供應(yīng)商信用融資業(yè) 務(wù)，可以在較短的時(shí)間內(nèi)籌集足夠的資金作為補(bǔ)充。9/14(4)、在最不利的意外情況下，我

13、公司可以動(dòng)用自有流動(dòng)資金、母 公司母公司自有流動(dòng)資金、自有流動(dòng)資金來(lái)保證項(xiàng)目建設(shè)資金需要。該部 分自有流動(dòng)資金完全能滿足本項(xiàng)目注冊(cè)資本金和后期建設(shè)資金的需求。(5)、本公司擁有健全完善的財(cái)務(wù)管理體系，為了加強(qiáng)資金管理， 成立了內(nèi)部融資部門(mén)，由專(zhuān)業(yè)團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)公司的融資、擔(dān)保、銀行承兌和保 函等業(yè)務(wù)，并及多家基金公司及財(cái)務(wù)公司建立了戰(zhàn)略伙伴合作關(guān)系。(6)、為保證本項(xiàng)目資金需求，我公司將所需的資金納入年度預(yù)算 管理，并實(shí)行專(zhuān)款專(zhuān)用。根據(jù)堇事會(huì)批準(zhǔn)的年度投資計(jì)劃，經(jīng)財(cái)務(wù)部門(mén)審 核、綜合平衡后編制年度現(xiàn)金流量表，報(bào)公司總經(jīng)理、董事長(zhǎng)審批后執(zhí)行。 資金實(shí)行專(zhuān)款專(zhuān)用管理，不得挪用，保證本項(xiàng)目的建設(shè)資金需求。

14、2、項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)分析及其控制方案本項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中可能會(huì)遇到以下融資風(fēng)險(xiǎn)：(1)、信用風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目融資所面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)是指項(xiàng)目有關(guān)參及方 不能履行協(xié)定責(zé)任和義務(wù)而出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。(2)、完工風(fēng)險(xiǎn)。完工風(fēng)險(xiǎn)是指項(xiàng)目無(wú)法完工、延期完工或者完工 后無(wú)法達(dá)到預(yù)期運(yùn)行標(biāo)準(zhǔn)而帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目的完工風(fēng)險(xiǎn)存在于項(xiàng)目建設(shè) 階段，它是項(xiàng)目融資的主要核心風(fēng)險(xiǎn)之一。完工風(fēng)險(xiǎn)對(duì)項(xiàng)目公司而言意味 著利息支出的增加、貸款償還期限的延長(zhǎng)。(3)、金融風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目的金融風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在項(xiàng)目融資中利率風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)方面。必須對(duì)自身難以控制的金融市場(chǎng)上可能出現(xiàn)的變化10 / 14加以認(rèn)真分析和預(yù)測(cè)，如匯率波動(dòng)、利率上漲、通貨膨脹等，這些因

15、素會(huì) 引發(fā)項(xiàng)目的金融風(fēng)險(xiǎn)。(4)、環(huán)境保護(hù)風(fēng)險(xiǎn)。環(huán)境保護(hù)風(fēng)險(xiǎn)是指由于滿足環(huán)保法規(guī)要求而 增加的新資產(chǎn)投入或迫使項(xiàng)目停產(chǎn)等風(fēng)險(xiǎn)。隨著公眾愈來(lái)愈關(guān)注對(duì)自然環(huán) 境的影響，國(guó)家頒布了日益嚴(yán)厲的法令來(lái)控制輻射、廢棄物、有害物質(zhì)的 運(yùn)輸及低效使用能源和不可再生資源?！蔽廴菊叱袚?dān)環(huán)境債務(wù)”的原則已 被廣泛接受。因此，也應(yīng)該重視項(xiàng)目融資期內(nèi)有可能出現(xiàn)的任何環(huán)境保護(hù) 方面的風(fēng)險(xiǎn)。針對(duì)上述風(fēng)險(xiǎn)，我公司將采取如下措施進(jìn)行控制。(1)、我公司將嚴(yán)格控制項(xiàng)目所有參及者，通過(guò)多種方式選擇優(yōu)秀 的供應(yīng)商及項(xiàng)目參及方，并對(duì)他們持續(xù)進(jìn)行評(píng)估，優(yōu)勝劣汰，將各參及方 的信用風(fēng)險(xiǎn)控制在較低的水平。(2)、我公司將采用項(xiàng)目總承包的方式

16、進(jìn)行項(xiàng)目整體實(shí)施，由我公 司負(fù)責(zé)項(xiàng)目的整體建設(shè)，對(duì)項(xiàng)目公司負(fù)總責(zé)，我公司基于自身完備的管理 體系，確保項(xiàng)目按時(shí)、保質(zhì)竣工。(3)、我公司作為大型集團(tuán)施工企業(yè)，及眾多銀行等金融機(jī)構(gòu)建立 了長(zhǎng)期及穩(wěn)固的資金使用平臺(tái)，具有運(yùn)用傳統(tǒng)及新型的金融衍生工具獲得 資金的能力。(4)、在項(xiàng)目建設(shè)期間，若出現(xiàn)超工程結(jié)算、資金以外短缺等困難情況，我公司將及時(shí)為以項(xiàng)目公司主體向銀行申請(qǐng)融資提供所需的相關(guān)文件、信用擔(dān)保及承若等支持，確保項(xiàng)目公司資金及時(shí)足額到位，保障本項(xiàng) 目的順利建設(shè)和穩(wěn)定運(yùn)營(yíng)。（5）、我公司將在項(xiàng)目的實(shí)施中充分考慮環(huán)境保護(hù)風(fēng)險(xiǎn)；擬定環(huán)境 保護(hù)計(jì)劃，并在計(jì)劃中考慮到未來(lái)可能加強(qiáng)的環(huán)保管制；以環(huán)保立法的

17、變 化為基礎(chǔ)進(jìn)行環(huán)保評(píng)估，把環(huán)保評(píng)估納入項(xiàng)目的監(jiān)督范圍內(nèi)。（四）投融資方案其他需要說(shuō)明的內(nèi)容需要說(shuō)明的是，根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定，目前的金融政策對(duì)以財(cái)政資金為 還款來(lái)源的項(xiàng)目貸款進(jìn)行了比較嚴(yán)格的限制，所以投標(biāo)人若中標(biāo)本項(xiàng)目， 在實(shí)施過(guò)程中，該項(xiàng)目需要按照合規(guī)手續(xù)入庫(kù)。政府方有關(guān)部門(mén)應(yīng)當(dāng)根據(jù)預(yù)算管理要求，確保將項(xiàng)目合同中約定的政 府服務(wù)費(fèi)納入跨年度財(cái)政預(yù)算，在中長(zhǎng)期財(cái)政規(guī)劃中予以統(tǒng)籌考慮，并通 過(guò)人大決議，保障政府在項(xiàng)目全生命周期內(nèi)的履約能力，以確保本項(xiàng)目的 建設(shè)。（五）財(cái)務(wù)測(cè)算13 / 14（六）資金監(jiān)管1、資金管理的內(nèi)容（1）本項(xiàng)目資金管理以“指定開(kāi)戶、專(zhuān)戶存儲(chǔ)、專(zhuān)款專(zhuān)用、銀行監(jiān) 督”為原則。我公

18、司為本項(xiàng)目設(shè)立專(zhuān)戶，合同協(xié)議簽訂后7日內(nèi)，我公司 在市境內(nèi)設(shè)立的銀行設(shè)立專(zhuān)戶，對(duì)該項(xiàng)目獨(dú)立進(jìn)行建設(shè)期和運(yùn)營(yíng)期的資金 使用和財(cái)務(wù)核算；（2）我公司將注冊(cè)資本金和融資所得按照工程進(jìn)度匯入該項(xiàng)目專(zhuān)戶， 專(zhuān)門(mén)用于本項(xiàng)目的投資、建設(shè)及運(yùn)營(yíng)等。政府方或者政府方指定機(jī)構(gòu)可查 閱賬戶資金金額及使用情況，對(duì)賬戶進(jìn)行監(jiān)督，我公司愿積極配合和支持 政府方實(shí)施財(cái)務(wù)檢查和審計(jì)監(jiān)督；（3）我公司根據(jù)合同規(guī)定的工程進(jìn)度計(jì)劃按時(shí)向工程建設(shè)資金專(zhuān)戶 撥付項(xiàng)目建設(shè)資金，該資金不得用于及本項(xiàng)目無(wú)關(guān)的支出。在發(fā)現(xiàn)我公司 將本項(xiàng)目資金挪用、轉(zhuǎn)移或資金流向異常時(shí)，政府方有權(quán)中止工程支付， 直至我公司改正為止。為提高資金監(jiān)管效果，我公司愿按照政府方要求提 供有關(guān)財(cái)務(wù)資料，反饋監(jiān)管信息。（4）我公司對(duì)工程相關(guān)單位的工程進(jìn)度款支付，按相關(guān)工程合同的 約定執(zhí)行，不拖欠。對(duì)支付情況，政府方或政府方指定機(jī)構(gòu)有權(quán)核實(shí)，對(duì) 不按時(shí)支付的，政府方可從我公司履約保函中代為支付，