醫(yī)藥大學財務處業(yè)務流程

1、校內單位年度預算編制流程圖財務處、學校財經小組根據省財政廳部門預算及學校事業(yè)收支計劃，制定年度預算各類經費分配辦法和經費指標控制數校內各單位按照學校要求提交本單位下年度預算一上二上評財務處預算科審核、匯總并編制校內總體預算審未通過審是核是否專項項目？未通專家評審過否評審通過財經小組審核一下審核通過下達各部門各類經費指標控制數校務會議討論審議通過教代會討論審議通過以紅頭文件形式正式下達年度預算二下日常費用報銷流程圖合法票據 ，粘貼在統(tǒng)一規(guī)格的粘貼紙上票據背面經辦人、 證明人、經費負責人簽名據實填寫費用報銷單或表格，簽名齊全現金： 1 萬以上提前 1 天， 3轉賬或匯款： 50-200 萬提前 3

2、 天，萬以上提前 3 天通知核算科200 萬以上提前 5 天通知核算科屬于固定資產或大批量購置的用品、材料，請先到設備處、產業(yè)處等部門辦理有關登記手續(xù)持 IC 經費卡和相關合同、協(xié)議借款 1-5 萬元需經核算科科長審批借款 5-30 萬元需經財務處副處長審批借款 30 萬元以上需經財務處處長審批借科研協(xié)作費1 萬元以上需經科技處處長審批招投標項目支付質保金需經審計處處長審批財務處核算科審核崗制作憑證財務處核算科復核崗復核復核通過2000 元以下2000 元以上現金出納銀行出納2差旅費報銷流程圖合法票據 ，粘貼在統(tǒng)一規(guī)格的粘貼紙上票據背面經辦人、證明人簽章據實填寫差旅費報銷單，經費負責人簽章副高

3、以下職稱出差乘飛機的，飛機票報銷需分管校領導審批住宿費超過標準的，超出部分需在部門創(chuàng)收經費支出或需分管校領導審批探親費先到人事處人事科審批，屬四年一次探親的需提供本人近期工資條。財務處核算科審核崗制作憑證財務處核算科復核崗復核復核通過現金出納銀行出納3借款流程圖借款人據實填寫借款單（一式三聯）現金： 1 萬以上提前 1 天， 3轉賬或匯款： 50-200 萬提前 3 天，萬以上提前 3 天通知核算科200 萬以上提前 5 天通知核算科預算其他科研專項經費經費經費經費單位負責人、 分管校領導簽字項目負責人、職能部門、分管校領導簽字借款 1-5 萬元需經核算科科長審批借款 5-30 萬元需經財務處

4、副處長審批借款 30 萬元以上需經財務處處長審批借科研協(xié)作費1 萬元以上需經科技處處長審批財務處核算科審核崗制作憑證財務處核算科復核崗復核憑證復核通過現金出納銀行出納4專項經費立項及進賬流程圖現金、支票新立項目到財務處預算科辦理增加項目和領IC卡手續(xù)到款方式匯款、撥款沒到款的財務銀行出納稍后時間查詢到款情況再來查詢已到款財務處通知項目單位和項目負責人科研項目由科技處辦理科研費立項手續(xù)項目單位辦理免稅手續(xù)持：項目立項上級文件及校內經費使用證明材料可以申請免稅的項目辦理免稅的相關手續(xù).IC 經費卡財務處核算科審核崗制作憑證財務處核算科復核崗復核復核通過專項經費正式在財務處立項及使用5發(fā)票、收據領用

5、流程圖領用單位提出申請，填寫“學校教育收費申報表”管理科科長審核、財務處處長審批學校教育收費領導小組審批到財務處預算科領取財政票據，到會計科領取發(fā)票，辦理領用手續(xù)發(fā)票、財政票據用完畢或收費工作完成后，將所收款項上交財務處核算科，經核算科審核后存根交財務處預算科辦理注銷手續(xù)6住房公積金提取流程圖準備好相關證明材料（具體材料如下）購房人員退休人員首次提取以后提取按揭非按揭一手樓二手樓退休證、身份證原件及復印件 1 份借款合同、首期購房合同(或售房房地產權證、款發(fā)票 (或收據 )、契約 )、購房發(fā)票 (或契稅完稅證、身份證原件及復收據 )、身份證原件身份證原件及印件2份及復印件 2 份復印件 2份廣州市住房公積金提取登記證、身份證原件及復印件 1份攜以上材料到財務處登記，填單，并在領條上簽名以后提取蓋財務處公章和銀行預留印鑒蓋財務處公章攜以上相關證明材料及所填單據去指定銀行辦理7科研課題結題流程圖項目組人員持規(guī)定的科研課題結題報告并填寫財務處公章使用申請表財務處預算科審核：1. 結題報告有關數據是否與實際開支相符？2. 經費使用是否與項目立項預算相符？3. 項目經費是