《信貸管理》考試業(yè)務(wù)手冊(cè)復(fù)習(xí)要點(diǎn)

1、信貸管理考試業(yè)務(wù)手冊(cè)復(fù)習(xí)要點(diǎn)第一篇 第一章 概述1、信貸是銀行利用（自身資金實(shí)力）或（信譽(yù)）為客戶（提供資金融通）或（代 客戶承擔(dān)債務(wù)責(zé)任）的行為，并以客戶（支付融通資金的利息） 、（費(fèi)用）和（償還本金）或 （最終承擔(dān)債務(wù)）為條件。2、信貸的種類依據(jù) 業(yè)務(wù)種類 二級(jí)分類按會(huì)計(jì)核算的歸屬 表 內(nèi)信貸業(yè)務(wù) 貸款商業(yè)匯票的貼現(xiàn)等表 外信貸業(yè)務(wù) 商業(yè)匯票的承兌保證信用證等按貸款期限劃分 短期貸款 1 年以內(nèi)（含 1 年）中期貸款 1 至 5 年（含 5 年）長(zhǎng)期貸款 5 年以上（個(gè)人住房貸款一般不超過(guò) 30 年）按貸款的保障方式 信用貸款擔(dān)保貸款 保證抵押質(zhì)押貸款按性質(zhì)和用途劃分 固定資產(chǎn)貸款 基本建

2、設(shè)貸款技術(shù)改造貸款房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款等流動(dòng)資金貸款消費(fèi)貸款幣種劃分 本幣貸款外幣貸款組織形式 單個(gè)銀行貸款銀團(tuán)貸款3、我行開(kāi)辦的信貸業(yè)務(wù)品種公司類客戶 1 流動(dòng)資金貸款2 固定資產(chǎn)貸款3 房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)類貸款4 進(jìn)出口貿(mào)易融資5 境外籌資轉(zhuǎn)貸款6 對(duì)外出口信貸7 商業(yè)匯票承兌8 商業(yè)匯票貼現(xiàn)9 保證個(gè)人 10 個(gè)人住房貸款11 個(gè)人存單和憑證式國(guó)債質(zhì)押貸款12 汽車消費(fèi)貸款。4、信貸業(yè)務(wù)的 6 個(gè)基本要素：（1）對(duì)象；（2）金額；（3）期限；（4）利率或費(fèi)率；（5）用途；（6）擔(dān)保。（1）對(duì)象借款人應(yīng)當(dāng)是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān) （或主管機(jī)關(guān)） 核準(zhǔn)登記的企業(yè) （事 業(yè)）法人、 其它經(jīng)濟(jì)組織、 個(gè)體工商戶或

3、具有中華人民共和國(guó)國(guó)籍的具有完全民事行為能力 的自然人?？蛻舴譃閮深悾阂皇枪绢惪蛻?，包括企事業(yè)法人，同業(yè)、其它經(jīng)濟(jì)組織等；二是 個(gè)人類客戶，包括個(gè)體工商戶、自然人等。（2）期限短期期限在一年以內(nèi) （含一年）；中期期限在一年到五年之間 （含五年）， 長(zhǎng)期期限在五年以上。個(gè)人住房貸款的期限一般不超過(guò) 30 年，（3）利率：銀行確定貸款利率時(shí)，必須考慮以下幾種制約因素：1）國(guó)家金融政策的有關(guān)規(guī)定， 2）貸款的風(fēng)險(xiǎn)， 3）同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)， 4）與客戶的關(guān)系， 5）銀行向客戶所能提供的 貸款品種和服務(wù)質(zhì)量， 6）銀行的資金籌集成本。利率的高低受多種因素的制約： 人行的利率管制、 市場(chǎng)資金供求狀況、 資金籌集

4、成 本。中小型企業(yè)貸款利率最高上浮幅度30%，最低下浮 10%，貼現(xiàn)貸款利率最高不得超過(guò)上浮后的同期同檔次法定貸款利率，大中型企業(yè)最高上浮10%，最低下浮 10%。個(gè)人住房貸款、優(yōu)惠利率貸款、政策性銀行貸款、國(guó)務(wù)院確定的大型國(guó)有企業(yè)貸款利率不上浮。（4）擔(dān)保擔(dān)保方式包括第三方保證、抵押、質(zhì)押和保證金等。5、信貸的基本原則：信貸經(jīng)營(yíng)管理的三性原則：（1）安全性；（2）效益性；（3）流動(dòng)性 三性原則的關(guān)系：通常考慮的順序：安全性（是前提）效益性（是目標(biāo)）流動(dòng) 性（是條件） ；（1）安全性：信貸資金的損失包括本金、利息、費(fèi)用的損失；信貸經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)： 客戶風(fēng)險(xiǎn)、銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。（ 2）效

5、益性：收益和成本。 A 從銀行自身經(jīng)濟(jì)效益的角度出發(fā)，重視利息收入 的最大化（提高貸款利率和增加貸款數(shù)量） ； B 努力降低信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)成本，如降低籌資成 本、提高工作效率、 降低經(jīng)營(yíng)費(fèi)用（費(fèi)用的增長(zhǎng)速度應(yīng)低于信貸業(yè)務(wù)成果如貸款數(shù)額、 利息 收入的增長(zhǎng)速度） ；C 考慮貸款企業(yè)的效益； D 從全社會(huì)的角度來(lái)考慮效益； E 從管理中出 效益。（ 3）流動(dòng)性：指商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)信貸業(yè)務(wù)中能按預(yù)定期限回收信貸資金，或在無(wú) 損的狀態(tài)下迅速變?yōu)楝F(xiàn)金資產(chǎn)的能力。 需要： 一是存款客戶的提款需要， 二是借款客戶的提 款需要。衡量信貸資金流動(dòng)性的標(biāo)準(zhǔn)： 是銀行保證客戶隨時(shí)提款需要的支付能力， 保證支付 能力越大

6、， 流動(dòng)性越強(qiáng)。 還包含另一層內(nèi)容， 即對(duì)收回的貸款本金和利息不應(yīng)在銀行帳戶上 過(guò)長(zhǎng)地停留，而是及時(shí)發(fā)放出去，以提高信貸資金的利用率和收益率。6、信貸的基本特征：（1）償還性；（2）增殖性；7、增殖性表現(xiàn)：（1）貸款類業(yè)務(wù)利息資金成本、管理費(fèi)用、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、合理利潤(rùn)（2）信用擔(dān)保類業(yè)務(wù)收取費(fèi)用管理費(fèi)用、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、合理利潤(rùn) 第一篇 第二章 信貸業(yè)務(wù)操作流程8、信貸業(yè)務(wù)操作流程：（1）受理；（2）調(diào)查評(píng)價(jià)； （3）審批；（ 4）發(fā)放；（ 5）貸后管理（1）受理包括：客戶申請(qǐng) -資格審查 -客戶提交材料 -初步審查。（2）調(diào)查評(píng)價(jià)包括客戶評(píng)價(jià)、業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)、擔(dān)保評(píng)價(jià)。（3）審批：我行的信貸審批采取獨(dú)立審批

7、的方式，貸款審批的結(jié)論分為同意（含 附加條件同意） 、續(xù)議和否決三種（4）信貸業(yè)務(wù)發(fā)放包括的 5 個(gè)步驟。 一是落實(shí)貸前條件； 二是簽訂合同； 三是落實(shí)用款條件； 四是支用； 五是信貸登記。 落實(shí)貸前條件開(kāi)立基本結(jié)算戶、 簽定銀企合作協(xié)議等， 每筆信貸業(yè)務(wù)只能復(fù)議 一次； 落實(shí)用款條件如開(kāi)立基本結(jié)算帳戶、提高結(jié)算量等，對(duì)外匯貸款，經(jīng)辦人員在送 交客戶合同時(shí)， 應(yīng)提醒客戶持合同（正本）到當(dāng)?shù)赝夤芫洲k理外匯登記手續(xù)，領(lǐng)取外匯貸款 登記證；支用如核定指標(biāo)、辦理提款轉(zhuǎn)存手續(xù)。（5）貸后管理包括對(duì)信貸資產(chǎn)的檢查、回收、展期、重組、不良信貸資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管 理以及信貸檔案管理等內(nèi)容。9、每筆信貸業(yè)務(wù)只能復(fù)議一次

8、；10、對(duì)固定資產(chǎn)類貸款、境外籌資轉(zhuǎn)貸款項(xiàng)目的業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)是進(jìn)行全面項(xiàng)目評(píng)估。11、人民幣貸款利息的結(jié)算規(guī)定：（1）短期貸款合同期內(nèi)按合同執(zhí)行，可按月、按季 20 日結(jié)算；合同期內(nèi)不能按期支付 的利息計(jì)數(shù)復(fù)利；逾期后改按罰息利率計(jì)收復(fù)利；最后一筆貸款清償時(shí)，利隨本清。（2）中長(zhǎng)期一年一定，按季結(jié)算；（3）同一筆貸款既逾期又?jǐn)D占挪用，應(yīng)擇其重，不能并處；（4）提前歸還貸款，可按合同收取利息損失賠償金。12、申請(qǐng)建行信貸業(yè)務(wù)的公司類客戶應(yīng)符合哪些基本條件？（六項(xiàng)條件） 基本條件：產(chǎn)品有市場(chǎng)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有效益、不擠占挪用信貸資金、恪守信用。 （1）有按期還本付息能力，原應(yīng)付貸款利息和到期貸款已清償，沒(méi)有清

9、償?shù)模?經(jīng)做了貸款人認(rèn)可的償還計(jì)劃；（2）除不需要經(jīng)工商部門核準(zhǔn)登記的事業(yè)法人外，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)工商部門辦理年檢手 續(xù)；（3）已開(kāi)立基本帳戶成一般存款帳戶；（4）除國(guó)務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份公司對(duì)外股本權(quán)益性投資累計(jì)額未超 過(guò)其資產(chǎn)總額的 50%；（5）借款人的資產(chǎn)負(fù)債率符合有關(guān)規(guī)定要求；（6）申請(qǐng)中期、長(zhǎng)期貸款的，新建項(xiàng)目的企業(yè)法人所有者權(quán)益與項(xiàng)目所需總投資 的比率不低于國(guó)家規(guī)定的投資項(xiàng)目的資本金比例。投資項(xiàng)目資本金占總投資的比例：交通運(yùn)輸、煤炭項(xiàng)目資本金比例為35%及以上，鋼鐵、郵電、化肥項(xiàng)目資本金比例為 25%及以上，電力、機(jī)電、建材、化工、石油加工、 有色、輕工、紡織、商貿(mào)及其他行業(yè)

10、的項(xiàng)目，資本金比例為 20% 及以上。13、申請(qǐng)建行信貸業(yè)務(wù)的公司類客戶有哪些限制性條件？（1）連續(xù) 3 年虧損，或連續(xù) 3 年凈經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流量為負(fù)；（2）向建行提供虛假或隱瞞重要事實(shí)的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表等財(cái)務(wù)報(bào)表；（3）已在建行同一轄區(qū)內(nèi)的同級(jí)分支機(jī)構(gòu)取得信用的；（避免多頭授信）（4）騙取、套取貸款，用借貸等行為以牟取非法收入的；（5）違反國(guó)家外匯管理規(guī)定使用外幣貸款；（6）違反國(guó)家規(guī)定將貸款從事股本權(quán)益性投資的；（7）生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)或投資國(guó)家明文禁止或嚴(yán)重有損于社會(huì)公益和道德的產(chǎn)品或項(xiàng)目 的；（8）項(xiàng)目建設(shè)或生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)未取得環(huán)保部門許可的；（9）在進(jìn)行承包、租賃、聯(lián)營(yíng)、合并（兼并） 、合作、分立、

11、產(chǎn)權(quán)有償轉(zhuǎn)讓、股份 制改選等體制變更過(guò)程中，未清償、落實(shí)原有債務(wù)或未對(duì)其清償債務(wù)提供足額擔(dān)保的；（10）有其它嚴(yán)重違法或危害我行信貸資金安全的行為的；（11）列入黑名單的。14、貸款展期的條件。 （1）由于國(guó)家調(diào)整價(jià)格、稅率、或貸款利率等因素影響借款人經(jīng)濟(jì)效益，造成其 現(xiàn)金流量明顯減少， 還款能力下降， 不能按期歸還貸款的； （ 2）因不可抗力的災(zāi)害或意外事 故無(wú)法按期償還貸款的； （ 3）因受國(guó)家經(jīng)濟(jì)、金融、財(cái)政、信貸政策影響，我行原應(yīng)按借款 合同發(fā)放貸款而未按期發(fā)放貸款，影響借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，致使其不能按期還款。（ 4）借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常，貸款原定期限過(guò)短，不適應(yīng)借款人正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周期需要

12、的；（ 5）其它符合我行信貸政策及有關(guān)規(guī)定的情況。展期：短期貸款的展期期限累計(jì)不超過(guò)原貸款期限， 中期貸款展期期限累計(jì)不超過(guò) 原貸款期限的一半，長(zhǎng)期貸款展期期限累計(jì)不超過(guò) 3 年，國(guó)家另有規(guī)定的除外。15、客戶要求提前還款應(yīng)支付我行損失賠償金；損失賠償金 =提前還款額提前月數(shù) 1.5； 個(gè)人消費(fèi)貸款可以不收取損失賠償金。第二篇 第一章 額度授信16、授信：是銀行對(duì)客戶給予的信用。建行對(duì)客戶辦理貸款、保證、承兌、進(jìn)出口 貿(mào)易融資及信用卡透支等建行承擔(dān)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)信貸業(yè)務(wù)都是對(duì)客戶的授信。17、額度授信的對(duì)象為非金融類法人客戶。 個(gè)人額度消費(fèi)貸款實(shí)際是對(duì)個(gè)人客戶實(shí) 施的額度授信。18、額度授信目

13、標(biāo)：防范風(fēng)險(xiǎn)、提高效率、增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)能力。19、建行額度授信采用的兩種形式（一般額度授信）和（公開(kāi)授信額度） 。20、一般額度授信：可以對(duì)全部表內(nèi)外形式的本外幣授信。21、一般授信額度的延續(xù)使用期限不得超過(guò)3 年；每半年進(jìn)行一次調(diào)查。 22、額度授信不展期，至少 3 年重新審批一次。23、公開(kāi)授信額度不包括 （固定資產(chǎn)貸款） 、（固定資產(chǎn)性質(zhì)的房地產(chǎn)貸款）以及 （境外籌資轉(zhuǎn)貸款）24、未進(jìn)行一般額度授信即未核定風(fēng)險(xiǎn)控制總量時(shí)，不能直接申報(bào)對(duì)客戶的公開(kāi)授信。25、公開(kāi)授信額度的有效期為 1 年。26、建設(shè)銀行公開(kāi)額度授信客戶原則上應(yīng)同時(shí)符合的條件：1、經(jīng)建設(shè)銀行評(píng)定的 AA 級(jí)以上（含 AA 級(jí)）信

14、用等級(jí)；2、資產(chǎn)負(fù)債率不超過(guò) 70%（建筑施工、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)以及進(jìn)出口貿(mào)易融資客戶不超 過(guò) 80% ）；3、凈資產(chǎn)不低于 4000 萬(wàn)元人民幣（進(jìn)出口貿(mào)易融資客戶不低于 1000 萬(wàn)元人民幣） ；4、近 3 年按期償還貸款本息且無(wú)其他對(duì)銀行（包括建設(shè)銀行和其它銀行）的違約行為。27、信額度續(xù)期內(nèi)，一般授信客戶發(fā)生那些重大事項(xiàng)， 經(jīng)辦行應(yīng)根據(jù)其產(chǎn)生的影響對(duì)客戶進(jìn)行重新評(píng)價(jià)， 審批或報(bào)批 授信額度。（ 1）總投資超過(guò)客戶投資前三年的稅后利潤(rùn)之和的重大建設(shè)項(xiàng)目；（ 2）兼并、收購(gòu)、分立、破產(chǎn)、股份制改革、資產(chǎn)重組等重大體制改革。（ 3）訴訟標(biāo)的達(dá)到凈資產(chǎn)的 30%的重大法律訴訟； （4）對(duì)外擔(dān)保額達(dá)到

15、凈資產(chǎn)的 30%的重大對(duì)外擔(dān)保； （ 5）重大人事調(diào)整；（6）重大事故和大額賠償?shù)戎卮笫马?xiàng)。第二篇 第二章 流動(dòng)資金貸款28、流動(dòng)資金貸款按行業(yè)劃分為幾種？按期限劃分為幾種？簡(jiǎn)要說(shuō)明。 流動(dòng)資金貸款按照行業(yè)可以分為： （ 1）工業(yè)流動(dòng)資金貸款、 （2）建筑業(yè)流動(dòng)資金貸 款、（ 3）商業(yè)流動(dòng)資金貸款、 （ 4）房地產(chǎn)業(yè)流動(dòng)資金貸款、 （5）公共企業(yè)流動(dòng)資金貸款等；按照期限分為（ 1）臨時(shí)貸款、（2）短期貸款、 （3）中期貸款三類。 臨時(shí)貸款是指銀行對(duì)借款人發(fā)放的，期限在3 個(gè)月（含 3 個(gè)月） 以內(nèi)的流動(dòng)資金貸款， 主要用于企業(yè)一次性進(jìn)貨的臨時(shí)需要和彌補(bǔ)其他季節(jié) 性支付資金不足；短期貸款是指銀行

16、對(duì)借款人發(fā)放的，期限為 3 個(gè)月至 1 年（不含 3 個(gè)月含 1 年）的流動(dòng)資金貸款，主要用于企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)的資金需要；中期貸款是指銀行對(duì)借款人發(fā)放的， 期限為 1 年至 3年（不含 1 年含 3年）的 流動(dòng)資金貸款，主要用于企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中經(jīng)常性的周轉(zhuǎn)占用和鋪底流動(dòng)資金。29、信貸員在流動(dòng)資金發(fā)放半 月內(nèi)，進(jìn)行一次實(shí)地跟蹤檢查，貸款期限在半年內(nèi) 的，檢查不少于 2 次，信貸期限在半年以上的，至少 每季度 檢查一次。30、流動(dòng)資金貸款申請(qǐng)條件： 1）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、外匯管理政策 和信貸政策。. 2）符合我行信貸客戶資格要求 3）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常，財(cái)務(wù)制度健全， 資金使用合理

17、4）擁有法定的資本金，有不少于正常流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)需要量30% 的營(yíng)運(yùn)資金。31、流動(dòng)資金貸款不得用于固定資產(chǎn)投資或其他不符合流動(dòng)資金貸款用途的活動(dòng)。 第二篇 第三章 固定資產(chǎn)貸款32、固定資產(chǎn)貸款期限超過(guò) 10 年的應(yīng)向人民銀行備案。33、固定資產(chǎn)項(xiàng)目包括： 基本建設(shè)項(xiàng)目、 技術(shù)改造項(xiàng)目； 基本建設(shè)項(xiàng)目分為新建、擴(kuò)建、 改建、 遷建及恢復(fù)和重建項(xiàng)目。 基本建設(shè)貸款小型 項(xiàng)目不超過(guò) 3 年，大中型不超過(guò) 8 年技改項(xiàng)目按建設(shè)性質(zhì)分為：改建和擴(kuò)建 （新增的不超過(guò)30%、土建的不超過(guò) 20% ）。技術(shù)改造項(xiàng)目按項(xiàng)目的總投資額分為： 限上技改項(xiàng)目 上為 5 年，最長(zhǎng)不超過(guò) 6 年；限下為 3 年，最長(zhǎng)不

18、超過(guò) 5 年。限上技改項(xiàng)目是指用于能源、交通、原材料行業(yè)總投資在 萬(wàn)元）以上、其它行業(yè) 3000 萬(wàn)元（含 3000 萬(wàn)元）以上的項(xiàng)目；限下技改項(xiàng)目。技改限5000 萬(wàn)元（含 5000限下技改項(xiàng)目 -是指用于能源、交通、原材料行業(yè)總投資在5000 萬(wàn)元以下、其它行業(yè) 3000 萬(wàn)元以下的項(xiàng)目?；ê图几馁J款的利率可以浮動(dòng)，浮動(dòng)幅度為正負(fù) 10% 。34、固定資產(chǎn)正常貸款按照總行發(fā)布的中長(zhǎng)期貸款利率執(zhí)行。利率按借款合同實(shí)行即從借款合同生效日算起， 一次到帳， 或按用途計(jì)劃分次到帳的， 均按借款合同生 效日確定的利率執(zhí)行， 遇利率調(diào)整不變， 滿一年后根據(jù)當(dāng)時(shí)的利率進(jìn)行調(diào)整， 執(zhí)行新的利率。35、固

19、定資產(chǎn)貸款申請(qǐng)貸款的項(xiàng)目必須具備的條件。（ 1）符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和建設(shè)銀行信貸政策； （2）具有有權(quán)部門批準(zhǔn)的項(xiàng)目建議書(shū)、可行性研究報(bào)告、初步設(shè)計(jì)、開(kāi)工報(bào) 告；（3）資本金比例不得低于20%；（ 4）配套資金來(lái)源明確并有保證； （5）采用的工藝技術(shù)、設(shè)施先進(jìn)、 適用。（6）配套設(shè)施落實(shí)，所需原材料、 燃料、 動(dòng)力有可靠來(lái)源， 三廢治理、 環(huán)保措施能夠落實(shí)， 項(xiàng)目竣工驗(yàn)收后能正常生產(chǎn)； （ 7）產(chǎn)品適銷對(duì)路，在國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)上具有 競(jìng)爭(zhēng)能力， 經(jīng)濟(jì)效益良好， 還本付息有可靠的資金來(lái)源； （8）新建項(xiàng)目必須實(shí)行項(xiàng)目法人制。36、客戶支用固定資產(chǎn)貸款原則。（1）按照借款合同的約定用途和用款計(jì)劃； （ 2

20、）用于建設(shè)項(xiàng)目的其他資金與建設(shè) 銀行貸款同比例支用： （ 3）不得將所支出的固定資產(chǎn)貸款作為資本金、股本金和自籌資金使用。37、沒(méi)有開(kāi)工報(bào)告不得發(fā)放貸款！38、固定資產(chǎn)貸款必須是公司類客戶，必須具備法人資格。39、享受貼息的基本建設(shè)貸款和技術(shù)改造貸款，實(shí)行先收后貼的原則。40、固定資產(chǎn)貸款展期： 短期貸款的展期期限累計(jì)不超過(guò)原貸款期限，中期貸款展期期限累計(jì)不超過(guò)原貸款期限的一半， 長(zhǎng)期貸款展期期限累計(jì)不超過(guò) 3 年，國(guó)家另有規(guī)定的 除外。固定資產(chǎn)貸款只允許展期 1 次。第二篇 第五章 進(jìn)出口貿(mào)易融資（這里講的進(jìn)出口貿(mào)易融資指的是 1 年以內(nèi)含 1 年的短期進(jìn)出口貿(mào)易融資）41、進(jìn)出口貿(mào)易融資的

21、分類及各自品種進(jìn)口貿(mào)易融資 （ 1）信用證開(kāi)證；（2）進(jìn)口押匯；（3）進(jìn)口托收押匯；（4）提貨擔(dān)保等。出口貿(mào)易融資 （ 5）打包貸款；（6）出口押匯；（7）出口托收押匯；（8）票據(jù)貼現(xiàn)等。（1）信用證開(kāi)證：銀行根據(jù)客戶（申請(qǐng)人）的要求，向出口商（受益人）開(kāi)具的在規(guī)定的期限內(nèi)、憑規(guī)定的單據(jù)支付一定金額的書(shū)面保證。（2）進(jìn)口押匯：銀行根據(jù)客戶（開(kāi)證申請(qǐng)人）的要求，為其開(kāi)立信用證后，在單 證一致的前提下， 以代表進(jìn)口貨物所有權(quán)的單據(jù)作質(zhì)押， 在付款到期日為客戶預(yù)付貨款的融 資行為。（ 3）進(jìn)口托收押匯：銀行在辦理付款交單（D/P）業(yè)務(wù)時(shí)，以進(jìn)口貨物單據(jù)作抵押為客戶預(yù)付貨款的融資行為。（4）提貨擔(dān)保：

22、銀行根據(jù)客戶的要求，為其開(kāi)立信用證后，在進(jìn)口貨物先于承運(yùn) 貨物提單到達(dá)時(shí)，為客戶先行提貨而想承運(yùn)人（船公司、運(yùn)輸公司）出具的保證書(shū)。（5）打包貸款：銀行據(jù)客戶要求，將境外銀行開(kāi)立的以該客戶為受益人的正本信 用證留存， 在提交單據(jù)前向其發(fā)放的用于該信用證項(xiàng)下備貨的專項(xiàng)貸款。 償還來(lái)源是該信用 證項(xiàng)下貨物的出口收匯。（6）出口押匯：銀行根據(jù)出口商的要求，并根據(jù)開(kāi)證行的議付授權(quán)指示，以其提 交的符合信用證條款的全套物權(quán)單據(jù)作質(zhì)押， 將應(yīng)收貨款凈額 （扣除押匯利息） 先行解付給 客戶，然后憑單據(jù)向開(kāi)證行索回貨款的融資行為。（7）出口托收押匯：銀行根據(jù)出口商的要求，在辦理出口跟單托收業(yè)務(wù)時(shí)，以托收貨款作

23、質(zhì)押，將應(yīng)收貨款凈額先行解付給客戶，然后憑單據(jù)索回貨款的融資行為。（8）票據(jù)貼現(xiàn)：銀行根據(jù)出口商的要求，將其提交的境外銀行承兌匯票貼現(xiàn)的融 資行為。42、進(jìn)出口貿(mào)易融資形式：?jiǎn)喂P業(yè)務(wù)融資、額度融資（主要形式）進(jìn)口融資額度分為信用證開(kāi)證額度和信托收據(jù)額度 信托收據(jù) （T/R）是指銀行在不能控制貨權(quán)的情況下， 為保證其對(duì)貨物的所有權(quán)益，要求客戶出具的表明其作為銀行受托人提取貨物進(jìn)行生產(chǎn)或銷售的文件。信托收據(jù)額度： 銀行在不能控制貨權(quán)的情況下， 以信托收據(jù)方式為客戶提供進(jìn)口融 資的額度， 主要用于以下 4 種業(yè)務(wù)： 1）銀行為申請(qǐng)人開(kāi)立銀行不能控制貨權(quán)的即期信用證； 2）銀行為申請(qǐng)人開(kāi)立遠(yuǎn)期信用證；

24、 3）銀行為申請(qǐng)人辦理提貨擔(dān)保 4）銀行通過(guò)信用放單向 申請(qǐng)人提供短期融資即 T/R 貸款。43、貿(mào)易融資的期限： 包括額度合同的期限和融資品種的單次使用期限?？裳h(huán)使用額度的合同期限一般為 1 年，單次使用期限不超過(guò) 3 個(gè)月，個(gè)別融資品種最長(zhǎng)不超過(guò) 6 個(gè)月。44、貿(mào)易融資中的押匯、貸款、貼現(xiàn)利率按照流動(dòng)資金貸款利率執(zhí)行。45、貿(mào)易融資的展期： 僅限于可循環(huán)使用額度下單筆業(yè)務(wù)使用期限的延長(zhǎng)，單筆業(yè)務(wù)融資不能展期，貿(mào)易融資額度合同的期限不能展期。46、信用證業(yè)務(wù)操作流程。（1）進(jìn)出口雙方訂立合同，并在合同中約定憑信用證付款；（ 2）進(jìn)口商向其銀行（開(kāi)證行） 申請(qǐng)開(kāi)證；（ 3）開(kāi)證行開(kāi)出信用證

25、并通知給出口商銀行 （通知行 /議付行 /付款行）； （4）出口商銀行將信用證副本交給出口商； （ 5）出口商審核信用證無(wú)誤后，按照信用證要 求發(fā)貨，備齊單據(jù)或開(kāi)出匯票到銀行議付貨款；（ 6）議付行將單據(jù)和匯票寄至開(kāi)證行索償；（7）開(kāi)證行收到單據(jù)審核無(wú)誤后，通告進(jìn)口商付款贖單。47、貿(mào)易融資對(duì)提供全額定期存單（或其它有價(jià)證券） 質(zhì)押、 全額保證金和無(wú)需提供擔(dān)保的低風(fēng)險(xiǎn)融資品種（如出口押匯、票據(jù)貼現(xiàn)） ，不做擔(dān)保評(píng)價(jià)，審批手續(xù)從簡(jiǎn)。48、進(jìn)出口貿(mào)易融資與流動(dòng)資金貸款的聯(lián)系與區(qū)別 聯(lián)系：都是對(duì)客戶短期資金的支持 區(qū)別點(diǎn) 流動(dòng)資金貸款 進(jìn)出口貿(mào)易融資 交易基礎(chǔ)不同 支持客戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng) 專門支持客戶

26、跨國(guó)商品交易 表現(xiàn)形式不同 表內(nèi)業(yè)務(wù) 有表內(nèi)業(yè)務(wù)，也有表外業(yè)務(wù) 期限不同 最長(zhǎng) 3 年 進(jìn)出口貿(mào)易融資額度有效期 1 年，具體品種不超過(guò) 3 個(gè)月 管理制度不同 貸款通則 貸款通則和國(guó)家外匯規(guī)章 融資成本不同 利息 有些只需費(fèi)用，沒(méi)有利息49、一般不對(duì)遠(yuǎn)期信用證給予押匯支持！ 第二篇 第六章 境外籌資轉(zhuǎn)貸款50、境外籌資轉(zhuǎn)貸： 是指銀行接受客戶的委托后， 以自己名義與外國(guó)出口信貸機(jī)構(gòu)、 商業(yè)銀行、 投資銀行或其他金融機(jī)構(gòu)籌資， 并將所籌借的資金轉(zhuǎn)貸給客戶， 以便為項(xiàng)目引進(jìn) 設(shè)備、技術(shù)和服務(wù)等活動(dòng)提供融資的一種信貸業(yè)務(wù)。51、境外籌資轉(zhuǎn)貸款的兩個(gè)主要環(huán)節(jié)；轉(zhuǎn)貸銀行在第一、二個(gè)環(huán)節(jié)中的不同作用。

27、境外籌資轉(zhuǎn)貸款業(yè)務(wù)兩個(gè)重要的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)是：一是境外籌資；二是境內(nèi)轉(zhuǎn)貸。在境外籌資中轉(zhuǎn)貸銀行是對(duì)外借款人，直接負(fù)責(zé)對(duì)外借款本息、費(fèi)用的償還責(zé)任； 在境內(nèi)轉(zhuǎn)貸中，轉(zhuǎn)貸銀行是對(duì)用款客戶的貸款人，有權(quán)及時(shí)回收轉(zhuǎn)貸款的本息、費(fèi)用。52、境外籌資轉(zhuǎn)貸款與固定資產(chǎn)貸款的區(qū)別：1）利用境外籌資轉(zhuǎn)貸款的項(xiàng)目須經(jīng)國(guó)家有權(quán)部門批準(zhǔn)并列入我國(guó)利用外資計(jì)劃，利用國(guó)外貸款還須有財(cái)政部的批復(fù) 2）所有境 外籌資轉(zhuǎn)貸款項(xiàng)目，必須經(jīng)總行審批同意（含有條件同意）之后，才能辦理。3）境外籌資轉(zhuǎn)貸款的發(fā)放及償還程序比較復(fù)雜特殊， 對(duì)外籌資與對(duì)內(nèi)轉(zhuǎn)貸需要密切的銜接， 內(nèi)收外還也 必須保持高度一致。第二篇 第七章 對(duì)外出口信貸53、對(duì)外出口信貸的概念及主