金蝶ERP流程圖

1、齊 實際標準業(yè)務流程ERP標準業(yè)務流程二二一二二一年十月一、銷售部分：（一）、發(fā)出商品銷售業(yè)務：業(yè)務編號SA-003業(yè)務名稱發(fā)出商品銷售業(yè)務流程適用范圍無論賒銷、現(xiàn)銷，當月完成發(fā)貨后,當月或以后月份結算的銷售業(yè)務相關崗位及權限崗位系統(tǒng)操作權限業(yè)務員銷售管理模塊中錄入銷售訂單錄入銷售主管銷售管理模塊中審核銷售訂單審核業(yè)務員銷售管理模塊中錄入發(fā)貨通知單增加、審核保管員庫存管理模塊中發(fā)貨通知單下推銷售出庫單錄入、審核業(yè)務員當時貨款未到賬的做賒銷，現(xiàn)金交易的做現(xiàn)銷（零售）錄入、審核業(yè)務員當期，開據(jù)銷售發(fā)票；相應運費關聯(lián)發(fā)票做費用發(fā)票錄入材料成本會計根據(jù)生成的出庫單并鉤稽發(fā)發(fā)票，存貨核算模塊中記賬、制單

2、記賬、制單業(yè)務員關聯(lián)對應銷售發(fā)票生成收款單，交由會計收款記賬應收往來會計應收賬款模塊收款單中結轉收入、應收往來核算審核、核銷、制單相關部門或崗位客戶銷售部庫房記賬員材料成本會計/往來會計具體工作流程合同簽定，或接到訂單。填制發(fā)貨通知單并審核收貨填寫銷售訂單銷售發(fā)票審核銷售訂單根據(jù)銷售出庫單審銷售出庫單項式單銷售發(fā)票應收賬款 現(xiàn)結審核收款填制收款單銷售收入結轉銷售成本以后結算 鉤稽流程描述1、業(yè)務員與客戶簽訂銷售合同，業(yè)務員依據(jù)在【銷售管理】模塊錄入銷售訂單并銷售主管對銷售訂單進行確認，并在系統(tǒng)中對訂單進行審核。2、產品生產完畢完工入庫后，業(yè)務員在【銷售管理】模塊根據(jù)銷售訂單生成銷售發(fā)貨通知單，

3、3、保管員根據(jù)【銷售管理】模塊中審核后的銷售發(fā)貨單通知單生成銷售出庫單并進行審核，產品出門。4、業(yè)務員開具銷售發(fā)票。5、材料成本會計在【倉庫核算】模塊根據(jù)倉庫調撥單生成銷售出庫單，材料會計對銷售發(fā)票進行審核處理并鉤稽銷售出庫單，月底根據(jù)根據(jù)銷售出庫單生成銷售成本結轉憑證。6、往來會計收款時在【應收管理】模塊中根據(jù)銀行流水和業(yè)務員填制的收款單并根據(jù)收款單生成收款憑證。操作要點：重點提示： 對于該種業(yè)務無比確保從上至下的客戶名稱、產品名稱、規(guī)格、數(shù)量、金額的一致性。逐級審核確認，并且單據(jù)由經(jīng)手人打印簽字交由財務存檔記賬。對于產生相應的運輸費用的銷售出庫單，關聯(lián)生成相應的費用發(fā)票，從而結轉成其他應付

4、單據(jù)，生成關聯(lián)的付款申請單進行付款。以后開票時，則應根據(jù)倉庫調撥單生成銷售出庫單，再根據(jù)發(fā)貨通知單生成銷售發(fā)票。本流程中的銷售訂單相當于原合同卡片。二、采購部分（一）普通采購業(yè)務業(yè)務編號PU-001業(yè)務名稱采購業(yè)務業(yè)務流程簡述普通采購業(yè)務處理流程適用范圍適用于原輔料的采購結算。相關崗位及權限崗位系統(tǒng)操作權限生產部及其他相關部門采購申請單錄入錄入采購內勤采購訂單錄入錄入采購主管采購訂單審核審核采購內勤填制采購合同、收料通知單錄入、審核質量檢驗員填寫采購檢驗單錄入并審核保管員采購入庫單填加、審核采購內勤根據(jù)外購入庫單下推采購發(fā)票錄入并審核采購內勤關聯(lián)采購發(fā)票生成付款申請單錄入交由財務審核財務成本核

5、算記賬、制單結轉采購成本財務往來進行付款往來付款相關部門或崗位 采購員生產及相關部門檢驗庫房財務具體工作流程采購申請單 匯總審核申請單填制采購訂單并審核采購發(fā)票費用發(fā)票采購申請單財務及總經(jīng)理審批申請單付款申請單采購檢驗單采購檢驗申請單外購入庫單入庫成本結算付款處理描述1、 生產部根據(jù)訂單及實際庫存，對缺貨的材料由生產部內勤向采購部提出采購申請。2、 采購部根據(jù)定制采購合同關聯(lián)生成采購訂單；采購部經(jīng)理進行審核。3、 供應商材料送到后，由采購內勤在【質量管理】模塊中填制采購檢驗申請單，質檢員進行檢驗并填制采購檢驗單。保管員根據(jù)采購檢驗申請單生成外購入庫單4、 采購部根據(jù)外購入庫單下推生成購貨發(fā)票，

6、財務往來會計在【采購管理】模塊進行采購結算，核算材料入庫成本，根據(jù)采購發(fā)票在【應付賬款】模塊作付款或掛賬處理。操作要點：1、 對于所有的采購業(yè)務必須有采購合同及訂單，對緊急采購可以先行入庫領用，再進行補入庫手續(xù)的處理。2、 對于采購業(yè)務中，先行付款的，可先做預付款手續(xù)。（三）采購結算流程編號：PR-PU-003業(yè)務編號PU-003業(yè)務名稱采購結算業(yè)務業(yè)務流程簡述材料采購入庫后，下推采購發(fā)票后進行對應結算流程適用范圍適用于原材料、委外加工（包工包料）、多媒體產品的采購結算。相關崗位及權限崗位系統(tǒng)操作權限保管員外購入庫單錄入采購內勤采購發(fā)票錄入材料成本會計結算、記賬、制單采購結算財務往來會計進行付

7、款往來付款 庫房 材料成本會計 具體工作流程采購入庫 鉤稽 已開票生成付款申請單關聯(lián)對應其他應付單費用發(fā)票采購結算采購發(fā)票描述采購結算的前提是采購入庫單和采購發(fā)票全部到齊：1、 采購到貨后，保管員根據(jù)質檢部門的采購檢驗申請單進行生成外購入庫單，點收入庫。2、 采購部門向供應商索要采購發(fā)票：采購部門將采購發(fā)票在【采購管理】模塊分別錄入采購發(fā)票、運費發(fā)票；采購部門持采購入庫單和對應采購發(fā)票原件到財務部進行報銷。3、 財務部材料成本會計在【采購管理】模塊中將采購發(fā)票原件與采購部門錄入的采購發(fā)票進行核對，確認無誤后，將采購發(fā)票對應的采購入庫單（庫房記賬傳遞）進行采購結算，核算出采購成本，在【存貨核算】

8、模塊進行單據(jù)記賬，生成采購入庫憑證將采購入庫單作為采購入庫憑證附件；財務往來會計根據(jù)采購發(fā)票原件在【應付賬款】模塊進行審核掛賬，生成應付賬款憑證，將采購發(fā)票原件作為附件。4、 如果本月底采購部門沒有收到采購發(fā)票或采購發(fā)票沒有收齊，到月底，財務部材料成本會計將沒有進行采購結算的采購入庫單進行單據(jù)匯總估價記賬，生成暫估入庫憑證（次月初系統(tǒng)自動沖回憑證），將采購入庫單匯總表作為憑證附件；下月或以后月份采購發(fā)票收到或采購發(fā)票收全，采購部門持采購發(fā)票原件和原有采購入庫單到財務部門進行報賬，財務部材料成本會計在【采購管理】模塊進行采購結算（關聯(lián)以前外購入庫單），財務部往來會計在【應付賬款】模塊進行應付賬款

9、掛賬制單處理。三、庫房業(yè)務（一）材料領用業(yè)務：編號：PR-ST-001業(yè)務編號ST-001業(yè)務名稱材料領用處理業(yè)務流程簡述材料領用業(yè)務處理流程適用范圍加工產品材料領用及其他領用相關崗位及權限崗位系統(tǒng)操作權限車間核算員根據(jù)生產情況填制領料單填寫領料單車間主管及部門相關人員審核生產領料單審核保管員審核確認審核財務材料會計出庫核算，記帳記帳相關部門或崗位生產車間及相關部門庫房管理人員材料成本會計具體工作流程填制生產領料單制單記帳審核生產領料單審核生產領料單二審出庫核算描述1、 車間核算員根據(jù)生產情況，在【庫存管理】填制生產領料單經(jīng)車間主任審核后到倉庫領料。2、 領料人到庫房進行領料，保管員根據(jù)生產領

10、料單在【庫存管理】模塊審核生產領料單并進行最終審核確認并打印。3、 保管員根據(jù)生產領料單進行發(fā)料,領料人在生產領料單上簽字。操作要點：領用：所選出庫類別為材料領用，需要指定對應的成本對象，及對方科目（由財務部提供）。以上出庫領料必須選擇正確，否則會帶來賬務處理和成本材料費用取數(shù)的錯誤。材料領用業(yè)務財務核算處理：業(yè)務流程 系統(tǒng)操作 財務核算處理 同步流轉單據(jù) 材料領用 在庫房管理模塊填加 借：生產成本直接材料 各車間 生產領料單在存貨核算模塊記賬 制造費用XX費用貸：原材料 （二）產成品入庫流程編號：PR-ST-002業(yè)務編號ST-002業(yè)務名稱產成品入庫流程業(yè)務流程簡述生產車間加工完畢，進行完

11、工入庫處理流程適用范圍車間產成品、半成品加工完畢；相關崗位及權限崗位系統(tǒng)操作權限保管員填寫產成品入庫單錄入、審核、記賬生產車間產品檢驗申請單錄入質檢部進行質量檢查填寫質檢單相關部門或崗位 生產車間生產車間質 檢庫房記賬具體工作流程生產完成檢驗申請單檢驗 合格質檢單登賬并制單記賬產成品入庫單描述車間完工入庫：1、 各生產部門加工完成本部門生產任務后，生產車間核算員填寫產品檢驗申請單，經(jīng)車間主任審核后，報質檢部。2、 根據(jù)產品檢驗申請單，質檢部門安排人員進行質量檢驗，根據(jù)檢驗情況，出具質檢單。所有車間的生產完成后，車間持質檢部門質檢單到倉庫辦理產品入庫手續(xù)。3、 保管員在【庫存管理】模塊填制產成品

12、入庫單（根據(jù)質檢單關聯(lián)生成），審核并進行打印，分別傳遞相關的部門；財務材料成本核算人員在【成本管理】模塊進行成本核算，計算產品的最終完工成本。（三）委外加工業(yè)務處理：編號：PR-ST-003業(yè)務編號ST-003業(yè)務名稱外協(xié)加工處理業(yè)務流程簡述外協(xié)加工業(yè)務處理流程適用范圍以下業(yè)務僅適用于外協(xié)加工的業(yè)務相關崗位及權限崗位系統(tǒng)操作權限生產部外協(xié)員安排車間入庫，填寫委外加工出庫單、發(fā)回車間錄入采購內勤、生產部外協(xié)員填制委外加工入庫單錄入企管部綜合管理員對委外加工出庫單進行審批一審數(shù)據(jù)認證員對委外加工出、入庫單進行審核審核質檢員出廠、回廠時檢驗（審核委外加工出、入庫單）審核財務往來進行外協(xié)加工費分攤，核

13、銷，記帳分配費用、核銷、記帳相關部門或崗位外協(xié)加工單位生產部質檢庫 房財務具體工作流程 外協(xié)加工委外加工任務單 審核檢驗委外加工出庫單 核銷委外加工入庫單 鉤稽委外采購發(fā)票 鉤稽費用發(fā)票財務記帳委外加工入庫核算描述1、 生產部外協(xié)員錄入委外加工出庫單（如在車間應先入到委外加工庫再出庫），由生產主管進行一級審核，數(shù)據(jù)認證員二級審核，認證后出廠。2、 回廠時，生產部外協(xié)員填制委外加工入庫單，數(shù)據(jù)認證進行一級審核，檢驗員進行二級審核。3、 生產部外協(xié)員錄入委外加工的加工費。業(yè)務類型為委外加工入庫的采購發(fā)票（加工費）與委外加工費用發(fā)票（委外加工附加費用，如運費等）4、 生產部外協(xié)員建立委外加工入庫單與

14、委外加工出庫單之間的核銷關系。一定要在委外加工入庫單的單據(jù)日期對應的那個會計期間做核銷操作。5、 財務會計建立費用發(fā)票、采購發(fā)票、委外加工入庫單之間的多對多勾稽關系，財務會計對委外加工附加費用進行分配，核算委外加工入庫單的單價、金額，根據(jù)出入庫單、發(fā)票生成憑證。四、存貨核算流程：（一）存貨核算處理流程： 編號：PR-IA-001業(yè)務編號IA-001業(yè)務名稱存貨核算處理流程業(yè)務流程簡述材料成本會計根據(jù)本月庫房出入庫單據(jù)進行相應處理核算出入庫成本，生成相關材料的出入庫核算憑證。流程適用范圍原材料、半成品、產成品出入庫核算業(yè)務相關崗位具體流程庫存管理存貨核算成本管理采購入庫其他入庫產成品入庫銷售出庫

15、 材料領用其他出庫外協(xié)加工受托加工暫估處理產成品成本分配單據(jù)記賬材料消耗產成品成本計算描述1、 保管員在【庫存管理】模塊進行日常物資出入庫單據(jù)的錄入；2、 所有庫存管理模塊填制的單據(jù)在系統(tǒng)內自動傳遞的存貨核算模塊進行核算成本；3、 材料成本核算會計在【存貨核算】模塊對原材料的采購入庫單進行記賬核算出來原材料的入庫成本，對于沒有進行采購結算的采購入庫單系統(tǒng)做暫估入庫管理。4、 材料成本核算會計在存貨核算模塊對材料出庫單進行記賬核算本月材料領用成本。5、 通過特殊單據(jù)記賬計算調撥單、組裝拆卸單等對應結轉成本。6、 成本核算會計在【成本管理】模塊中提取材料消耗數(shù)，計算本月產品生產成本。7、 材料成本

16、核算會計在【存貨核算】模塊通過產成品分配功能從成本管理模塊提取本月產成品加工成本，進行單據(jù)記賬，核算發(fā)出商品和銷售出庫成本。8、 本月底材料成本會計和庫房管理人員核對本月收發(fā)存數(shù)量是否相等，和總賬會計核對科目賬金額是否相符。 （二）存貨暫估處理：編號：PR-IA-002業(yè)務編號IA-002業(yè)務名稱存貨暫估處理業(yè)務流程簡述月末貨物到但發(fā)票未到，月末對入庫貨物進行暫估記賬，次月總帳系統(tǒng)自動沖回上月估價憑證，發(fā)票到后關聯(lián)以前入庫單，月底仍未到只再根據(jù)未鉤稽的入庫單生成估價入帳憑證。流程適用范圍采購入庫的暫估成本處理相關崗位及權限崗位系統(tǒng)操作權限采購員進行采購發(fā)票錄入錄入保管員填制采購入庫單錄入財務會

17、計采購結算、制單單據(jù)記賬、制單相關部門或崗位 采購員庫房記賬財務會計具體工作流程庫存系統(tǒng)中錄入采購入庫單采購發(fā)票制單生成憑證生成估價憑證審核發(fā)票復核付款次月沖回暫估記帳發(fā)票未到次月底發(fā)票仍未到發(fā)票到鉤稽 描述1、 保管員當月按照正常的采購流程在【庫存管理】模塊進行錄入采購入庫單，材料成本會計在【采購管理】模塊進行正常的采購結算,在【存貨核算】模塊進行單據(jù)記賬，如果到當月結賬日時，已錄入的采購入庫單尚未進行采購結算，在【存貨核算】模塊進行單據(jù)記賬系統(tǒng)默認為暫估記賬。2、 次月總帳系統(tǒng)自動沖回上月估價憑證，采購發(fā)票收到后，采購部門在【采購管理】中錄入采購發(fā)票, 采購發(fā)票傳遞到財務往來會計在【應付賬

18、款】進行掛賬；財務材料成本會計在【采購管理】模塊將原有采購入庫單和采購發(fā)票進行采購結算并記帳。月底發(fā)票仍未到再根據(jù)未鉤稽的入庫單生成估價入帳憑證。五、財務核算（一）財務部門工作流程編號：PR-GL-001業(yè)務編號GL-001業(yè)務名稱財務部門工作流程業(yè)務流程簡述各制單崗位依據(jù)取得的審核無誤的原始憑證在系統(tǒng)中制單，然后將機制憑證與手工憑證粘貼，送交審核崗，記賬崗接受審核無誤的憑證在系統(tǒng)中進行成批審核并記賬，生成相關賬表。流程適用范圍在總賬中處理的業(yè)務流程具體工作流程財務相關崗位制單審核、記賬報表領導或稅務局填制憑證收集審核無誤的原原始憑證打印并粘貼成機制憑證自動轉賬手工審核機制憑證審核或成批審核出

19、納簽字記賬結賬其他系統(tǒng)結賬生成報表重算表頁打開報表上報相關報表具體描述1、財務部各制單崗位根據(jù)收集的原始憑證，按照業(yè)務特點有的直接在【總賬】模塊中制單，有的在各功能模塊根據(jù)已錄入的審核無誤的業(yè)務單據(jù)直接生成憑證。某些憑證可進行自定義結轉憑證，如計算本月應交稅金,但相關科目必須先記賬。2、將錄入到系統(tǒng)的憑證，打印并與原始單據(jù)粘貼轉交審核崗位。3、審核崗位對制單崗位傳遞來的憑證進行審核。并在【總賬】模塊中執(zhí)行成批審核。4、出納根據(jù)制單崗位傳遞來的憑證進行出納簽字。并在【總賬】模塊執(zhí)行成批出納簽字。5、記賬崗位根據(jù)審核崗位轉過來的憑證在系統(tǒng)中執(zhí)行記賬。6、系統(tǒng)記賬完畢之后，各崗位在【報表】模塊中生成各自報表。7、財務主管確認本月業(yè)務均得到處理之后，并確認其他系統(tǒng)結賬后，將【總賬】模塊執(zhí)行結賬。注意：1、上述流程均可逆向操作。2、可以查