緒論第一章風險與保險

1、保保 險險 學（第二版）學（第二版）保保 險險 學學（第二版）（第二版） 主編主編 魏華林魏華林 林寶清林寶清緒緒 論論本章教學內(nèi)容本章教學內(nèi)容 一、保險學的創(chuàng)立與發(fā)展 二、保險學的研究對象 三、保險學的研究內(nèi)容 四、保險學的體系結(jié)構(gòu)一、保險學的創(chuàng)立與發(fā)展一、保險學的創(chuàng)立與發(fā)展 從世界上第一部保險專著問世算起，保險學的研究工作已有將近近500年的記載年的記載。 公元14世紀后半葉，海上保險海上保險開始在歐歐洲的意大利出現(xiàn)洲的意大利出現(xiàn)。當時的意大利地中海沿岸的各個港口是世界貿(mào)易的中心，各種各樣的商人云集在這里經(jīng)營各自的生意，簽訂包括保險在內(nèi)的商業(yè)合同，由此引起保險合同糾紛的案件在所難免。一、保

2、險學的創(chuàng)立與發(fā)展一、保險學的創(chuàng)立與發(fā)展 為了不使這些糾紛影響貿(mào)易的正常進行，一些有識之士，特別是法官與律師，開始結(jié)合保險訴訟進行保險理論問題的探討，一些研究成果隨之問世。16世紀初期，以海上保險條款與判例為主要研究內(nèi)容的海上保險專著的出版，標志著保險學這一新興學科的誕生。 由于這時候的保險研究側(cè)重于有關(guān)海上保險法律問題的理論探討，因此，當時的保險學被稱為保險法學保險法學。 繼海上保險之后，火災(zāi)保險、人壽保險相繼形成。與海上保險和火災(zāi)保險相比，人壽保險的技術(shù)含量需求較高。 人壽保險人壽保險直到保險精算學保險精算學產(chǎn)生并應(yīng)用于保險實踐之后，它才開始轉(zhuǎn)化為真正意義上的人壽保險。 保險法學和保險精算學

3、主要研究保險經(jīng)營的技術(shù)問題，具有一定的社會局限性。一、保險學的創(chuàng)立與發(fā)展一、保險學的創(chuàng)立與發(fā)展 19世紀80年代開始出現(xiàn)的綜合保險學，則對保險業(yè)的發(fā)展，對提高保險在國民經(jīng)濟中的地位起到了至關(guān)重要的作用。德國是綜合保險學研究的發(fā)源地。 美國經(jīng)濟學者于20世紀初開始從保險與國民經(jīng)濟、企業(yè)經(jīng)濟之間的關(guān)系出發(fā)，從事保險學的研究。他們認為保險是經(jīng)濟生活處于危險地位的一種對策，提出了保險與風險管理關(guān)系的觀點，創(chuàng)立了微觀保險學。 一、保險學的創(chuàng)立與發(fā)展一、保險學的創(chuàng)立與發(fā)展 美國的保險學研究以70年代為分界線，大致經(jīng)歷了兩個時期， 起初主要著眼于保險在私有制經(jīng)濟中的作用問題研究，其成果主要表現(xiàn)在保險險種的開

4、發(fā)和設(shè)計方面。 70年代后期，美國的保險學研究由原來的內(nèi)涵問題的研究轉(zhuǎn)向外延問題的研究，剖析保險在國民經(jīng)濟和社會安全體系中的重要地位，探討社會、經(jīng)濟、政治、自然環(huán)境的變化對保險產(chǎn)生的影響及其規(guī)律。在此基礎(chǔ)上產(chǎn)生了“總體保險學總體保險學”的思想，形成了現(xiàn)代保險研究學派。一、保險學的創(chuàng)立與發(fā)展一、保險學的創(chuàng)立與發(fā)展 對保險市場需要的保險專業(yè)人才進行正規(guī)的專業(yè)訓練。有些國家，如英國、美國、澳大利亞等國還面向社會舉行保險專業(yè)人才資格證書考試，如英國的cii考試，美國的cpcu考試等。 二、保險學的研究對象二、保險學的研究對象 保險學研究對象：保險商品關(guān)系 是指保險當事人雙方之間遵循商品等價交換原則，通

5、過簽訂保險合同的法律形式確立雙方的權(quán)利與義務(wù)，實現(xiàn)保險商品的經(jīng)濟損失補償功能。 在保險商品關(guān)系中，一方當事人按照合同的規(guī)定向另一方繳納一定數(shù)額的費用，另一方當事人按照合同的規(guī)定承擔經(jīng)濟補償責任，即當發(fā)生保險事故或出現(xiàn)約定事件時，保險人按照合同規(guī)定的責任范圍，對對方的經(jīng)濟損失進行補償或給付，以保障對方的生產(chǎn)或生活的正常運行。 保險商品關(guān)系既是一種經(jīng)濟關(guān)系，又是一種法律關(guān)系。 保險商品關(guān)系主要體現(xiàn)在以下四個層面： 第一，保險當事人之間的關(guān)系。 第二，保險當事人與保險中介人之間的關(guān)系。 第三，保險企業(yè)之間的關(guān)系。 第四，國家對保險業(yè)實施監(jiān)管而形成的管理與被管理的關(guān)系。三、保險學的研究內(nèi)容三、保險學的

6、研究內(nèi)容 保險學的內(nèi)容很多，歸納起來，主要有以下幾個方面：（一）保險經(jīng)濟領(lǐng)域中的保險商品關(guān)系（二）保險經(jīng)濟領(lǐng)域中的非商品性保險關(guān)系 （三）法律 （四）數(shù)學 保保 險險 學學（第二版）（第二版） 主編主編 魏華林魏華林 林寶清林寶清第一章第一章 風險與保險風險與保險本章教學內(nèi)容本章教學內(nèi)容 第一節(jié)第一節(jié) 風險及其特征風險及其特征 第二節(jié) 風險的分類 第三節(jié) 風險管理 第四節(jié) 可保風險 第一節(jié)第一節(jié) 風險及其特征風險及其特征 一、風險的概念一、風險的概念 風險的真正含義是指引致?lián)p失的事件發(fā)生的一種可能性。 風險的這種定義首先強調(diào)的是“損失的事件”的存在。 其次，定義中的“事件”并非特指“不幸事件”

7、。 再次，定義中的“可能性”與不確定性在含義上有一定的區(qū)別。第一節(jié)第一節(jié) 風險及其特征風險及其特征 二、風險的特征二、風險的特征 （一）客觀性：客觀性：不以人的意志為轉(zhuǎn)移，獨立于人的主觀意識之外 （二）損害性：損害性：凡是風險都會給人們的利益造成損害 （三）不確定性：不確定性：損失是否發(fā)生，發(fā)生的時間、地點、程度及其承擔的主體的不確定 （四）可測定性：可測定性：風險是在特定的時間和空間條件下的概念，凡是風險都與某種條件相聯(lián)系 （五）發(fā)展性發(fā)展性 ：在創(chuàng)造和發(fā)展物質(zhì)資料生產(chǎn)的同時，也創(chuàng)造和發(fā)展了風險。第一節(jié)第一節(jié) 風險及其特征風險及其特征 三、風險因素、風險事故和損失三、風險因素、風險事故和損失

8、 （一）風險因素(hazard) 也稱風險條件，是指引發(fā)風險事故或在風險事故發(fā)生時致使損失增加的條件。 風險因素通常可分為三類： 實質(zhì)風險因素：剎車系統(tǒng)、建筑材料剎車系統(tǒng)、建筑材料 道德風險因素 ：詐騙、縱火詐騙、縱火 心理風險因素 ：疏忽、過失疏忽、過失第一節(jié)第一節(jié) 風險及其特征風險及其特征 三、風險因素、風險事故和損失三、風險因素、風險事故和損失 （二）風險事故(peril) 也稱風險事件，是指損失的直接原因或外在原因，也即指風險由可能變?yōu)楝F(xiàn)實、以至引起損失的結(jié)果。 如：火災(zāi)、爆炸、地震、車禍、疾病如：火災(zāi)、爆炸、地震、車禍、疾病第一節(jié)第一節(jié) 風險及其特征風險及其特征 三、風險因素、風險事

9、故和損失三、風險因素、風險事故和損失 （三）損失(loss) 損失作為風險管理和保險經(jīng)營的一個重要概念，是指非故意的非故意的( (unintentional)unintentional)、非非計劃的計劃的( (unplanned)unplanned)和非預期的和非預期的( (unexpected)unexpected)經(jīng)濟價值(economic value)的減少。 第一節(jié)第一節(jié) 風險及其特征風險及其特征 三、風險因素、風險事故和損失三、風險因素、風險事故和損失 （四）風險因素、風險事故與損失三間之間的關(guān)系 風險因素引發(fā)風險事故，而風險事故導致?lián)p失 。風險因素風險事故損失的可能風險 實例：實例

10、： 天雨路滑天雨路滑辨別：天雨路滑、車速快辨別：天雨路滑、車速快 = = 風險因素風險因素 車禍車禍 = = 風險事故風險事故 行人、其他車輛行人、其他車輛 = = 風險損失載體風險損失載體 行人被撞傷！行人被撞傷！車禍車禍第二節(jié)第二節(jié) 風險的分類風險的分類 一、按風險的環(huán)境分類一、按風險的環(huán)境分類（一）靜態(tài)風險 靜態(tài)風險是指自然力的不規(guī)則變動或人們行為的錯誤或失當所導致的風險。靜態(tài)風險一般與社會的經(jīng)濟、政治變動無關(guān)，在任何社會經(jīng)濟條件下都是不可避免的。（二）動態(tài)風險 動態(tài)風險是指由社會經(jīng)濟的或政治的變動所導致的風險。（三）靜態(tài)風險與動態(tài)風險的差別 損失與否不同 影響范圍不同 發(fā)生特點不同 第

11、二節(jié)第二節(jié) 風險的分類風險的分類 二、按風險的性質(zhì)分類二、按風險的性質(zhì)分類 （一）純粹風險 純粹風險是指那些只有損失機會而無獲利可能的風險。 （二）投機風險 投機風險是指那些既有損失機會，又有獲利可能的風險。 純粹風險與投機風險相比，前者因只有凈損失的可能性，人們必然避而遠之。而后者卻有獲利的可能，甚至獲利頗豐，人們必為求其利甘冒風險而為之。 第二節(jié)第二節(jié) 風險的分類風險的分類 三、按風險的對象分類三、按風險的對象分類（一）財產(chǎn)風險 財產(chǎn)風險是指導致一切有形財產(chǎn)毀損、滅失或貶值的風險。（二）責任風險 責任風險是指個人或團體因行為上的疏忽或過失，造成他人的財產(chǎn)損失或人身傷亡，依照法律、合同或道義

12、應(yīng)負的經(jīng)濟賠償責任的風險。 （三）信用風險 信用風險是指在經(jīng)濟交往中，權(quán)利人與義務(wù)人之間，由于一方違約或違法行為給對方造成經(jīng)濟損失的風險。（四）人身風險 人身風險是指可能導致人的傷殘死亡或損失勞力的風險。 第二節(jié)第二節(jié) 風險的分類風險的分類 四、按風險產(chǎn)生的原因分類四、按風險產(chǎn)生的原因分類 （一）自然風險 因自然力的不規(guī)則變化引起的種種現(xiàn)象，所導致的對人們的經(jīng)濟生活和物質(zhì)生產(chǎn)及生命造成的損失和損害，就是自然風險事故。 自然風險具有如下特征：第一，自然風險形成的不可控性。第二，自然風險形成的周期性。第三，自然風險事故引起后果的共沾性。 （二）社會風險 社會風險是指由于個人或團體的行為，包括過失行

13、為、不當行為及故意行為對社會生產(chǎn)及人們生活造成的損失的可能性。第二節(jié)第二節(jié) 風險的分類風險的分類 四、按風險產(chǎn)生的原因分類四、按風險產(chǎn)生的原因分類 （三）政治風險 政治風險又稱為國家風險，它是指在對外投資和貿(mào)易過程中，因政治原因或訂約雙方所不能控制的原因，使債權(quán)人可能遭受損失的風險。（四）經(jīng)濟風險 經(jīng)濟風險是指在生產(chǎn)和銷售等經(jīng)營活動中由于受各種市場供求關(guān)系、經(jīng)濟貿(mào)易條件等因素變化的影響，或經(jīng)營者決策失誤，對前景預期出現(xiàn)偏差等，導致經(jīng)濟上遭受損失的風險。 第三節(jié)第三節(jié) 風險管理風險管理 一、風險管理的概念 風險管理是指人們對各種風險的認識、控制和處理的主動行為。它要求人們研究風險的發(fā)生和變化規(guī)律

14、，估算風險對社會經(jīng)濟生活可能造成損害的程度，并選擇有效的手段，有計劃有目的地處理風險，以期用最小的成本代價，獲得最大的安全保障。 作為人類社會對客觀存在的風險的主觀能動行為和經(jīng)驗總結(jié)，古已有之。 作為獨立的管理系統(tǒng)而成為一門新興的學科，到了上世紀50年代才在美國開始興起，迄今風險管理的科學方法尚未充分發(fā)展。 在20世紀末，出現(xiàn)了整體化風險管理這一嶄新的概念，即把純粹風險和財務(wù)風險（價格風險、利率風險、匯率風險等）綜合起來加以研究和管理。 第三節(jié)第三節(jié) 風險管理風險管理 二、風險管理的基本程序二、風險管理的基本程序 （一）風險識別 風險識別是風險管理的第一步，它是指對企業(yè)面臨的、以及潛在的風險加

15、以判斷、歸類和鑒定風險性質(zhì)的過程，主要包括感知風險和分析風險兩方面的內(nèi)容。（二）風險估測 風險估測是指在風險識別的基礎(chǔ)上，通過對所收集的大量詳細損失資料加以分析，運用概率論和數(shù)理統(tǒng)計，估計和預測風險發(fā)生的概率和損失程度。（三）風險評價 風險評價是指在風險識別和風險估測的基礎(chǔ)上，把風險發(fā)生的概率、損失嚴重程度，結(jié)合其他因素綜合起來考慮，得出系統(tǒng)發(fā)生風險的可能性及其危害程度，并與公認的安全指標比較，確定系統(tǒng)的危險等級，然后根據(jù)系統(tǒng)的危險等級，決定是否需要采取控制措施，以及控制措施采取到什么程度。第三節(jié)第三節(jié) 風險管理風險管理 二、風險管理的基本程序二、風險管理的基本程序 （四）選擇風險管理技術(shù) 根

16、據(jù)風險評價結(jié)果，為實現(xiàn)風險管理目標，選擇最佳風險管理技術(shù)與實施是風險管理的第四步。 風險管理技術(shù)分為控制型和財務(wù)型兩大類。前者的目的是降低損失頻率和減少損失程度，重點在于改變引起意外事故和擴大損失的各種條件。后者的目的是以提供基金和訂立保險合同等方式，消化發(fā)生損失的成本，即對無法控制的風險所做的財務(wù)安排。 （五）風險管理效果評價 風險管理效果評價是指對風險管理技術(shù)適用性及其收益性情況的分析、檢查、修正和評估。 風險管理效益的大小取決于是否能以最小風險成本取得最大安全保障，同時，在實務(wù)中還要考慮與整體管理目標是否一致，具體實施的可行性、可操作性和有效性。第三節(jié)第三節(jié) 風險管理風險管理 三、風險處

17、理方式及其比較三、風險處理方式及其比較 風險處理是指通過采用不同措施和手段，用最小的成本達到最大安全保障的經(jīng)濟運行過程。 （一）避免 避免是指設(shè)法回避損失發(fā)生的可能性，即從根本上消除特定的風險單位和中途放棄某些既存的風險單位。它是處理風險的一種消極技術(shù)。 采用避免技術(shù)通常在兩種情況下進行：（1）某特定風險所致?lián)p失頻率和損失程度相當高時。（2）在處理風險時其成本大于其產(chǎn)生的效益時。 避免風險雖簡單易行，但意味著利潤的喪失，且避免的采用通常會受到限制。 第三節(jié)第三節(jié) 風險管理風險管理 三、風險處理方式及其比較三、風險處理方式及其比較 （二）自留 自留風險是指對風險的自我承擔，即企業(yè)或單位自我承受風

18、險損害后果的方法。 自留風險有主動自留和被動自留之分。 通常自留風險在風險所致?lián)p失頻率和程度低、損失短期內(nèi)可預測以及最大損失對企業(yè)或單位不影響其財務(wù)穩(wěn)定時采用。第三節(jié)第三節(jié) 風險管理風險管理 三、風險處理方式及其比較三、風險處理方式及其比較 （三）預防 損失預防是指在風險損失發(fā)生前為了消除或減少可能引發(fā)損失的各種因素而采取的處理風險的具體措施，其目的在于通過消除或減少風險因素而達到降低損失發(fā)生頻率的目的。 損失預防通常在損失頻率高且損失程度低時采用。 損失預防措施可分為兩種：一是工程物理法，是指損失預防措施側(cè)重于風險單位的物質(zhì)因素的一種方法，這一方法適用于哈頓的能量釋放理論；二是人類行為法，是

19、指損失預防側(cè)重于人們行為教育的一種方法，這一方法適用于亨利屈的骨牌理論。 第三節(jié)第三節(jié) 風險管理風險管理 三、風險處理方式及其比較三、風險處理方式及其比較 （四）抑制 損失抑制是指在損失發(fā)生時或之后為縮小損失程度而采取的各項措施。 損失抑制常在損失程度高且風險又無法避免和轉(zhuǎn)嫁的情況下采用。 損失抑制的一種特殊形態(tài)是割離，它是指將風險單位割離成許多獨立的小單位而達到縮小損失程度的一種方法。 第三節(jié)第三節(jié) 風險管理風險管理 三、風險處理方式及其比較三、風險處理方式及其比較 （五）轉(zhuǎn)嫁 轉(zhuǎn)嫁風險是指一些單位或個人為避免承擔風險損失，有意識地將損失或與損失有關(guān)的財務(wù)后果轉(zhuǎn)嫁給另一單位或個人去承擔的一種

20、風險管理方式。 轉(zhuǎn)嫁風險的方式主要有兩種，即保險轉(zhuǎn)嫁和非保險轉(zhuǎn)嫁。保險轉(zhuǎn)嫁是指向保險公司投保，以交納保險費為代價，將風險轉(zhuǎn)嫁給保險人承擔。當發(fā)生風險損失時，保險人按照合同約定責任給予經(jīng)濟補償。非保險轉(zhuǎn)嫁又具體分為兩種方式，一是出讓轉(zhuǎn)嫁；一是合同轉(zhuǎn)嫁。前者一般適用于投機風險。后者適用于企業(yè)將具有風險的生產(chǎn)經(jīng)營活動承包給對方，并在合同中明確規(guī)定由對方承擔風險損失的賠償責任。 第四節(jié)第四節(jié) 可保風險可保風險 一、可保風險的概念一、可保風險的概念 可保風險即可保危險，是指可被保險公司接受的風險，或可以向保險公司轉(zhuǎn)嫁的風險。可保風險必須是純粹風險，即危險。但也并非任何危險均可向保險公司轉(zhuǎn)嫁，也就是說保險

21、公司所承保的危險是有條件的。 二、可保風險的要件二、可保風險的要件 （一）風險不是投機的 （二）風險必須是偶然的 風險的偶然性是對個體標的而言的，偶然性包含兩層意思：一是發(fā)生的可能性，不可能發(fā)生的風險是不存在的。二是發(fā)生的不確定性，即發(fā)生的對象、時間、地點、原因和損失程度等，都是不確定的。 第四節(jié)第四節(jié) 可保風險可保風險 二、可保風險的要件二、可保風險的要件 （三）風險必須是意外的 風險的意外性包含兩層意思：一是風險的發(fā)生或風險損害后果的擴展都不是投保人的故意行為。投保人故意行為引發(fā)的風險事件或擴大損害后果均為道德風險，保險人是不予賠償?shù)?。二是風險的發(fā)生是不可預知的，因為可預知的風險往往帶有必然性 。 （四）風險必須是大量標的均有遭受損失的可能性 這一條件是要滿足保險經(jīng)營的大數(shù)法則要求。也就是說，某一風險必須是大量標的均有遭受損失的可能性(不確定性)，但實際出險的標的僅為少數(shù)(確定性)，才能計算出合理的保險費率，讓投保人付得起保費，保險人也能建立起相應(yīng)的賠付基金，從而實現(xiàn)保險的“千家萬戶幫一家”的宗旨。 （五）風險應(yīng)有發(fā)生重大損失的可能性 案例案例1:風險管理的重要性風