財務(wù)自查自糾整改報告范文5篇

1、2020財務(wù)自查自糾整改報告范文5篇財務(wù)自查自糾整改報告【一】為進(jìn)一步加強財政資金治理，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，全面提高財政資金使用效益和財政財務(wù)治理水平，從源頭上治理違法違紀(jì)行為，確保財政資金平安完好，按照xx市人民政府辦公室關(guān)于開展全市財務(wù)大檢查的通知(xx2016xx號)文件的要求，xx鎮(zhèn)對2011年度財政財務(wù)收支及資金治理使用情況進(jìn)展一次全面的大檢查，詳細(xì)情況如下：一、加強領(lǐng)導(dǎo)，精心組織財政所及時向政府領(lǐng)導(dǎo)作專題匯報，得到了領(lǐng)導(dǎo)的高度注重，并組織了全體財務(wù)人員參加的關(guān)于財政財務(wù)自檢自查的會議，按照相關(guān)財經(jīng)法規(guī)，制定標(biāo)準(zhǔn)了檢查程序、檢查時間及工作要求。嚴(yán)格按照“通知”要求，組織開展自檢自查工作，確

2、保按期圓滿完成財務(wù)大檢查自檢自查工作任務(wù)。二、根本情況及自查結(jié)論(一)財務(wù)機構(gòu)和人員設(shè)置情況1、xx鎮(zhèn)單獨設(shè)置會計機構(gòu)，執(zhí)行行政單位會計制度、事業(yè)單位會計制度，有會計人員xx人，其中大學(xué)本科學(xué)歷xx人，高中學(xué)歷xx人，有xx人具有初級會計職稱，不存在會計人員無證上崗，并按規(guī)定安排施行接著教育。2、會計崗位設(shè)置情況。按規(guī)定設(shè)有稽查崗位、內(nèi)部審計崗位、會計檔案治理崗位、微機治理(核算)崗位、出納崗位。3、會計核算和會計報告。按規(guī)定依法建賬，按適用統(tǒng)一會計制度會計核算，會計帳薄啟用登記、會計憑證獲得填制、財務(wù)報告格式完好性符合標(biāo)準(zhǔn)，不存在憑證造假行為，帳帳、帳證、帳表、帳實相符，電算化生成材料符合規(guī)

3、定，內(nèi)部會計監(jiān)視機制健全，法律規(guī)定應(yīng)經(jīng)社會審計的已審計，沒有帳外設(shè)帳及私設(shè)“小金庫”行為。(二)內(nèi)部操縱制度建立情況1、崗位職責(zé)。按照上級要求和工作需要，設(shè)置崗位，定員定崗，并明確崗位職責(zé)。涉及十八個崗位及會計、出納的職責(zé)，有所長崗位職責(zé);預(yù)算會計崗位職責(zé);行財會計崗位職責(zé);農(nóng)財會計崗位職責(zé);統(tǒng)發(fā)工資崗位職責(zé);社會保障資金治理崗位職責(zé);基建財務(wù)治理崗位職責(zé);統(tǒng)計評價治理崗位職責(zé);票據(jù)專管員崗位職責(zé);住房基金專管員崗位職責(zé);政府采購專管員崗位職責(zé);信息員崗位職責(zé);會計、出納崗位職責(zé);檔案治理職責(zé);財務(wù)統(tǒng)管崗位職責(zé);稽查崗位;內(nèi)部審計崗位;微機治理崗位。2、治理制度。治理制度有印章治理制度;會計檔

4、案治理制度;賬戶和銀行對賬治理制度;資金收入、支出治理;資金申請、審批、核銷、結(jié)賬治理;專項資金治理制度;政府采購治理;財務(wù)公開制度;固定資產(chǎn)治理;教育經(jīng)費及農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費使用治理;行政征詢責(zé)方法施行細(xì)那么、首征詢首辦責(zé)任施行細(xì)那么、限時辦結(jié)制施行細(xì)那么。通過財務(wù)治理規(guī)定、內(nèi)部操縱會計制度和銀行賬戶短信銀行業(yè)務(wù)(賬戶動帳實時信息和異常預(yù)警通知)的建立及執(zhí)行，已做到會計、出納分設(shè)，帳、款分管，預(yù)留銀行印鑒和轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金支票分別保管，并記有銀行存款日記賬，按時與銀行進(jìn)展核對，有效杜絕了每筆業(yè)務(wù)及會計、出納業(yè)務(wù)一人經(jīng)辦，最大限度保證財政資金使用平安、標(biāo)準(zhǔn)、有效。(三)財政預(yù)決算執(zhí)行及收支情況1、地點

5、財政一般預(yù)算收入執(zhí)行情況。2011年，全年完成一般預(yù)算收入xx萬元，為年初預(yù)算數(shù)xx萬元的xx%，較上年完成的xx萬元增收xx萬元，增長xx%。2、地點財政一般預(yù)算支出情況2011年，地點一般預(yù)算支出xx萬元，比上年增支xx萬元，增xx%。其中上級?？顦?gòu)成的支出xx萬元，比上年xx萬元增支xx萬元，增xx%。3、一般預(yù)算平衡情況地點一般預(yù)算收入xx萬元，加上級補助xx萬元,加上年結(jié)余xx萬元，收入總計xx萬元;一般預(yù)算支出xx萬元，加上解支出xx萬元，支出總計xx萬元;收支相抵，全鎮(zhèn)財政年終滾存結(jié)余xx萬元(本年結(jié)余xx萬元)。4、基金收支及平衡情況本年收入xx萬元(上級專款)，本年安排支出x

6、x萬元，年末無結(jié)余。(四)預(yù)算外資金收支情況上年預(yù)算外資金結(jié)余xx元。2011年預(yù)算外資金收入xx元(一般預(yù)算外資金收入xx元，統(tǒng)籌資金收入xx元)，2011年預(yù)算外資金支出xx元(一般預(yù)算外支出xx元，統(tǒng)籌資金支出xx元)，年末累計預(yù)算外資金結(jié)余xx元，其中：專項資金結(jié)余xx元，一般預(yù)算外資金結(jié)余xx元，統(tǒng)籌資金結(jié)余xx元。(六)自查結(jié)論1、無截留、隱瞞、擠占、挪用、滯壓、坐支應(yīng)當(dāng)上解上繳財政部門的財政收入，.liuxue86以及虛增虛減財政收入征詢題。2、無擅自占用、使用和處置國有資產(chǎn)等征詢題。3、無擅自收費(包括仍執(zhí)行已明令取消、暫停執(zhí)行的收費)以及擅自擴大收費范圍、提高收費標(biāo)準(zhǔn)等征詢題

7、。4、無擅自購建應(yīng)當(dāng)實行政府采購的建筑物、商品等征詢題。5、無虛報、冒領(lǐng)、貪污財政專項資金以及滯壓、截留、挪用應(yīng)當(dāng)撥付的專項資金等征詢題。6、無滯壓、截留、挪用財政轉(zhuǎn)移支付資金以及糧食直補、良種補貼資金等征詢題。7、無私存私放財政資金或其他公款以及造假賬等征詢題。8、無“白條”入賬、使用已作廢的票據(jù)以及擅自銷毀票據(jù)等征詢題。9、無擅自開立、使用賬戶等征詢題。三、存在的征詢題及處理意見(一)會計根底標(biāo)準(zhǔn)化建立中存在以下征詢題：1、有記賬憑證簽章不全的現(xiàn)象。2、有記賬憑證摘要不明晰地情況。3、有部分附件單據(jù)未蓋附件章。4、不注重業(yè)務(wù)處理的細(xì)節(jié)。處理意見：從學(xué)習(xí)、制度、檢查等方面進(jìn)一步加強會計根底工

8、作標(biāo)準(zhǔn)化建立。(二)單位往來款項中存在的征詢題1、債權(quán)債務(wù)數(shù)額大，性質(zhì)不清。 2、長期掛賬，大部分是統(tǒng)管往常構(gòu)成的。 3、財統(tǒng)辦文體類原會計賬務(wù)移交不清，往來款不明。處理意見：對債權(quán)債務(wù)進(jìn)展清理，區(qū)別性質(zhì)，采取經(jīng)濟(jì)及法律手段清收，防止國有資產(chǎn)流失。(三)工程治理中合同治理、招投標(biāo)、工作監(jiān)理治理薄弱。 處理意見：加大工程治理的學(xué)習(xí)、宣傳、加強監(jiān)管力度。 (四)會計電算化工作滯后，會計人員電算化技能參差不齊，除總預(yù)算、預(yù)算外實行會計電算化外，其余均為手工記賬。處理意見：按照實際情況逐步全面推進(jìn)會計電算化工作，并建立與之相適應(yīng)的信息系統(tǒng)治理制度。(五)監(jiān)管中痕跡治理和標(biāo)準(zhǔn)化治理征詢題1、補助性資金和

9、工程資金的治理中，已按有關(guān)要求進(jìn)展事前、事后公示，但沒有注重圖片信息的搜集、整理工作，缺少治理痕跡。2、補助性資金和工程資金的監(jiān)管中，按有關(guān)要求已采取不同方式對主要環(huán)節(jié)進(jìn)展監(jiān)管，但未構(gòu)成標(biāo)準(zhǔn)的表格材料。處理意見：嚴(yán)格按照財政部關(guān)于實在加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金監(jiān)管工作的指導(dǎo)意見和財政部關(guān)于印發(fā)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金監(jiān)管工作方法和流程的通知建立標(biāo)準(zhǔn)的監(jiān)管臺賬和進(jìn)展公開公示痕跡材料搜集、整理工作。財務(wù)自查自糾整改報告【二】一、工會財務(wù)治理中出現(xiàn)的征詢題我市工會所轄13個區(qū)縣和3個開發(fā)區(qū)工會，近年來，各區(qū)、縣工會在加強財務(wù)治理工作方面進(jìn)展了一些有益的探究，獲得了一定成效，但也存在一些征詢題，主要表現(xiàn)在:區(qū)、縣財政劃撥工

10、會經(jīng)費尚未全部到位;部分區(qū)、縣工會財務(wù)預(yù)算治理粗放、預(yù)算約束不強、配套制度還不完善;鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、社區(qū)及新建企業(yè)工會會計根底工作薄弱等。這些征詢題與市場經(jīng)濟(jì)情勢下工會工作的開展不相適應(yīng)，其弊端日漸凸顯，亟待改善和加強。(一)財政劃撥工會經(jīng)費不到位目前在我市十三個區(qū)、縣工會中，城三區(qū)及雁塔區(qū)工會財政劃撥工會經(jīng)費相對處理得較好，其他區(qū)、縣或只處理區(qū)、縣工會機關(guān)人員的工會經(jīng)費或定額劃撥經(jīng)費，與足額劃撥相差甚遠(yuǎn)，臨潼區(qū)及3個開發(fā)區(qū)至今尚未處理。(二)稅務(wù)代收的覆蓋面不夠廣稅務(wù)代收工會經(jīng)費后，各區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會的建會率及工會經(jīng)費收繳率與以往相比有了大幅度提高，但仍然存在經(jīng)費收繳空白點。據(jù)調(diào)查顯示，碑林區(qū)

11、工會所屬基層單位已成立工會的有4000多家，而繳經(jīng)費的只有1600多家，不到40%;雁塔區(qū)工會所屬基層單位已成立工會的有多家，而繳經(jīng)費的單位只有600多家，也只到達(dá)30%。(三)財務(wù)治理制度尚不完善，經(jīng)費支出隨意性較大有的區(qū)、縣多年來沒有制訂相關(guān)的財務(wù)制度，有的區(qū)、縣財務(wù)制度制訂的不全面、財務(wù)報銷及審批制度不明確，尤其缺少預(yù)決算治理制度，直截了當(dāng)導(dǎo)致了經(jīng)費支出隨意性大。決算情況說明，有的區(qū)、縣工會行政費、工會業(yè)務(wù)費超支達(dá)200%，有的經(jīng)費支出缺乏預(yù)算的5%。有的開發(fā)區(qū)工會會計、出納一人擔(dān)任，不符合會計核算規(guī)定，財務(wù)治理根底薄弱。(四)財務(wù)審批報銷制度不夠標(biāo)準(zhǔn)有的區(qū)、縣審批報銷程序中沒有會計人員

12、審核，經(jīng)辦人直截了當(dāng)讓領(lǐng)導(dǎo)簽字報銷，待會計人員作賬時覺察征詢題，為時已晚。還有一些財務(wù)人員審核把關(guān)不嚴(yán)，存在白條報賬及無效票據(jù)報賬的現(xiàn)象。有的未嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金治理規(guī)定，支出時超限額使用現(xiàn)金，發(fā)放物品未附發(fā)放明細(xì)單。(五)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會財務(wù)工作薄弱我市區(qū)、縣工會有181個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會，單獨建立工會賬戶的單位特別少，總體上缺乏10%，工會獨立治理經(jīng)費的要求落實得不好。地稅代收后，工會組織迅猛開展，.liuxue86但也存在集中建會、突擊建會的情況。有的區(qū)、縣工會審批工會組織不標(biāo)準(zhǔn)，2-3人就成立單獨的工會委員會，有的將49個單位組成一個結(jié)合會，這些單位既不在一個地域，也無共同的行業(yè)特點，工會組織難

13、以單獨建立銀行賬戶，也難以對工會財務(wù)進(jìn)展有效的治理和監(jiān)視。(六)人員素養(yǎng)不高，會計根底工作薄弱有些區(qū)、縣工會財務(wù)人員不具備相應(yīng)專業(yè)知識，業(yè)務(wù)水平低，人員變動頻繁，同時又身兼多職。加之有的財務(wù)人員責(zé)任認(rèn)識不強，存在會計核算不及時、科目使用不準(zhǔn)確、憑證裝訂不標(biāo)準(zhǔn)等現(xiàn)象。有的單位未制訂票據(jù)的治理、使用制度。收經(jīng)費時每人一本收據(jù)，開出的收據(jù)無人監(jiān)視和治理，有的長達(dá)數(shù)年票據(jù)和錢無法收回，同時還存在提早開收據(jù)和票據(jù)喪失的現(xiàn)象?？h級文化宮的財務(wù)人員特別少參加業(yè)務(wù)培訓(xùn)，無法適應(yīng)財務(wù)治理工作開展的需要。二、緣故及分析(一)財政劃撥工會經(jīng)費的征詢題地稅代收后，各單位的經(jīng)費收入主要分為三大塊，即地稅代收經(jīng)費、財政劃

14、撥經(jīng)費及自收經(jīng)費。在財政劃撥工會經(jīng)費征詢題上，各區(qū)、縣工會都不同程度地做了一些工作，但由于區(qū)、縣財政比較困難，加之我們的協(xié)調(diào)溝通工作也不到位，導(dǎo)致財政劃撥的工會經(jīng)費不能全部到位。(二)工會經(jīng)費收繳率不高的征詢題區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會認(rèn)為地稅代收后經(jīng)費已經(jīng)比原來多了，夠花就行，認(rèn)為稅務(wù)局代收多少就收多少，收不上來也沒有方法，催繳經(jīng)費工作不到位。有些單位趁著稅務(wù)局抓的不嚴(yán)，工會經(jīng)費想交多少就交多少，有些單位甚至不向稅務(wù)部門申報繳納工會經(jīng)費。地稅代收工會經(jīng)費的信息化、網(wǎng)絡(luò)化工作未步入正軌，財務(wù)人員每次對代收信息進(jìn)展手工分類及匯總，如此就特別難及時掌握應(yīng)繳未繳及未足額繳納單位的信息，工作效率不高。(三)財

15、務(wù)治理根底薄弱的征詢題一是多年來對如何管好、用好工會經(jīng)費注重不夠，沒有制定相應(yīng)的制度來確保工會經(jīng)費的合理、有效使用;二是縣級工會財務(wù)人員大多缺乏專業(yè)知識，加之培訓(xùn)工作未能跟上，因此，縣、區(qū)工會財務(wù)工作不能適應(yīng)情勢開展的要求。(四)鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道一級工會財務(wù)治理征詢題我市鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會工作范圍廣，肩負(fù)的任務(wù)重，人員編制少，非公企業(yè)多征詢題多。如工會經(jīng)費開支由行政領(lǐng)導(dǎo)審批，工會經(jīng)費無法正常保證，只能依托區(qū)縣工會的補助等，治理起來困難特別大。三、對策及建議(一)采取有效措施，提高代收經(jīng)費收繳率及財政劃撥工會經(jīng)費到位率各區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會要克服地稅一代收就萬事大吉的思想，充分發(fā)揮收繳經(jīng)費的主動作用，及時掌握

16、基層單位的職工人數(shù)、工資總額情況。針對代收經(jīng)費過程中存在的征詢題，采取與稅務(wù)局結(jié)合下發(fā)催撥通知或與稽查局結(jié)合檢查的方式，催促基層單位足額繳納工會經(jīng)費，逐步減少收繳經(jīng)費的盲區(qū)。要采取有效措施，加大財政劃撥工會經(jīng)費工作力度，在調(diào)查研究，摸清底數(shù)的根底上，向同級黨委和政府匯報，與同級財政部門進(jìn)展協(xié)調(diào)，實在將財政統(tǒng)發(fā)工資的行政事業(yè)單位的工會經(jīng)費納入財政預(yù)算，力爭全面實現(xiàn)行政事業(yè)單位計撥工會經(jīng)費由財政統(tǒng)一劃撥。(二)加強領(lǐng)導(dǎo)，為財務(wù)人員履行職責(zé)制造條件各單位領(lǐng)導(dǎo)要實在加強對財務(wù)工作的領(lǐng)導(dǎo)，認(rèn)真研究處理經(jīng)費收繳、財務(wù)治理、資金使用中的重點和難點征詢題;要對存在的征詢題，逐一檢查，尋找差距，分析緣故，制定措

17、施，限期整改;要充分調(diào)動財務(wù)人員的積極性和制造性，為財務(wù)人員依法按章履行職責(zé)制造條件。(三)強化財務(wù)治理，建立健全工會各項財務(wù)制度制度重在治理，治理重在標(biāo)準(zhǔn)。市總工會財務(wù)部已針對檢查中存在的征詢題，制定了一系列強化區(qū)、縣工會財務(wù)治理的工作制度。要求各單位逐步聯(lián)絡(luò)實際建立和完善內(nèi)部操縱制度，建立健全符合當(dāng)前工會財務(wù)工作實際的相關(guān)制度，做到用制度管人、用制度管事、用制度管財。四、加強檢查指導(dǎo)，提升鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會財務(wù)治理工作水平建議進(jìn)一步加強對鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)工會財務(wù)工作的檢查指導(dǎo)，按照基層單位的實際情況，25人以上的單位可單獨建立銀行賬戶，對這些單位進(jìn)展標(biāo)準(zhǔn)治理。25人以下的單位及結(jié)合會可由行政代管，

18、但必須保證工會經(jīng)費的足額計提及獨立使用。充分發(fā)揮鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)工會的承上啟下的作用，在縣級、鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)工會、基層工會開展以非公企業(yè)工會為重點，收好、管好、用好工會經(jīng)費為主要內(nèi)容的財務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化建立達(dá)標(biāo)活動，一級抓一級，一級幫一級，一級促一級，層層落實，促使工會財務(wù)治理水平上臺階。財務(wù)自查自糾整改報告范文【三】為了進(jìn)一步加強學(xué)校財務(wù)治理，標(biāo)準(zhǔn)財經(jīng)行為，提高財經(jīng)使用效益，完善財務(wù)監(jiān)視，充分發(fā)揮財務(wù)工作在學(xué)校教育教學(xué)工作中的重要作用，促進(jìn)農(nóng)場各學(xué)校工作能更好更快地開展。按區(qū)教育局關(guān)于開展全區(qū)中小學(xué)財務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化檢查的通知的文件精神，農(nóng)場教育總支高度注重，成立專班，于20xx年4月21日開始，在全場學(xué)校范圍內(nèi)

19、開展自查自糾活動，現(xiàn)將情況總結(jié)如下：一、自查過程與結(jié)果自查過程分為三個階段進(jìn)展。(一)發(fā)動部署階段(4月21日22日)1、制定施行方案，成立專班?？傊д匍_“財務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化檢查”活動領(lǐng)導(dǎo)小組，會議研究“財務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化治理”活動的開展，制定武湖農(nóng)場教育總支財務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化檢查施行方案，并按照關(guān)于開展全區(qū)中小學(xué)財務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化檢查的通知要求的10項內(nèi)容，責(zé)任到人，明確要求。2、宣傳發(fā)動。召開 “財務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化檢查”活動發(fā)動大會，部署工作，加強宣傳，營建氣氛。3、學(xué)習(xí)討論。組織農(nóng)場各學(xué)校校長、書記認(rèn)真學(xué)習(xí)區(qū)有關(guān)文件精神，學(xué)習(xí)武湖農(nóng)場教育總支財務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化檢查施行方案，開展以“財務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化檢查”為主題的專題會，明確“財務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化檢查”

20、活動的目的、意義、內(nèi)容和要求，提高思想認(rèn)識，積極自覺地參與活動。(二)組織施行階段(4月23日25日)1、自查自糾。總支核算點及各農(nóng)場所屬各學(xué)校認(rèn)真對照關(guān)于開展全區(qū)中小學(xué)財務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化檢查的通知要求及10個重點征詢題，全面、客觀地分析現(xiàn)狀，認(rèn)真開展自查自糾，撰寫自查報告。2、建章建制。農(nóng)場各學(xué)校針對本身治理存在的薄弱環(huán)節(jié)，進(jìn)一步修訂和完善現(xiàn)行的規(guī)章制度、治理標(biāo)準(zhǔn)、工作程序以及各項治理措施等，使學(xué)校治理充分表達(dá)人性化、標(biāo)準(zhǔn)化、科學(xué)化。3、督導(dǎo)檢查。農(nóng)場教育總支按照有關(guān)方案，參照區(qū)督導(dǎo)檢查方式，構(gòu)本錢人的督導(dǎo)檢查制度掌握動態(tài)、查找征詢題、覺察典型。4、重點整改?？傊О凑斩綄?dǎo)檢查的結(jié)果，針對還存在的征詢

21、題，分析緣故，制定整改方案，完善整改措施，落實整改責(zé)任，實在處理實際征詢題。5、監(jiān)視評議。總支聘請教育行風(fēng)監(jiān)視員10名(社區(qū)代表、家長代表、學(xué)生代表)，構(gòu)成第三方力量監(jiān)視反響機制。對違規(guī)行為必須監(jiān)視整改到位，情節(jié)嚴(yán)峻、阻礙惡劣的嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定實行責(zé)任追查，對有嚴(yán)峻違規(guī)行為的要按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)展處分。6、績效考核。將落實財務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化治理納入教育績效目的治理，年底，對各項工作的評估都要結(jié)合此項工作情況進(jìn)展。(三)分析總結(jié)階段( 4月26日27日)1、全面總結(jié)。總支核算點于5月1日前將本單位“財務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化檢查”活動的開展情況、經(jīng)歷和體會進(jìn)展全面認(rèn)真地總結(jié)和評估，并向教育局財務(wù)審計科交書面總結(jié)材料。2、經(jīng)

22、歷交流。農(nóng)場教育總支組織場內(nèi)經(jīng)歷交流活動，推介先進(jìn)經(jīng)歷，樹立典型。3、分析總結(jié)。教育總支對在“財務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化檢查”活動中表現(xiàn)突出的優(yōu)秀的學(xué)校進(jìn)展表彰，并在全場范圍內(nèi)作經(jīng)歷交流。自查結(jié)果：按照區(qū)教育局文件規(guī)定，農(nóng)場各學(xué)校按總支核算點要求通過深化自查，各學(xué)校財務(wù)治理均按照國家有關(guān)財經(jīng)法規(guī)來執(zhí)行，收入、支出全總納入核算點法定帳目統(tǒng)一核算，未侵點、截留國家和單位收入，沒有單獨帳戶，未設(shè)任何方式的“小金庫”。1、按照上級財務(wù)治理的有關(guān)政策和法規(guī)，農(nóng)場中小學(xué)核算點及各學(xué)校都建有嚴(yán)格的財務(wù)及財產(chǎn)治理制度，并做到了責(zé)任到人，落實到位，沒有違規(guī)操作的現(xiàn)象。農(nóng)場10所學(xué)校均按規(guī)定編制，執(zhí)行20xx年預(yù)算，都嚴(yán)格按月編

23、制會計報表。2、嚴(yán)格按財政局、教育局的有關(guān)要求和各學(xué)校實際編制了學(xué)校收支預(yù)算，學(xué)校的一些嚴(yán)峻收支，事前都召開了校委會，事后都進(jìn)展了常規(guī)公示，倘假設(shè)因工作事特別情況的需要面要變更預(yù)算，那么按照相關(guān)審批手續(xù)進(jìn)展變更，沒有擅自修正和變動現(xiàn)象。3、按照校產(chǎn)治理制度的規(guī)定，各單位所有的財產(chǎn)都登記造冊，做到專人治理，因?qū)W校需要而購置或使用的，都有教代會或教師代表參加的校委會的審查通過。關(guān)于嚴(yán)峻資產(chǎn)購置或是涉及基建工程的支出，都附有合同、結(jié)算表和其他的相關(guān)材料。10所學(xué)校都能嚴(yán)格執(zhí)行?？顚Ｓ迷敲矗瑳]有挪作他用。4、嚴(yán)格執(zhí)行支出審批制度，所有大額支出都事前召開了校委會，事后進(jìn)展了常規(guī)公示，各學(xué)校每年在教代會

24、或是全體教師會上都作了財務(wù)報告，并獲得了通過，接受財經(jīng)審查小組的監(jiān)視。5、各學(xué)校都嚴(yán)格加強預(yù)算內(nèi)、外資金的治理。預(yù)算處的收入全額繳入財政專戶，嚴(yán)格執(zhí)行了“一票三證”，“收支兩條線”，所有款項支出，均全部使用省財政部門統(tǒng)一制定的財政收據(jù)。沒有出現(xiàn)公款私存的現(xiàn)象。6、按照財政集中支付要求，現(xiàn)金治理采取備用金制度，按照現(xiàn)金治理有關(guān)規(guī)定，農(nóng)場教育總支及農(nóng)場所屬學(xué)校均嚴(yán)格按照財務(wù)制度執(zhí)行，核算點嚴(yán)格監(jiān)管各校財政資金的支出，沒有以任何方式進(jìn)展私存私放。7、農(nóng)場各中、小學(xué)都能做到帳目明晰，手續(xù)齊全。各校均無私設(shè)“小金庫”和公款私存等違規(guī)現(xiàn)象。各項均在銀行開設(shè)有學(xué)校公用資金帳戶，并做到收支有據(jù)，賬目明晰。8、

25、學(xué)校各項經(jīng)費支出，都嚴(yán)格遵守各項財經(jīng)紀(jì)律和財務(wù)軌制，無亂之濫用和浪費鋪張等現(xiàn)象。關(guān)于大額款項支出，均有經(jīng)由經(jīng)辦人、證明人簽字，關(guān)于涉及基建等工程的支出，都附有合同、結(jié)算表和其他相關(guān)材料。9、各校關(guān)于學(xué)校的資產(chǎn)增減，都做了較好的登記，做到出入有據(jù)。10、作為財務(wù)核算點，嚴(yán)格按規(guī)定辦理支付各學(xué)校的帳務(wù)，能標(biāo)準(zhǔn)辦理各種支付業(yè)務(wù)和帳務(wù)處理，能及時向各學(xué)校反響財務(wù)信息。二、經(jīng)歷與做法積極開展“財務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化檢查”工作是全面貫徹黨的十七大精神，落實科學(xué)開展觀，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，標(biāo)準(zhǔn)財經(jīng)行為，提高資金使效益的一項嚴(yán)峻舉措。農(nóng)場教育總支認(rèn)真按照區(qū)教育局關(guān)于開展全區(qū)中小學(xué)財務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化檢查的通知的相關(guān)要求，深化推進(jìn)財經(jīng)治理

26、制度化、標(biāo)準(zhǔn)化、精細(xì)化，促進(jìn)教育事業(yè)又好又快開展，辦好人民滿意的教育。1、宣傳發(fā)動，統(tǒng)一思想。自黃陂區(qū)教育局分別召開財務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化檢查的工作會后，農(nóng)場總支迅速召開了班子成員會和全體校長、書記會。深化學(xué)習(xí)了區(qū)教育局關(guān)于開展全區(qū)中小學(xué)財務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化檢查的通知?？傊泟⒈笠蟠蠹艺J(rèn)真學(xué)習(xí)有關(guān)文件和會議精神，正確認(rèn)識開展此項活動的嚴(yán)峻意義，要求大家要認(rèn)真對待專項檢查工作，明確財務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化工作是深化貫徹落實黨的十七大精神，加強廉政建立，從源頭上遏制和防止腐敗，標(biāo)準(zhǔn)財務(wù)收支活動的重要舉措，是教育和保護(hù)干部的需要。要求大家，對照“自查自糾表”認(rèn)真開展自查自糾，做到不走過場，不留死角，及時覺察和處理存在的征詢題。2、

27、成立專班，明確責(zé)任。成立xxxx教育總支財務(wù)標(biāo)準(zhǔn)自查自糾專項治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組：組長：xx成員：xxx xxx xxx xxx xxx xx xxx農(nóng)場所屬學(xué)校按總支方案要求也相應(yīng)成立財務(wù)標(biāo)準(zhǔn)專項治理工作小組，制定工作方案，實行工作責(zé)任制?？倓?wù)室，財會室均按區(qū)教育局文件要求在各校范圍內(nèi)開展自查自糾，覺察征詢題及時整改。3、廣泛宣傳，構(gòu)成氣氛。通過辦專欄、掛橫幅、廣播、黑板報等措施，在整個校園內(nèi)，讓全體教職員工都能理解財務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化檢查的內(nèi)容，對照本身可以更好地查找征詢題。通過廣泛地宣傳，全體教師對財務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化的目的、意義有了全面地認(rèn)識，廉潔從教的行為得到加強。與此同時，各學(xué)校召開家長會廣泛聽取意見，深

28、化理解學(xué)校工作中的缺乏，積極爭取家長和學(xué)生的配合，強化工作的針對性和實效性。4、對照要求，自查自糾對照區(qū)教育局工作文件精神及“財務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化檢查”中的10項內(nèi)容，積極開展自查自糾活動。三、征詢題及整改通過農(nóng)場教育總支專班和所屬學(xué)校專班認(rèn)真細(xì)致的清理檢查，目前盡管尚未覺察違規(guī)違紀(jì)的現(xiàn)象，但通過清理檢查，進(jìn)一步加強了我場各學(xué)校財務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化治理，嚴(yán)肅了財經(jīng)紀(jì)律，加強了對各學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)干部的法制教育，強化了財務(wù)監(jiān)管職能，確保了各項資金收之合法，用之有據(jù)，查之有憑，使用更加科學(xué)、標(biāo)準(zhǔn)。在自查、自糾活動中，我們也覺察，為了方便各學(xué)校報帳，在沒有違犯大原那么地前提下，關(guān)于較小額帳目，我們偶爾開綠燈，沒有嚴(yán)格按規(guī)定執(zhí)行

29、，造成財務(wù)治理上的不夠標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)謹(jǐn)。對照本次檢查，我們知曉其中不妥，今天將一定加以改正。在今后的工作中，我們將會進(jìn)一步完善相關(guān)財務(wù)制度，全面分析和總結(jié)財務(wù)治理中存在的征詢題，并認(rèn)真做好整改，力爭做到清理工作不留死角，進(jìn)一步標(biāo)準(zhǔn)財務(wù)治理，完善財務(wù)工作。財務(wù)自查自糾整改報告范文【四】為進(jìn)一步加強財政資金治理，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，全面提高財政資金使用效益和財政財務(wù)治理水平，從源頭上治理違法違紀(jì)行為，確保財政資金平安完好，按照xx市人民政府辦公室關(guān)于開展全市財務(wù)大檢查的通知(xx20xxxx號)文件的要求，xx鎮(zhèn)對20xx年度財政財務(wù)收支及資金治理使用情況進(jìn)展一次全面的大檢查，詳細(xì)情況如下：一、加強領(lǐng)導(dǎo)，精心

30、組織財政所及時向政府領(lǐng)導(dǎo)作專題匯報，得到了領(lǐng)導(dǎo)的高度注重，并組織了全體財務(wù)人員參加的關(guān)于財政財務(wù)自檢自查的會議，按照相關(guān)財經(jīng)法規(guī)，制定標(biāo)準(zhǔn)了檢查程序、檢查時間及工作要求。嚴(yán)格按照“通知”要求，組織開展自檢自查工作，確保按期圓滿完成財務(wù)大檢查自檢自查工作任務(wù)。二、根本情況及自查結(jié)論(一)財務(wù)機構(gòu)和人員設(shè)置情況1、xx鎮(zhèn)單獨設(shè)置會計機構(gòu)，執(zhí)行行政單位會計制度、事業(yè)單位會計制度，有會計人員xx人，其中大學(xué)本科學(xué)歷xx人，高中學(xué)歷xx人，有xx人具有初級會計職稱，不存在會計人員無證上崗，并按規(guī)定安排施行接著教育。2、會計崗位設(shè)置情況。按規(guī)定設(shè)有稽查崗位、內(nèi)部審計崗位、會計檔案治理崗位、微機治理(核算)

31、崗位、出納崗位。3、會計核算和會計報告。按規(guī)定依法建賬，按適用統(tǒng)一會計制度會計核算，會計帳薄啟用登記、會計憑證獲得填制、財務(wù)報告格式完好性符合標(biāo)準(zhǔn)，不存在憑證造假行為，帳帳、帳證、帳表、帳實相符，電算化生成材料符合規(guī)定，內(nèi)部會計監(jiān)視機制健全，法律規(guī)定應(yīng)經(jīng)社會審計的已審計，沒有帳外設(shè)帳及私設(shè)“小金庫”行為。(二)內(nèi)部操縱制度建立情況1、崗位職責(zé)。按照上級要求和工作需要，設(shè)置崗位，定員定崗，并明確崗位職責(zé)。涉及十八個崗位及會計、出納的職責(zé)，有所長崗位職責(zé);預(yù)算會計崗位職責(zé);行財會計崗位職責(zé);農(nóng)財會計崗位職責(zé);統(tǒng)發(fā)工資崗位職責(zé);社會保障資金治理崗位職責(zé);基建財務(wù)治理崗位職責(zé);統(tǒng)計評價治理崗位職責(zé);票

32、據(jù)專管員崗位職責(zé);住房基金專管員崗位職責(zé);政府采購專管員崗位職責(zé);信息員崗位職責(zé);會計、出納崗位職責(zé);檔案治理職責(zé);財務(wù)統(tǒng)管崗位職責(zé);稽查崗位;內(nèi)部審計崗位;微機治理崗位。2、治理制度。治理制度有印章治理制度;會計檔案治理制度;賬戶和銀行對賬治理制度;資金收入、支出治理;資金申請、審批、核銷、結(jié)賬治理;專項資金治理制度;政府采購治理;財務(wù)公開制度;固定資產(chǎn)治理;教育經(jīng)費及農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費使用治理;行政征詢責(zé)方法施行細(xì)那么、首征詢首辦責(zé)任施行細(xì)那么、限時辦結(jié)制施行細(xì)那么。通過財務(wù)治理規(guī)定、內(nèi)部操縱會計制度和銀行賬戶短信銀行業(yè)務(wù)(賬戶動帳實時信息和異常預(yù)警通知)的建立及執(zhí)行，已做到會計、出納分設(shè)，

33、帳、款分管，預(yù)留銀行印鑒和轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金支票分別保管，并記有銀行存款日記賬，按時與銀行進(jìn)展核對，有效杜絕了每筆業(yè)務(wù)及會計、出納業(yè)務(wù)一人經(jīng)辦，最大限度保證財政資金使用平安、標(biāo)準(zhǔn)、有效。(三)財政預(yù)決算執(zhí)行及收支情況1、地點財政一般預(yù)算收入執(zhí)行情況。2011年，全年完成一般預(yù)算收入xx萬元，為年初預(yù)算數(shù)xx萬元的xx%，較上年完成的xx萬元增收xx萬元，增長xx%。2、地點財政一般預(yù)算支出情況2011年，地點一般預(yù)算支出xx萬元，比上年增支xx萬元，增xx%。其中上級?？顦?gòu)成的支出xx萬元，比上年xx萬元增支xx萬元，增xx%。3、一般預(yù)算平衡情況地點一般預(yù)算收入xx萬元，加上級補助xx萬元,加上年結(jié)

34、余xx萬元，收入總計xx萬元;一般預(yù)算支出xx萬元，加上解支出xx萬元，支出總計xx萬元;收支相抵，全鎮(zhèn)財政年終滾存結(jié)余xx萬元(本年結(jié)余xx萬元)。4、基金收支及平衡情況本年收入xx萬元(上級?？?，本年安排支出xx萬元，年末無結(jié)余。(四)預(yù)算外資金收支情況上年預(yù)算外資金結(jié)余xx元。20xx年預(yù)算外資金收入xx元(一般預(yù)算外資金收入xx元，統(tǒng)籌資金收入xx元)，2011年預(yù)算外資金支出xx元(一般預(yù)算外支出xx元，統(tǒng)籌資金支出xx元)，年末累計預(yù)算外資金結(jié)余xx元，其中：專項資金結(jié)余xx元，一般預(yù)算外資金結(jié)余xx元，統(tǒng)籌資金結(jié)余xx元。(六)自查結(jié)論1、無截留、隱瞞、擠占、挪用、滯壓、坐支應(yīng)

35、當(dāng)上解上繳財政部門的財政收入，以及虛增虛減財政收入征詢題。2、無擅自占用、使用和處置國有資產(chǎn)等征詢題。3、無擅自收費(包括仍執(zhí)行已明令取消、暫停執(zhí)行的收費)以及擅自擴大收費范圍、提高收費標(biāo)準(zhǔn)等征詢題。4、無擅自購建應(yīng)當(dāng)實行政府采購的建筑物、商品等征詢題。5、無虛報、冒領(lǐng)、貪污財政專項資金以及滯壓、截留、挪用應(yīng)當(dāng)撥付的專項資金等征詢題。6、無滯壓、截留、挪用財政轉(zhuǎn)移支付資金以及糧食直補、良種補貼資金等征詢題。7、無私存私放財政資金或其他公款以及造假賬等征詢題。8、無“白條”入賬、使用已作廢的票據(jù)以及擅自銷毀票據(jù)等征詢題。9、無擅自開立、使用賬戶等征詢題。三、存在的征詢題及處理意見(一)會計根底標(biāo)準(zhǔn)化建立中存在以下征詢題：1、有記賬憑證簽章不全的現(xiàn)象。2、有記賬憑證摘要不明晰地情況。3、有部分附件單據(jù)未蓋附件章。4、不注重業(yè)務(wù)處理的細(xì)節(jié)。處理意見