企業(yè)年金計劃投資管理合同指引

1、企業(yè)年金計劃投資管理合同指引合同編號：受托人：托管人：簽署時間：甲方：聯(lián)系地址：郵政編碼：電話：傳真：法定代表人：企業(yè)年金基金管理機構(gòu)資格證書編號：乙方：聯(lián)系地址：郵政編碼：電話：傳真：法定代表人：企業(yè)年金基金管理機構(gòu)資格證書編號：目錄.、八、-刖言32第一章 定義第二章 聲明與承諾第三章 權(quán)利與義務(wù)第四章 委托投資資產(chǎn)第五章 投資政策與變更第六章 投資經(jīng)理的指定與變更第七章 證券經(jīng)紀商的指定與變更第八章 投資指令的發(fā)送、確認與執(zhí)行第九章 越權(quán)交易和被動超標(biāo)的處理第十章 委托投資資產(chǎn)的估值第十一章 投資管理費與其他費用第十二章 投資管理風(fēng)險準備金第十三章 委托投資資產(chǎn)的會計與審計第十四章 信息

2、報告與披露第十五章 禁止行為第十六章 違約責(zé)任和免責(zé)條款第十七章 爭議的處理第十八章 本合同的生效、期限、變更與終止第十九章 保密條款第二十章 通知與送達第二十一章 其他事項、尸、 亠前言 為規(guī)范企業(yè)年金基金的運作，維護甲乙雙方及受益人的合法權(quán)益， 明確甲乙雙方 的權(quán)利義務(wù)，依據(jù)中華人民共和國信托法、中華人民共和國合同法、企 業(yè)年金試行辦法（勞動和社會保障部令第20號）、企業(yè)年金基金管理辦法（人力資源和社會保障部令第11號）等法律法規(guī)規(guī)定，在平等自愿和誠實信用的基礎(chǔ)上，甲乙雙方簽訂 企業(yè)年金計劃投資管理合同（以下簡稱“本合同”）。第一章定義在本合同中，除上下文另有解釋外，下列詞語應(yīng)當(dāng)具有如下含

3、義：1.1企業(yè)年金：指企業(yè)及其職工在依法參加基本養(yǎng)老保險的基礎(chǔ)上，自愿建立的補充養(yǎng)老保險制度。1.2 企業(yè)年金方案：指由 公司發(fā)起、公司職工參與、經(jīng)過 公司和公司職工的集體協(xié)商，并經(jīng)人力資源社會保障行政部門審核備案的具有法律效力的文件，內(nèi)容包括參加人員范圍，資金籌集方式，個人賬戶管理方式， 基金管理方式，企業(yè)年金待遇計發(fā)辦法、支付方式、支付條件，組織管理和監(jiān)督 方式，中止繳費的條件及雙方約定的其他事項等。1.3企業(yè)年金計劃：由企業(yè)年金方案和企業(yè)年金基金管理合同等法律文件組成。1.4企業(yè)年金基金財產(chǎn)：指公司及其職工根據(jù)企業(yè)年金方案歸集的資金及其投資運營收益形成的企業(yè)補充養(yǎng)老保險基金。1.5委托投

4、資資產(chǎn)：指企業(yè)年金基金財產(chǎn)中已委托給乙方投資的資產(chǎn)。1.6委托人：指建立企業(yè)年金計劃的 公司及其職工。本合同中公司代表委托人行使委托人的權(quán)利義務(wù)。1.7受益人：指按照企業(yè)年金方案規(guī)定，參加企業(yè)年金計劃的公司職工及其他享有企業(yè)年金計劃受益權(quán)的自然人。1.8受托人：指受托管理企業(yè)年金基金的符合國家規(guī)定的養(yǎng)老金管理公司等法 人受托機構(gòu)。本合同中特指甲方。1.9投資管理人：指接受受托人委托投資管理企業(yè)年金基金財產(chǎn)的符合國家規(guī) 定的專業(yè)機構(gòu)。本合同中特指乙方。1.10賬戶管理人：指接受受托人委托管理企業(yè)年金基金賬戶的符合國家規(guī)定的 專業(yè)機構(gòu)。1.11托管人：指接受受托人委托保管企業(yè)年金基金財產(chǎn)的符合國家

5、規(guī)定的商業(yè) 銀行。1.12投資管理合同：指甲方與乙方簽訂的企業(yè)年金計劃投資管理合同及其附件，以及甲乙雙方對該合同及附件做出的任何有效變更及補充。1.13受托財產(chǎn)托管賬戶：指托管人開立的、專門用于歸集企業(yè)年金繳費、向投 資資產(chǎn)托管賬戶劃撥資金、向受益人支付企業(yè)年金待遇、依據(jù)法律法規(guī)規(guī)定支付 企業(yè)年金管理費用或轉(zhuǎn)移企業(yè)年金基金財產(chǎn)的專用存款賬戶。1.14投資資產(chǎn)托管賬戶：指托管人開立的，專門用于所托管的企業(yè)年金基金因投資運作而發(fā)生的資金清算交收的專用存款賬戶。1.15投資組合：指為分散風(fēng)險而將企業(yè)年金基金分成的若干投資單元。1.16投資管理風(fēng)險準備金：指投資管理人從當(dāng)期收取的投資管理費中提取的專

6、項用于彌補合同終止時所管理投資組合的企業(yè)年金基金當(dāng)期投資虧損的資金。1.17投資管理風(fēng)險準備金賬戶：指投資管理人開立的、專門用于存放從投資管 理人投資管理費中提取的投資管理風(fēng)險準備金的專用存款賬戶。1.18 交易日：指上海證券交易所、深圳證券交易所等交易所正常的營業(yè)日1.19 估值日：為交易日。1.20 定價日：指受托人與托管人、 賬戶管理人、投資管理人約定的特殊估值日， 該日的估值結(jié)果作為本企業(yè)年金基金資產(chǎn)分配、資產(chǎn)提取與收益分配的依據(jù)。1.21 審計費用：指對企業(yè)年金計劃進行審計所發(fā)生的費用。1.22 交易費用：指因證券買賣所產(chǎn)生的印花稅、手續(xù)費、過戶費、證管費、交 易單元傭金及賬戶維護費

7、等費用。1.23 資金劃撥費用： 指因受托財產(chǎn)托管賬戶與投資資產(chǎn)托管賬戶之間的資金劃 撥、投資資產(chǎn)托管賬戶與證券市場、 銀行間債券市場、 開放式基金等登記清算機 構(gòu)的資金賬戶之間的資金劃撥、 企業(yè)年金待遇領(lǐng)取的資金劃撥以及支付有關(guān)費用 時等產(chǎn)生的匯劃費用以及由此產(chǎn)生的銀行票據(jù)購買等費用。1.24 開戶費用： 指為企業(yè)年金計劃以及投資組合開立資金類和投資交易類等賬 戶時所發(fā)生的費用。1.25 清算費用： 指企業(yè)年金計劃終止時對企業(yè)年金基金財產(chǎn)進行清算時發(fā)生的 費用。1.26 管理職責(zé)終止日：指企業(yè)年金計劃的受托人、賬戶管理人、托管人或投資 管理人職責(zé)終止， 新舊管理人業(yè)務(wù)移交手續(xù)辦理完畢之日，

8、具體日期由受托人與 新舊管理人協(xié)商確定。1.27 法律法規(guī) : 本合同所稱法律法規(guī)指國家現(xiàn)行有效并公布實施的法律、行政 法規(guī)、司法解釋、部門規(guī)章及規(guī)范性文件等。1.28 不可抗力：指甲乙雙方不能預(yù)見、不能避免且不能克服的客觀情況，包括 但不限于自然災(zāi)害、 社會政治動亂和戰(zhàn)爭、 以及證券交易所、 中國證券登記結(jié)算 有限責(zé)任公司、中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、 銀行間市場清算所股份有限公 司等證券交易和結(jié)算機構(gòu)的交易系統(tǒng)故障。1.29損失：本合同、附件以及后續(xù)簽訂的補充協(xié)議中所指的損失均指直接損失。第二章聲明與承諾2.1甲方聲明與承諾。甲方聲明本公司為根據(jù)法律法規(guī)合法設(shè)立并有效存續(xù)，依法取得企業(yè)年

9、金基金受托管理業(yè)務(wù)資格，受托管理企業(yè)年金基金財產(chǎn)的法人受托機構(gòu)。甲方聲明已受 公司委托，履行 企業(yè)年金計劃受托管理職責(zé)。甲方聲明委托投資資產(chǎn)為甲方合法管理的資產(chǎn)，保證委托投資資產(chǎn)的來源及用途符合國家有關(guān)規(guī)定。甲方聲明依據(jù)企業(yè)年金計劃設(shè)立的相關(guān)文件簽訂本合同，履行本合同約定的義務(wù)，并為合同有效執(zhí)行負有責(zé)任，該項委托不會為其他任何第三方所質(zhì)疑。甲方聲明簽署本合同、履行其在本合同約定的義務(wù)、行使其在本合同約定 的權(quán)利，不違反甲方章程及適用于甲方的任何生效判決、裁定、授權(quán)和協(xié)議。甲方承諾嚴格遵守法律法規(guī)規(guī)定、企業(yè)年金管理機構(gòu)行業(yè)自律公約和本合 同約定，恪盡職守，按照誠實、信用、謹慎、勤勉的原則，履行受

10、托管理職責(zé)， 為受益人最大利益管理和處分企業(yè)年金基金財產(chǎn)。甲方承諾提供給乙方的所有信息資料均合法、真實、準確、完整，沒有任何虛假陳述、重大遺漏和誤導(dǎo)。甲方承諾要求其工作人員嚴格遵守法律法規(guī)、職業(yè)道德規(guī)范。2.2乙方聲明與承諾。2.2.1 乙方聲明本公司為根據(jù)法律法規(guī)合法設(shè)立并有效存續(xù)， 依法取得企業(yè)年金 基金投資管理業(yè)務(wù)資格， 接受甲方委托從事企業(yè)年金基金投資管理業(yè)務(wù)的專業(yè)機 構(gòu)。2.2.2 乙方聲明已經(jīng)建立嚴格的隔離制度， 使企業(yè)年金基金投資管理業(yè)務(wù)和自有 資金管理業(yè)務(wù)、 其他投資管理業(yè)務(wù)在賬戶和會計核算上嚴格獨立管理， 確保各項 管理職能相互獨立，避免利益沖突。2.2.3 乙方聲明簽署本合

11、同、 履行其在本合同約定的義務(wù)、 行使其在本合同約定 的權(quán)利，不會違反乙方章程和適用于乙方的任何生效判決、裁定、授權(quán)和協(xié)議。2.2.4 乙方聲明已在簽署本合同之前充分地向甲方介紹了投資管理業(yè)務(wù)， 同時揭 示了證券投資的風(fēng)險。2.2.5 乙方聲明在本合同、 有關(guān)報告或文件中向甲方介紹的投資收益預(yù)期、 業(yè)績 比較基準等僅供甲方參考。 市場存在風(fēng)險， 乙方不保證企業(yè)年金基金財產(chǎn)管理過 程中本金不受損失，亦不保證一定盈利。2.2.6 乙方承諾嚴格遵守法律法規(guī)規(guī)定、 企業(yè)年金管理機構(gòu)行業(yè)自律公約和本合 同的約定，恪盡職守，按照誠實、信用、謹慎、勤勉的原則， 履行投資管理職責(zé)。2.2.7 乙方承諾遵從誠信

12、原則， 以委托投資資產(chǎn)利益為重， 運用科學(xué)的手段管理 和控制風(fēng)險，以專業(yè)的投資管理爭取委托投資資產(chǎn)的保值增值。2.2.8 乙方承諾將選派具有基金從業(yè)資格的專業(yè)人員負責(zé)甲方委托投資資產(chǎn)的 投資管理工作，在法律法規(guī)規(guī)定和本合同約定的范圍內(nèi)進行投資運作。2.2.9 乙方承諾與托管人和其他管理人互相協(xié)助、互相配合，共同完成企業(yè)年金 基金投資管理工作。2.2.10 乙方承諾提供給甲方的所有信息資料均合法、真實、準確、完整，沒有 任何虛假陳述、 重大遺漏和誤導(dǎo)， 如有關(guān)信息資料發(fā)生實質(zhì)性變更， 乙方應(yīng)當(dāng)及 時告知甲方。2.2.11 乙方承諾要求其工作人員嚴格遵守法律法規(guī)、職業(yè)道德規(guī)范。第三章 權(quán)利與義務(wù)3

13、.1 甲方的權(quán)利。3.1.1 監(jiān)督、核查乙方能否按照法律法規(guī)規(guī)定及本合同約定履行投資管理職責(zé)， 并要求乙方對投資管理情況做出說明。3.1.2 制定企業(yè)年金基金戰(zhàn)略資產(chǎn)配置策略。3.1.3 定期從乙方獲取企業(yè)年金基金投資管理報告。3.1.4 依據(jù)法律法規(guī)規(guī)定， 查閱、抄錄或者復(fù)制與本企業(yè)年金基金投資組合投資 管理相關(guān)的賬目及其他資料。3.1.5 按本合同約定終止合同。3.1.6 行使法律法規(guī)規(guī)定及本合同約定的其他權(quán)利。3.2 甲方的義務(wù)。3.2.1 遵守法律法規(guī)規(guī)定及本合同約定， 不損害國家、 社會公眾和受益人的合法 權(quán)益，如法律法規(guī)調(diào)整，應(yīng)當(dāng)及時與乙方協(xié)商，相應(yīng)調(diào)整本合同相關(guān)內(nèi)容。3.2.2

14、負責(zé)向乙方提供企業(yè)年金計劃確認函。3.2.3 按照本合同的約定，將委托投資資產(chǎn)交由乙方進行投資管理。3.2.4 按照本合同的約定從企業(yè)年金基金財產(chǎn)中向乙方及時、 足額支付投資管理 費。3.2.5 協(xié)調(diào)托管人及其他管理人配合乙方做好企業(yè)年金基金投資管理工作。3.2.6 保守商業(yè)秘密，不得泄露委托投資資產(chǎn)的投資計劃、投資意向等。3.2.7 在本合同有效期內(nèi)發(fā)生變更管理人等企業(yè)年金計劃變更事項時， 甲方應(yīng)當(dāng) 及時向乙方出具書面通知，并組織做好業(yè)務(wù)交接等工作。3.2.8 履行法律法規(guī)規(guī)定及本合同約定的其他義務(wù)。3.3 乙方的權(quán)利。3.3.1 按照本合同約定對委托投資資產(chǎn)進行投資管理。3.3.2 按照法

15、律法規(guī)規(guī)定， 代表委托投資資產(chǎn)行使委托投資資產(chǎn)所享有的股東權(quán) 利、債券持有人權(quán)利、基金份額持有人權(quán)利等。3.3.3 要求甲方協(xié)調(diào)托管人及其他管理人配合其對委托投資資產(chǎn)的投資管理。3.3.4 按照本合同約定及時獲取履行投資管理必需的資料及相關(guān)信息。3.3.5 按照本合同約定及時、足額取得投資管理費收入。3.3.6 有充足理由認為兼任投資管理人的甲方的行為對乙方不公正時， 可向甲方 提出異議或向監(jiān)管部門投訴。3.3.7 行使法律法規(guī)規(guī)定及本合同約定的其他權(quán)利。3.4 乙方的義務(wù)3.4.1 遵守法律法規(guī)規(guī)定及本合同約定， 不損害國家、 社會公眾和受益人的合法 權(quán)益，如相關(guān)法律法規(guī)調(diào)整，應(yīng)當(dāng)及時與甲方

16、協(xié)商，相應(yīng)調(diào)整本合同相關(guān)內(nèi)容。3.4.2 以誠實、信用、謹慎、勤勉的原則管理委托投資資產(chǎn)。3.4.3 與甲方、托管人共同協(xié)商確定投資監(jiān)督事項表。3.4.4 配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進行投資分析、 決策，以專業(yè)化的方式管 理委托投資資產(chǎn)。3.4.5 建立、健全內(nèi)部風(fēng)險控制機制和監(jiān)察稽核制度。3.4.6 及時與托管人核對企業(yè)年金基金會計核算和估值結(jié)果。3.4.7 接受甲方及托管人的監(jiān)督。3.4.8 執(zhí)行甲方制定的戰(zhàn)略資產(chǎn)配置策略。3.4.9 建立企業(yè)年金基金投資管理風(fēng)險準備金， 并根據(jù)法律法規(guī)規(guī)定及本合同約 定管理投資管理風(fēng)險準備金。3.4.10 定期向甲方提交經(jīng)托管人確認財務(wù)管理數(shù)據(jù)的企業(yè)年

17、金基金投資管理報 告。3.4.11 定期向有關(guān)監(jiān)管部門提交開展企業(yè)年金基金投資管理業(yè)務(wù)情況的報告。3.4.12 按照國家規(guī)定保存企業(yè)年金基金投資管理業(yè)務(wù)的憑證、賬簿、年度財務(wù) 會計報告和投資記錄自合同終止之日起至少 15 年。3.4.13 按法律法規(guī)規(guī)定，配合甲方及甲方聘請的會計師事務(wù)所對企業(yè)年金計劃 進行審計，參與企業(yè)年金計劃清算。3.4.14 履行法律法規(guī)規(guī)定及本合同約定的其他義務(wù)。第四章 委托投資資產(chǎn)4.1 初始委托投資資產(chǎn)的劃撥。 甲方應(yīng)當(dāng)于各有關(guān)賬戶開立完畢后及時通知托管人將初始委托投資資產(chǎn)足額劃 撥至投資資產(chǎn)托管賬戶， 托管人應(yīng)當(dāng)于收到委托投資資產(chǎn)當(dāng)日以書面形式分別通 知甲方和乙方

18、。4.2 委托投資資產(chǎn)的追加。 合同期內(nèi)，委托人將追加的委托投資資產(chǎn)劃撥至托管人的受托財產(chǎn)托管賬戶后， 甲方應(yīng)當(dāng)及時向托管人發(fā)送指令， 將委托投資資產(chǎn)劃撥至投資資產(chǎn)托管賬戶并通 知乙方。托管人應(yīng)當(dāng)于收到委托投資資產(chǎn)當(dāng)日以書面形式分別通知甲方和乙方。4.3 委托投資資產(chǎn)的提取。在合同存續(xù)期內(nèi)， 如遇甲方需要減少委托投資資產(chǎn)， 甲方需提前通知乙方。 托管 人應(yīng)當(dāng)根據(jù)甲方指令將相應(yīng)資金從委托投資資產(chǎn)托管賬戶劃撥至受托財產(chǎn)托管 賬戶，并于劃撥資金當(dāng)日以書面形式分別通知甲方及乙方。 甲方提前通知的時間 約定如下：4.3.1 提取金額占通知日之上一交易日的委托投資資產(chǎn)凈值 5% 以下的（不含5% ），應(yīng)至

19、少提前 3 個交易日通知；4.3.2 提取金額占通知日之上一交易日的委托投資資產(chǎn)凈值 5%以上的（含 5% ）， 應(yīng)至少提前 5 個交易日通知；4.3.3 因法律法規(guī)、監(jiān)管部門或證券交易相關(guān)機構(gòu)做出限制性規(guī)定或約定導(dǎo)致全 部或部分企業(yè)年金資產(chǎn)無法及時變現(xiàn)， 進而導(dǎo)致乙方無法按照前述流程處理委托 投資資產(chǎn)提取指令的，甲乙雙方應(yīng)當(dāng)另行協(xié)商解決；4.3.4 由于甲方通知不及時造成的資產(chǎn)變現(xiàn)損失 , 或因托管人未嚴格按照甲方 指令及時劃撥資金而可能導(dǎo)致的損失，乙方不承擔(dān)責(zé)任。第五章 投資政策與變更5.1 投資目標(biāo)。在充分考慮資產(chǎn)安全性和流動性的基礎(chǔ)上， 通過專業(yè)化管理， 爭取實現(xiàn)企業(yè)年金 基金的保值增

20、值。5.2 投資原則。遵循謹慎、分散風(fēng)險的原則，爭取實現(xiàn)企業(yè)年金基金長期穩(wěn)定增值。5.3 投資政策。乙方根據(jù)本合同約定的投資政策（見附件一）進行委托投資資產(chǎn)的投資管理5.4 投資政策的變更5.4.1 本合同約定的投資政策 （見附件一 ）的變更需經(jīng)雙方書面同意。變更后的投 資政策自送達乙方之日起生效。 乙方應(yīng)當(dāng)在甲方規(guī)定的合理時間范圍內(nèi)調(diào)整投資 組合。5.5.2 如企業(yè)年金基金投資運作的相關(guān)法律法規(guī)進行了修訂， 甲方應(yīng)當(dāng)及時將調(diào) 整后的投資政策通知乙方。第六章 投資經(jīng)理的指定與變更6.1 投資經(jīng)理的指定。乙方指定符合資格條件的人員為委托投資資產(chǎn)的投資經(jīng)理 （投資經(jīng)理的資料見附 件二）。6.2 投

21、資經(jīng)理的變更。投資經(jīng)理離職或因故不能履行其職責(zé)時， 乙方應(yīng)當(dāng)于該投資經(jīng)理離職或因故不能 履行其職責(zé)之日起 5 個工作日內(nèi)通知甲方， 且于乙方指定新的投資經(jīng)理前， 暫時 由乙方安排的代理人行使投資經(jīng)理的職責(zé)，但暫管時間不得超過 10 個工作日。 乙方在指定新的投資經(jīng)理或代理人后應(yīng)當(dāng)在 5 個工作日內(nèi)通知甲方。第七章 證券經(jīng)紀商的指定與變更7.1 證券經(jīng)紀商的指定。7.1.1 證券經(jīng)紀商由乙方指定， 乙方應(yīng)當(dāng)選擇有足夠的交易和清算能力的證券經(jīng) 紀商，并及時通知甲方及托管人。7.1.2 乙方必須與證券經(jīng)紀商簽訂交易單元協(xié)議， 并指定專用交易單元用于委托 投資資產(chǎn)的交易工作。 托管人據(jù)此協(xié)議與登記結(jié)算

22、機構(gòu)簽訂清算協(xié)議， 以進行資 金交收和信息傳輸7.1.3 如乙方兼任證券經(jīng)紀商的， 乙方不必簽訂交易單元協(xié)議， 但應(yīng)當(dāng)及時將交 易單元號、傭金標(biāo)準等信息通知甲方和托管人。7.2 證券經(jīng)紀商的變更。乙方有充足的理由認為證券經(jīng)紀商不能履行證券經(jīng)紀職責(zé)時，應(yīng)當(dāng)另行選擇 新的證券經(jīng)紀商代替， 但應(yīng)當(dāng)提前 1 個月通知甲方和托管人， 原任經(jīng)紀商在業(yè)務(wù) 完全移交后方可退任。第八章 投資指令的發(fā)送、確認與執(zhí)行8.1 交易清算授權(quán)。8.1.1 乙方有權(quán)在投資政策規(guī)定的范圍內(nèi)指示托管人辦理委托投資資產(chǎn)的清算、 證券交收和其他交易業(yè)務(wù)，無須取得甲方的個別同意或授權(quán)。8.1.2 乙方依照投資政策全權(quán)負責(zé)委托投資資產(chǎn)

23、的有價證券買賣交易， 托管人依 據(jù)乙方的指令辦理交易清算，且不得妨礙乙方本合同約定的交易權(quán)限。8.2 投資指令的內(nèi)容包括但不限于交易的對象與標(biāo)的、交割時間與方式、交割 金額與數(shù)量等。8.3 投資指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行程序。8.3.1 乙方于成交日與交易對象確認成交內(nèi)容后， 應(yīng)當(dāng)及時向托管人出具相應(yīng)投 資指令，并為托管人執(zhí)行指令預(yù)留必需的時間。8.3.2 甲方要求托管人在核對相關(guān)交易單據(jù)、 確認無越權(quán)交易后， 應(yīng)當(dāng)及時根據(jù) 乙方的投資指令進行劃款和相關(guān)業(yè)務(wù)處理。8.4 乙方應(yīng)當(dāng)加強頭寸管理，嚴禁出現(xiàn)法律禁止的證券超買、超賣等行為。如 乙方出現(xiàn)法律禁止的證券超買、 超賣等行為， 造成托管人清算困難

24、和風(fēng)險的， 托 管人發(fā)現(xiàn)后應(yīng)當(dāng)立即通知甲方及乙方， 乙方應(yīng)當(dāng)及時采取補救措施并賠償由此給 委托投資資產(chǎn)和托管人造成的損失。第九章 越權(quán)交易和被動超標(biāo)的處理9.1 投資管理人越權(quán)交易界定。 本合同所指越權(quán)交易包括法律法規(guī)禁止的超買超賣行為、 投資比例及投資范圍不 符合本合同約定或其他違反本合同約定和法律法規(guī)規(guī)定的投資行為， 但是因被動 超標(biāo)等乙方之外的因素致使組合的投資范圍和投資比例不符合本合同約定或法 律法規(guī)規(guī)定的情況除外。9.2 越權(quán)交易的認定。托管人發(fā)現(xiàn)乙方出現(xiàn)越權(quán)交易行為后， 應(yīng)當(dāng)及時通知甲方， 并向乙方發(fā)出越權(quán)交 易通知：9.2.1 乙方對越權(quán)交易行為無異議的， 托管人按照 9.3 的

25、規(guī)定進行越權(quán)交易處理。9.2.2 當(dāng)乙方與托管人對投資行為是否屬于越權(quán)交易存在爭議時，甲方應(yīng)當(dāng)在合 理時間內(nèi)對爭議事項予以認定并書面通知托管人和乙方， 甲方認定為越權(quán)交易的， 托管人按照 9.3 的規(guī)定進行越權(quán)交易處理。 甲方認定為不越權(quán)的， 托管人按乙方 指令執(zhí)行。 甲方在合理時間內(nèi)未予答復(fù)的， 視同甲方認可托管人的意見， 乙方按 托管人的通知執(zhí)行， 由此給委托投資資產(chǎn)造成的損失， 如確不可歸責(zé)于乙方， 則 乙方不承擔(dān)責(zé)任。9.3 對越權(quán)交易的處理。9.3.1 乙方下達的未成立的投資指令被認定為越權(quán)交易的， 托管人應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行。9.3.2 乙方下達的已成立的投資指令被認定為越權(quán)交易的， 越權(quán)

26、交易買進或賣出 的款、券，乙方應(yīng)當(dāng)于交割清算完成之日起進行相反的賣出或買進沖銷處理并結(jié)算損益，所發(fā)生的損失（含相關(guān)交易費用）由乙方負擔(dān)，所產(chǎn)生的收益歸本委托 投資資產(chǎn)所有。9.3.3 乙方應(yīng)當(dāng)及時查明越權(quán)交易的原因及責(zé)任人， 并向甲方及托管人提供越權(quán) 交易報告。9.4 被動超標(biāo)的處理。被動超標(biāo)一般包括證券市場波動、 上市公司合并、 組合規(guī)模變動、 不可預(yù)知的中 簽率等乙方之外的因素致使組合投資不符合本合同約定的投資政策的情況。 被動 超標(biāo)包括投資比例被動超標(biāo)和投資品種被動超標(biāo)。9.4.1 投資比例被動超標(biāo)。9.4.1.1 投資比例被動超標(biāo)是指乙方日常操作符合國家法律法規(guī)規(guī)定及投資政 策的約定，

27、但因乙方之外的因素導(dǎo)致投資比例超過規(guī)定的情況。9.4.1.2 投資比例被動超標(biāo)一般包括因證券市場波動導(dǎo)致資產(chǎn)的市值變化、 申購 新股時因不可預(yù)知中簽率而導(dǎo)致的超標(biāo)、 債轉(zhuǎn)股導(dǎo)致的超標(biāo)、 投資組合規(guī)模變動 （委托投資資產(chǎn)的追加或提取）導(dǎo)致超標(biāo)等客觀情況。9.4.1.3 在投資管理過程中， 乙方應(yīng)當(dāng)采取積極措施盡量避免出現(xiàn)投資比例被動 超標(biāo)，發(fā)現(xiàn)投資比例被動超標(biāo)后，乙方應(yīng)當(dāng)在相關(guān)品種可上市交易的 10 個交易 日內(nèi)調(diào)整完畢。9.4.1.4 當(dāng)因委托投資資產(chǎn)追加或提取導(dǎo)致乙方管理的單個投資組合基金規(guī)模 一次性增加或減少 50% 以上時，乙方應(yīng)當(dāng)自上述情況發(fā)生之日起日內(nèi)將投資比例調(diào)整至規(guī)定范圍內(nèi)。9.

28、4.1.5 自發(fā)現(xiàn)投資比例被動超標(biāo)至將投資比例調(diào)整至規(guī)定范圍內(nèi)的期間， 該類 資產(chǎn)的投資僅限于向調(diào)整至規(guī)定范圍內(nèi)的方向操作，嚴禁逆向操作。9.4.2 投資品種被動超標(biāo)9.4.2.1 投資品種被動超標(biāo)指因非直接投資而持有證券或合規(guī)投資而持有的證 券在持有期間， 因乙方以外的因素導(dǎo)致持有相關(guān)證券違反法律法規(guī)規(guī)定、 投資管 理合同相關(guān)條款或投資組合投資運作監(jiān)督事項表約定的禁止持有的投資品種的 情況。9.4.2.2 在投資運作過程中， 乙方應(yīng)當(dāng)采取積極措施盡量避免出現(xiàn)投資品種被動 超標(biāo)，發(fā)現(xiàn)投資品種被動超標(biāo)后，乙方應(yīng)當(dāng)以投資組合資產(chǎn)凈值最大化為原則， 在該投資品種上市交易的 10 個交易日內(nèi)調(diào)整完畢。

29、第十章 委托投資資產(chǎn)的估值10.1 估值目的?？陀^、準確地反映企業(yè)年金基金財產(chǎn)的價值。10.2 估值日。估值日為交易日。10.3 估值對象。企業(yè)年金基金在法律法規(guī)規(guī)定的投資范圍內(nèi)運營取得的銀行存款、 國債和其他具 有良好流動性的金融產(chǎn)品，包括中央銀行票據(jù)、債券回購、萬能保險產(chǎn)品、投資 連結(jié)保險產(chǎn)品、證券投資基金、股票，以及信用等級在投資級以上的金融債、企 業(yè)（公司）債、可轉(zhuǎn)換債（含分離交易可轉(zhuǎn)換債）、短期融資券和中期票據(jù)等金 融產(chǎn)品。10.4 估值方法。10.4.1 證券交易所上市的有價證券的估值。10.4.1.1 交易所上市的有價證券（包括股票、權(quán)證和基金等），以其估值日在 證券交易所掛牌的

30、收盤價估值。 估值日無交易的， 且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā) 生重大變化， 以最近交易日的收盤價估值。 如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生重大變 化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素， 調(diào)整最近交易市價， 確 定公允價格。10.4.1.2 交易所上市實行凈價交易的債券按估值日收盤價估值，估值日沒有交 易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日的收盤價估值。 如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的， 可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及 重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格。10.4.1.3 交易所上市未實行凈價交易的債券按估值日收盤價減去債券收盤價中 所含的債券應(yīng)收利息得到的

31、凈價進行估值。 估值日沒有交易的， 且最近交易日后 經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的， 按最近交易日債券收盤價減去債券收盤價中所含的 債券應(yīng)收利息得到的凈價進行估值。 如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的， 可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素， 調(diào)整最近交易市價， 確定公允 價格。10.4.1.4 交易所上市不存在活躍市場的有價證券， 采用估值技術(shù)確定公允價值。 在估值技術(shù)難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值。處于未上市期間的有價證券的估值：10.4.2.1 送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的 同一股票的市價（收盤價）估值。該日無交易的，以最近一日的市價（收盤

32、價） 估值。10.4.2.2 首次公開發(fā)行未上市的股票、 債券和權(quán)證，采用估值技術(shù)確定公允價值， 在估值技術(shù)難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值。10.4.2.3 首次公開發(fā)行有明確鎖定期的股票， 同一股票在交易所上市后， 按交易 所上市的同一股票的市價（收盤價）估值。非公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，按 監(jiān)管機構(gòu)或行業(yè)協(xié)會有關(guān)規(guī)定確定公允價值。10.4.3 全國銀行間債券市場交易的債券、資產(chǎn)支持證券等固定收益品種，采用 估值技術(shù)確定公允價值。10.4.4 因持有股票而享有的配股權(quán)，采用估值技術(shù)確定公允價值，在估值技術(shù) 難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值。10.4.5 同一債券同時在兩個

33、或兩個以上市場交易的，按債券所處的市場分別估 值。10.4.6 開放式基金（包括托管在場外的上市開放式基金（ LOF ）以估值日前 一工作日基金凈值或每萬份收益估值， 估值日前一工作日開放式基金份額凈值或 每萬份收益未公布的，以此前最近一個工作日基金份額凈值或每萬份收益計算。10.4.7 如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，乙 方可根據(jù)具體情況與托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。10.4.8 相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，按 國家最新規(guī)定估值。10.4.9 當(dāng)乙方與托管人對委托投資資產(chǎn)估值出現(xiàn)不一致，雙方應(yīng)當(dāng)查明原因， 并做相應(yīng)調(diào)

34、整。如協(xié)商無法達成一致意見，以托管人估值結(jié)果為準。第十一章 投資管理費與其他費用11.1投資管理費計提和支付可以采取兩種模式。一是固定投資管理費模式，二 是基本管理費加業(yè)績報酬模式。本合同約定，委托投資資產(chǎn)投資管理費的計提和 支付按照第款的模式執(zhí)行。11.2固定投資管理費模式。甲乙雙方約定采用固定投資管理費模式計提和支付投資管理費。乙方按照委托投資資產(chǎn)的%年費率計提投資管理費。投資管理費從委托投資資產(chǎn)中支付，乙方每年收取的投資管理費不得超過企業(yè)年金基金資產(chǎn)凈值的1.2 %。固定投資管理費的計提。固定投資管理費按日計提，逐日累計。每日計提的固定投資管理費計算方法如下： I=E XU/當(dāng)年實際天數(shù)

35、I :每日應(yīng)計提的固定投資管理費；E:前一日投資管理的企業(yè)年金基金財產(chǎn)凈值（首日按照當(dāng)日資產(chǎn)計提或首日不 計提）；U:本合同約定的固定投資管理費年費率。固定投資管理費的支付。固定投資管理費按季支付。每季度結(jié)束或合同終止后 個工作日內(nèi)，乙方計算應(yīng)支付的固定投資管理費并將固定投資管理費清單及計算依據(jù)發(fā)托管人復(fù)核， 托管人復(fù)核后發(fā)給甲方。甲方在 個工作日內(nèi)審核確定后， 個工作日內(nèi)向托管人發(fā)送經(jīng)乙方確認的劃款指令，由托管人按劃款指令從相應(yīng)的委托投資 資產(chǎn)中向乙方支付固定投資管理費，若遇公休日或法定節(jié)假日等，支付日期順延。如果企業(yè)年金基金投資運作的會計季度（成立當(dāng)季或最后一季）為非完 整會計季度，以當(dāng)季

36、的實際運作天數(shù)計提并支付。11.3基本管理費加業(yè)績報酬模式甲乙雙方約定采用基本管理費加業(yè)績報酬模式計提和支付投資管理費。乙方按照委托投資資產(chǎn)的 %年費率計提基本管理費，對超出業(yè)績比較基準的部分提取%的業(yè)績報酬。投資管理費從委托投資資產(chǎn)中支付，乙方每年收取的投資管理費不得超過企業(yè)年金基金資產(chǎn)凈值的1.2 %?；竟芾碣M的計提和支付。基本管理費的計提?；竟芾碣M按日計提，逐日累計。每日計提的基本管理費計算方法如下：T=E >R十當(dāng)年實際天數(shù)T:每日應(yīng)計提的基本管理費；E:前一日委托投資資產(chǎn)凈值（首日按照當(dāng)日資產(chǎn)計提或首日不計提）；R:本合同約定的基本管理費年費率?；竟芾碣M的支付?；竟芾碣M

37、按季支付。每季度結(jié)束或合同終止后 個工作日內(nèi)，乙方計算應(yīng)支付的基本管理費并將基本管理費清單及計算依據(jù)發(fā)托管人復(fù)核，托管人復(fù)核后發(fā)給甲方。甲方在 個工作日內(nèi)審核確定后， 個工作日內(nèi)向托管人發(fā)送經(jīng)乙方確認的劃款指令，由托管人按劃款指令從相應(yīng)的委托投資資產(chǎn)中向乙方 支付基本管理費，若遇公休日或法定節(jié)假日等，支付日期順延。業(yè)績報酬的計提和支付。業(yè)績報酬的計提。業(yè)績報酬按會計年度計提。每一會計年度如委托投資資產(chǎn)期末資產(chǎn)凈值超過按業(yè)績比較基準計算出的資產(chǎn)凈值，對超過的部分按%收取業(yè)績報酬。業(yè)績比較基準為：。業(yè)績報酬的計算方法如下：業(yè)績報酬=其中：丫為業(yè)績報酬的提取比例；An為當(dāng)年末委托投資資產(chǎn)凈值；Bn為

38、當(dāng)年末按業(yè)績基準收益率計算的委托投資資產(chǎn)凈值，其計算方法為：異CO 當(dāng)年年初委托投資資產(chǎn)凈值；第t筆現(xiàn)金流量凈額（僅包括甲方追加或減少委托投資資產(chǎn)額度所產(chǎn)生 的現(xiàn)金流量，不包括基金運營的資金流動，甲方追加委托投資資產(chǎn)時為正值， 減少委托投資資產(chǎn)時丨為負值）；Dt第t筆現(xiàn)金流發(fā)生日距離當(dāng)年年末的自然天數(shù)（包括當(dāng)年年末，但不包括第t筆現(xiàn)金流發(fā)生當(dāng)日）；第t筆現(xiàn)金流發(fā)生日后的第d日業(yè)績報酬基準收益率。注：當(dāng)年年初委托投資資產(chǎn)凈值 CO為劃入投資組合托管賬戶的首筆資金凈值或 者上一年年末委托投資資產(chǎn)凈值，若上一年業(yè)績報酬計提支付時點發(fā)生在本考核 年度，本考核年年初委托資產(chǎn)凈值需扣減上一年業(yè)績報酬。當(dāng)年

39、年末委托投資資產(chǎn)凈值A(chǔ)n為當(dāng)年委托投資資產(chǎn)運作管理結(jié)束日委托投資資產(chǎn)凈值。11.322業(yè)績報酬的支付。業(yè)績報酬按會計年度支付。每年度結(jié)束或合同終止后 個工作日內(nèi)，乙方計 算業(yè)績報酬支付額并將業(yè)績報酬清單及計算依據(jù)發(fā)托管人復(fù)核， 托管人復(fù)核后發(fā) 給甲方。甲方在 個工作日內(nèi)審核確認后， 個工作日內(nèi)向托管人發(fā)送經(jīng)乙方確認的劃款指令， 由托管人按劃款指令從相應(yīng)的委托投資資產(chǎn)中將業(yè)績報 酬支付額一次性支付給乙方，若遇公休日或法定節(jié)假日等，支付日期順延。11.3.3 如果企業(yè)年金基金投資運作的會計年 /季度（成立當(dāng)年 /季或最后一年 /季） 為非完整會計年 /季度，以當(dāng)年 /季的實際運作天數(shù)計提并支付。1

40、1.3.4 合同有效期內(nèi)，乙方每年計提的投資管理費（包括基本管理費和業(yè)績報 酬）總額不得超過管理費上限。管理費上限的計算方法如下：管理費上限=基本管理費總額/基本管理費率X1.2%11.4 甲乙雙方對投資管理費的計算與支付另有約定的，從其約定。相關(guān)管理費 率發(fā)生調(diào)整時，甲方應(yīng)當(dāng)及時書面通知乙方和托管人。11.5 企業(yè)年金基金費用包括受托管理費、托管費、賬戶管理費、投資管理費、 交易費用、資金劃撥費用、開戶費用、審計費、清算費用以及法律法規(guī)規(guī)定的其 他費用。第十二章 投資管理風(fēng)險準備金12.1 乙方從當(dāng)期收取的投資管理管理費中， 提取 20%作為投資管理風(fēng)險準備金 存入投資管理風(fēng)險準備金賬戶，

41、專項用于彌補合同終止時所管理投資組合的企業(yè) 年金基金當(dāng)期委托投資資產(chǎn)的投資虧損。12.2 投資管理風(fēng)險準備金余額達到乙方所管理投資組合基金財產(chǎn)凈值的 10% 時可以不再提取。12.3 發(fā)生第 12.2 款的情況后，若因如投資組合基金財產(chǎn)凈值增加或者投資管 理風(fēng)險準備金被使用而導(dǎo)致投資管理風(fēng)險準備金余額低于投資組合基金財產(chǎn)凈 值 10的，乙方從當(dāng)期收取的投資管理費中繼續(xù)計提投資管理風(fēng)險準備金，直 至投資管理風(fēng)險準備金余額達到投資組合基金財產(chǎn)凈值的 1 0 時止。12.4 如投資組合基金財產(chǎn)凈值減少而導(dǎo)致投資管理風(fēng)險準備金余額超過投資 組合基金財產(chǎn)凈值 10 ，乙方暫停計提投資管理風(fēng)險準備金，不得

42、動用或支取 超額部分的投資管理風(fēng)險準備金。12.5 當(dāng)本合同終止時， 如所管理投資組合的企業(yè)年金財產(chǎn)凈值低于當(dāng)期委托投 資資產(chǎn)的，乙方應(yīng)當(dāng)用投資管理風(fēng)險準備金彌補該時點的當(dāng)期委托投資資產(chǎn)虧損， 直至該投資組合投資管理風(fēng)險準備金彌補完畢。 如所管理投資組合的企業(yè)年金基 金當(dāng)期委托投資資產(chǎn)沒有發(fā)生投資虧損或者投資管理風(fēng)險準備金彌補后有剩余 的，投資管理風(fēng)險準備金劃歸乙方。12.6 投資管理合同到期順延或者到期續(xù)簽的，按照第 12.5 款的約定將風(fēng)險準 備金劃歸乙方。12.7 投資管理風(fēng)險準備金由乙方進行管理，可以投資于銀行存款、國債等高流 動性、低風(fēng)險金融產(chǎn)品。 投資管理風(fēng)險準備金產(chǎn)生的投資收益，

43、 應(yīng)當(dāng)納入投資管 理風(fēng)險準備金管理。 各組合風(fēng)險準備金的收益分配采用簡單資產(chǎn)加權(quán)平均法， 以 期初資產(chǎn)為權(quán)重。12.8 乙方對投資管理風(fēng)險準備金進行計提， 并與托管人核對投資風(fēng)險準備金賬 戶明細和余額。托管人不得對投資風(fēng)險準備金賬戶收取托管費。第十三章 委托投資資產(chǎn)的會計與審計13.1 委托投資資產(chǎn)的會計。13.1.1 會計年度為公歷每年 1 月 1 日至 12 月 31 日。13.1.2 委托投資資產(chǎn)核算以人民幣為記賬本位幣，以人民幣元為記賬單位。13.1.3 企業(yè)年金基金采用份額法核算。會計制度按照企業(yè)會計準則第 10 號 企業(yè)年金基金、 企業(yè)會計準則第 22 號 -金融工具確認和計量及修

44、訂后的 相關(guān)會計準則執(zhí)行，并參照證券投資基金會計核算業(yè)務(wù)指引等規(guī)定。13.1.4 乙方和托管人應(yīng)當(dāng)對企業(yè)年金基金投資組合單獨建賬、獨立核算。13.1.5 托管人負責(zé)復(fù)核和審查乙方計算的企業(yè)年金基金財產(chǎn)凈值，并按照有關(guān) 規(guī)定編制企業(yè)年金基金會計報表。13.1.6 乙方應(yīng)當(dāng)定期與托管人核對有關(guān)數(shù)據(jù)。13.2 企業(yè)年金基金審計。13.2.1 發(fā)生以下情形之一的，甲方應(yīng)當(dāng)聘請會計師事務(wù)所對企業(yè)年金計劃進行 審計：13.2.1.1 企業(yè)年金計劃連續(xù)運作滿三個會計年度時；13.2.1.2 受托人、賬戶管理人、托管人或投資管理人職責(zé)終止時；13.2.1.3 法律法規(guī)規(guī)定的其他情形。13.2.2 甲方聘請與委

45、托人、甲方、乙方、賬戶管理人或投資管理人非關(guān)聯(lián)方的 會計師事務(wù)所和注冊會計師對企業(yè)年金基金進行審計。13.2.3 乙方應(yīng)當(dāng)自上述情況發(fā)生之日起配合會計師事務(wù)所對企業(yè)年金計劃進行 審計。甲方應(yīng)當(dāng)自第 款情況發(fā)生之日起 50 日內(nèi)向委托人及人力資源社會 保障行政部門提交審計報告。13.2.4 審計費用從企業(yè)年金基金財產(chǎn)中扣除。第十四章 信息報告與披露14.1 定期報告。乙方應(yīng)當(dāng)在每季度結(jié)束后15日內(nèi)向甲方提交經(jīng)托管人確認財務(wù)管理數(shù)據(jù)的企業(yè) 年金基金投資組合季度報告。并應(yīng)當(dāng)在年度結(jié)束后 45日內(nèi)向甲方提交經(jīng)托管人 確認財務(wù)管理數(shù)據(jù)的企業(yè)年金基金投資管理年度報告。企業(yè)年金基金投資管理報 告格式及內(nèi)容以

46、人力資源社會保障部規(guī)定為準。委托年金資產(chǎn)運作不滿3個月的，不提供企業(yè)年金基金投資組合季度報告和年度 報告。14.2臨時報告。乙方在履行本合同過程中，如遇法律法規(guī)規(guī)定的臨時報告事項，應(yīng)當(dāng)自知曉或者應(yīng)當(dāng)知曉該事件發(fā)生之日起 3個工作日內(nèi)向甲方報告，臨時報告事項包 括但不限于：委托投資資產(chǎn)凈值在一天內(nèi)的下跌幅度在 % （含）以上或連續(xù)5個交易日的區(qū)間內(nèi)下跌幅度在 %以上；乙方減資、分立、合并、解散、依法被裁撤、決定申請破產(chǎn)；乙方的主要股東、重大股權(quán)變動、注冊地、注冊資本、公司名稱變動；乙方的董事長、總經(jīng)理、直接負責(zé)企業(yè)年金業(yè)務(wù)的高級管理人員變動；乙方重大經(jīng)營損失；乙方及其企業(yè)年金從業(yè)人員涉嫌犯罪被司

47、法機關(guān)立案調(diào)查或受到監(jiān)管機構(gòu)處罰；涉及企業(yè)年金基金財產(chǎn)的訴訟或仲裁；乙方在企業(yè)年金基金財產(chǎn)運作中有違反法律法規(guī)的行為；乙方在企業(yè)年金基金財產(chǎn)運作中有違反相關(guān)合同的行為；14.2.1.10 有可能使企業(yè)年金基金財產(chǎn)受到重大影響的其他事項；14.2.1.11 合同約定其他需要報告的內(nèi)容；14.2.1.12 法律法規(guī)規(guī)定或人力資源社會保障部要求報告的其他事項。14.2.2 當(dāng)出現(xiàn)上述第 款至第 款事項時 ,乙方除向甲方報告外， 應(yīng)當(dāng)自知曉或者應(yīng)當(dāng)知曉該事項發(fā)生之日起 5 個工作日內(nèi)，向人力資源社會保障 部報告。14.3 職責(zé)終止報告。乙方職責(zé)終止時，乙方應(yīng)當(dāng)自職責(zé)終止后 40 日內(nèi)向甲方提交企業(yè)年金

48、基金管理 情況報告。該報告應(yīng)當(dāng)說明職責(zé)終止原因、未盡事項及處理建議等。14.4 信息披露方式。14.4.1 信息報告與披露采取紙質(zhì)文本或電子文本的方式。14.4.2 乙方應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定報告企業(yè)年金基金投資管理情況，并對報告內(nèi)容真實 性、完整性負責(zé)。14.4.3 甲方違反本合同約定， 逾期 30 日仍未支付投資管理費， 乙方有權(quán)停止向 甲方提供本企業(yè)年金計劃信息披露義務(wù)。 乙方應(yīng)當(dāng)在暫停提供服務(wù)前的 5 個工作 日書面通知甲方。第十五章 禁止行為本合同當(dāng)事人禁止從事的行為，包括但不限于：15.1 提供虛假信息；15.2 將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于企業(yè)年金基金財產(chǎn)；15.3 不公平對待企業(yè)年金基

49、金財產(chǎn)與其管理的其他財產(chǎn)；15.5 侵占、挪用企業(yè)年金基金財產(chǎn)；15.6 承諾、變相承諾保本或者保證收益；15.7 利用所管理的其他資產(chǎn)為企業(yè)年金計劃委托人或者相關(guān)管理人謀取不正 當(dāng)利益；15.8 私自動用或處分基金財產(chǎn)；15.9 將管理的委托投資資產(chǎn)產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)與其固有財產(chǎn)產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)相 抵銷；15.10 將管理不同企業(yè)年金計劃的委托投資資產(chǎn)產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)相抵銷；15.11 乙方在合同期內(nèi)將委托投資資產(chǎn)轉(zhuǎn)由第三方進行投資管理；15.12 法律法規(guī)規(guī)定及本合同約定的其他禁止行為。第十六章 違約責(zé)任和免責(zé)條款16.1 甲方或乙方未履行本合同約定的義務(wù)， 或一方在本合同中的聲明與承諾嚴 重失實

50、或有重大遺漏， 視為該方違約。 違約方應(yīng)當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任并賠償因其違約 而造成的損失。16.2 甲方無正當(dāng)理由不得干預(yù)乙方行使法律法規(guī)賦予的投資管理職責(zé)， 如因甲 方無故干預(yù)，導(dǎo)致企業(yè)年金基金財產(chǎn)受到損失的，乙方免除責(zé)任。16.3 當(dāng)事人一方因不可抗力不能履行本合同，根據(jù)不可抗力的影響，部分或全 部免除違約責(zé)任， 不能履行合同的一方應(yīng)當(dāng)及時通知對方， 以減輕可能給企業(yè)年 金基金財產(chǎn)及對方造成的損失，并應(yīng)當(dāng)在合理期限內(nèi)提供不可抗力的證明。16.4 本合同期間，除本合同規(guī)定原因外，甲乙雙方不得擅自單方提前終止本合 同，否則應(yīng)當(dāng)賠償由此給委托投資資產(chǎn)及對方造成的損失。第十七章 爭議的處理17.1 本合

51、同適用于中華人民共和國法律， 雙方當(dāng)事人因履行本合同而產(chǎn)生爭議 的，應(yīng)當(dāng)協(xié)商解決。17.2如經(jīng)協(xié)商未能解決的，當(dāng)事人可依法采取下列第 種方法解決：向有管轄權(quán)的人民法院提請訴訟；向 （仲裁機構(gòu)名稱）仲裁機構(gòu)申請仲裁，仲裁地點為。第十八章 本合同的生效、期限、變更與終止18.1本合同的生效。本合同于甲乙雙方的法定代表人或授權(quán)代表簽字（或簽章）、加蓋雙方公章后生效，由甲方報送人力資源社會保障行政部門備案。18.2本合同的期限。本合同期限為自本合同生效之日起 年，合同屆滿時，如遇公休日或法定節(jié)假日，則順延至下一個工作日。18.3 本合同的變更。本合同生效后，如需變更，須經(jīng)雙方協(xié)商一致并達成書面協(xié)議，出

52、現(xiàn)下列情況之一的，由甲方向人力資源社會保障行政部門備案本合同：本企業(yè)年金計劃名稱變更；18.3.2 本企業(yè)年金計劃管理費率變更；本合同其他主要內(nèi)容調(diào)整；法律法規(guī)規(guī)定及本合同約定的其他情形。18.4甲乙雙方按照以下第 款方式確定本合同否順延或續(xù)簽。本合同期限截止日一個月前，任何一方未提出異議的，視為雙方同意順延相同合同期限，以后依此類推，順延次數(shù)不受限制；18.4.2 本合同期限截止日一個月前， 甲乙雙方應(yīng)當(dāng)就是否續(xù)簽本合同進行協(xié)商， 甲乙雙方同意續(xù)簽本合同的，甲乙雙方履行合同簽署手續(xù)。18. 5 合同到期續(xù)簽或順延，且合同條款無任何變更的，由甲方向人力資源社會 保障行政部門報送合同順延或合同續(xù)簽情況說