用友軟件培訓(xùn)學(xué)習(xí)教案

1、會計(jì)學(xué)1用友軟件用友軟件(run jin)培訓(xùn)培訓(xùn)第一頁，共45頁。總總 賬賬 系系 統(tǒng)統(tǒng) V861 T2第1頁/共45頁第二頁，共45頁。授課授課(shuk)安排：安排：第一(dy)部分: 系統(tǒng)管理第二部分：總賬日常操作第三部分: 轉(zhuǎn)帳及結(jié)帳上課時(shí)間：第2頁/共45頁第三頁，共45頁。使用使用(shyng)前：前： 我們要安排幾種角色我們要安排幾種角色, ,包括：系統(tǒng)管理員（負(fù)責(zé)對整包括：系統(tǒng)管理員（負(fù)責(zé)對整個(gè)運(yùn)行系統(tǒng)進(jìn)行維護(hù)個(gè)運(yùn)行系統(tǒng)進(jìn)行維護(hù)(wih)(wih)，管理）、賬套主管（對，管理）、賬套主管（對一套賬的整個(gè)賬務(wù)處理負(fù)責(zé)，即該套賬的主管會計(jì)）、一套賬的整個(gè)賬務(wù)處理負(fù)責(zé)，即該套賬的主

2、管會計(jì)）、審核、出納等審核、出納等 我們要先對軟件有一個(gè)總體認(rèn)識我們要先對軟件有一個(gè)總體認(rèn)識 ，了解各系統(tǒng)間數(shù)據(jù)關(guān)系了解各系統(tǒng)間數(shù)據(jù)關(guān)系(gun x)(gun x)，熟，熟練掌握所用模塊的基本操作練掌握所用模塊的基本操作第3頁/共45頁第四頁，共45頁?？傎~系統(tǒng)屬于財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)的一部分，既可獨(dú)立運(yùn)行，也可同其他系統(tǒng)協(xié)同運(yùn)轉(zhuǎn)。與應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)、固定資產(chǎn)系統(tǒng)，薪資管理系統(tǒng)、成本管理系統(tǒng)、項(xiàng)目管理系統(tǒng)、網(wǎng)上銀行、報(bào)賬中心接口：接收其他系統(tǒng)生成的憑證。與UFO報(bào)表(bobio)系統(tǒng)、合并報(bào)表(bobio)、管理駕駛艙、專家財(cái)務(wù)分析、數(shù)據(jù)分析等系統(tǒng)的接口：提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)生成財(cái)務(wù)報(bào)表(bobio)及其他財(cái)務(wù)

3、分析表。第4頁/共45頁第五頁，共45頁。總賬系統(tǒng)(xtng)功能：第5頁/共45頁第六頁，共45頁。總賬操作基本(jbn)流程：第6頁/共45頁第七頁，共45頁。一、啟用總賬模塊：基本信息系統(tǒng)啟用(只對所 購買(gumi)模塊啟用)二、系統(tǒng)初始化設(shè)置：部門檔案、客商資料、會計(jì)科目設(shè)置、結(jié)算方式錄入、期初余額錄入三、日常處理：憑證制單、審核、記帳四、期末處理：轉(zhuǎn)帳、結(jié)帳第7頁/共45頁第八頁，共45頁。第一次使用(shyng)總賬系統(tǒng)：1 以Admin身份進(jìn)入2 操作員編號，姓名。3 帳套名稱，啟用時(shí)間(shjin)，企業(yè)類別。4 帳套主管，權(quán)限，角色。第8頁/共45頁第九頁，共45頁。問題問

4、題(wnt)1(wnt)1：為什么建賬套時(shí)，點(diǎn)：為什么建賬套時(shí)，點(diǎn)“下一步下一步”沒有反沒有反映？映？ 新建賬套的號碼(hom)與已經(jīng)存在的賬套號重復(fù)。問題問題(wnt)2(wnt)2：啟用總賬時(shí)，為什么看不到建立的操作員？：啟用總賬時(shí)，為什么看不到建立的操作員？ 授權(quán)時(shí)，是否先選擇了賬套，再選擇操作員，然后才做 的授權(quán)操作,受權(quán)操作是否有總賬的權(quán)限。問題問題3 3：第9頁/共45頁第十頁，共45頁。 會計(jì)科目：增加科目的明細(xì)(mn x)科目和設(shè)置輔助核算 外幣設(shè)置：設(shè)置外幣和匯率 憑證類別：選擇憑證類別 收付結(jié)算：財(cái)務(wù)結(jié)算方式的設(shè)置第10頁/共45頁第十一頁，共45頁。v分類標(biāo)準(zhǔn)：根據(jù)本單位

5、的具體情況進(jìn)行劃分，無統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)。v分類編碼必須唯一v可以是漢字或英文字母，不能為空新增的分類的分類編碼必須與編碼原則中設(shè)定的編碼級次結(jié)構(gòu)相符v分類必須逐級增加。除了一級分類之外，新增的分類的分類編碼必須有上級分類編碼。v只能(zh nn)修改類別名稱，類別編碼不可修改。v已被其他基礎(chǔ)檔案調(diào)用的不可刪除。第11頁/共45頁第十二頁，共45頁。第12頁/共45頁第十三頁，共45頁。第13頁/共45頁第十四頁，共45頁。問題問題1 1：為什么不能增加：為什么不能增加(zngji)(zngji)明細(xì)科目？明細(xì)科目？ 1）在建賬過程中，沒有在“分類編碼方案”中 設(shè)置(shzh)科目級次 2）明細(xì)科目的

6、編碼原則不符合在“分類編碼方 案”中設(shè)置(shzh)的原則問題問題2 2：什么是指定：什么是指定(zhdng)(zhdng)科目？科目？即把現(xiàn)金指定為現(xiàn)金總賬科目，銀行存款指定為銀行存款總賬科目。如需使用現(xiàn)金流量表，還要指定現(xiàn)金流量科目第14頁/共45頁第十五頁，共45頁。1.期初余額：建賬月份的月初余額 年初建賬 年初余額=期初余額 年中建賬 年初余額+累計(jì)借方-累計(jì)貸方=期初余額=月初余額 2. 錄入余額時(shí)注意科目所在行的不同顏色顯示 白色：表示末級科目，可直接錄入余額 灰色：表示非末級科目，不必輸入(shr)余額，由明細(xì)科目錄入后自動累加 黃色：表示科目掛了輔助核算，雙擊單元格進(jìn)入明細(xì)余

7、額的錄入二：期初及選項(xiàng)二：期初及選項(xiàng)-期初期初第15頁/共45頁第十六頁，共45頁。1 1、有輔助核算的會計(jì)科目：、有輔助核算的會計(jì)科目： 1 1）必須先在會計(jì)科目設(shè)置中設(shè)置輔助核算；）必須先在會計(jì)科目設(shè)置中設(shè)置輔助核算； 2 2）期初余額在輔助項(xiàng)中錄入）期初余額在輔助項(xiàng)中錄入(l r)(l r)，累計(jì)額直接錄入，累計(jì)額直接錄入(l r)(l r)；2 2、數(shù)量、外幣核算科目：、數(shù)量、外幣核算科目： 1 1）必須先錄入）必須先錄入(l r)(l r)本幣余額，再錄入本幣余額，再錄入(l r)(l r)數(shù)量、外幣；數(shù)量、外幣； 2 2）外幣金額不能根據(jù)匯率自動計(jì)算，必須手工錄入）外幣金額不能根據(jù)

8、匯率自動計(jì)算，必須手工錄入(l r)(l r)；3 3、紅字余額，用負(fù)數(shù)錄入、紅字余額，用負(fù)數(shù)錄入(l r) (l r) ；4 4、調(diào)整余額方向時(shí)，只能調(diào)整一級科目，且本科目或其、調(diào)整余額方向時(shí)，只能調(diào)整一級科目，且本科目或其 下級科目尚未錄入下級科目尚未錄入(l r)(l r)期初余額；期初余額； 5 5、錄入、錄入(l r)(l r)期初余額后，必須先試算期初余額后，必須先試算( (手工試算年初手工試算年初) )，再對賬；，再對賬； 6 6、期初余額試算不平衡，不能記賬；、期初余額試算不平衡，不能記賬；7 7、已經(jīng)記過賬，則不能再錄入、已經(jīng)記過賬，則不能再錄入(l r)(l r)、修改期初

9、余額。、修改期初余額。第16頁/共45頁第十七頁，共45頁。問題問題1 1 如果是如果是6 6月份建賬，還需要把月份建賬，還需要把6 6月份月份 以前的業(yè)務(wù)以前的業(yè)務(wù)(yw)(yw)逐筆錄入嗎？逐筆錄入嗎？答：不需要，只要(zhyo)把1-6月份的累計(jì)發(fā)生 額錄入借貸方累計(jì)欄即可。 問題問題(wnt)2 (wnt)2 為什么錄入外幣金額，不能自動為什么錄入外幣金額，不能自動算算 出本幣金額？出本幣金額？ 答：期初余額是應(yīng)該是采用上個(gè)月底的匯率 計(jì)算的，而計(jì)算機(jī)中沒有上個(gè)月的匯率 設(shè)置，所以只能通過手工錄入。 第17頁/共45頁第十八頁，共45頁。問題問題3 3 如果應(yīng)收賬款出現(xiàn)貸方如果應(yīng)收賬款

10、出現(xiàn)貸方(difng)(difng)余額，余額，是不是應(yīng)是不是應(yīng) 該把應(yīng)收賬款的方向改為貸方該把應(yīng)收賬款的方向改為貸方(difng)(difng)，然后錄入？，然后錄入？ 答：科目的方向(fngxing)是以性質(zhì)為標(biāo)準(zhǔn)的，而不應(yīng)該以 余額方向(fngxing)為標(biāo)準(zhǔn)，出現(xiàn)這種情況時(shí)，應(yīng)收賬款的方向(fngxing)還是借方，但錄入余額時(shí)，要用負(fù)數(shù)。 問題問題4 4 進(jìn)項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)(jn xing)(jn xing)稅是借方余額，應(yīng)交稅稅是借方余額，應(yīng)交稅金是金是 貸方余額，那么應(yīng)該怎樣設(shè)置？貸方余額，那么應(yīng)該怎樣設(shè)置？ 答：調(diào)整方向時(shí)，必須以一級科目為標(biāo)準(zhǔn)， 應(yīng)交稅金的性質(zhì)是貸方，所以進(jìn)項(xiàng)稅也應(yīng)該

11、是貸方，但金額以負(fù)數(shù)錄入。 第18頁/共45頁第十九頁，共45頁。二：期初及選項(xiàng)二：期初及選項(xiàng)-選項(xiàng)選項(xiàng)第19頁/共45頁第二十頁，共45頁。對于財(cái)務(wù)核算簡單的企業(yè)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)比較簡單的小型企業(yè)，可以只使用總賬系統(tǒng)，按照制單審核記賬查賬結(jié)賬的業(yè)務(wù)流程進(jìn)行業(yè)務(wù)處理。對于財(cái)務(wù)核算較復(fù)雜的企業(yè)企業(yè)核算業(yè)務(wù)較復(fù)雜，可以使用各種輔助核算進(jìn)行管理?？蛇x擇出納(chn)簽字，金額權(quán)限控制，預(yù)算控制等。第20頁/共45頁第二十一頁，共45頁。l對于往來業(yè)務(wù)較多的企業(yè)l總賬+往來模式l能查詢(chxn)供應(yīng)商往來和客戶往來輔助賬。l可以錄入客戶（供應(yīng)商）輔助核算科目的期初輔助數(shù)據(jù)；制單時(shí)，可以使用客戶（供應(yīng)商）輔助

12、核算科目；l月末結(jié)賬時(shí)，不必判斷應(yīng)收（應(yīng)付）系統(tǒng)是否已經(jīng)結(jié)賬；l應(yīng)收（應(yīng)付）系統(tǒng)只有科目設(shè)置、制單、憑證查詢(chxn)等功能。l總賬 + 應(yīng)收（應(yīng)付） 模式l客戶（供應(yīng)商）往來核算科目為應(yīng)收（應(yīng)付）受控科目。l期初余額錄入時(shí)，客戶（供應(yīng)商）輔助核算的科目錄入期初輔助數(shù)據(jù)。l制單時(shí)，不能使用客戶（供應(yīng)商）輔助核算科目。l月末結(jié)賬時(shí)，要判斷應(yīng)收（應(yīng)付）系統(tǒng)是否已經(jīng)結(jié)賬。l應(yīng)收（應(yīng)付）系統(tǒng)可以執(zhí)行單據(jù)錄入、核銷、制單、查詢(chxn)等功能。第21頁/共45頁第二十二頁，共45頁。出納(chn)簽字主管簽字主管審核 記賬轉(zhuǎn)帳結(jié)帳無先后順序?qū)徍伺c制單不能為同一個(gè)操作 員轉(zhuǎn)帳之后的憑證需要審核和記帳第

13、22頁/共45頁第二十三頁，共45頁。在系統(tǒng)編號時(shí)：憑證一旦保存，其憑證類別、憑證編號將不能再修改(xigi)；在手工編號時(shí)：憑證一旦保存，其憑證類別不能再修改(xigi)、憑證編號可修改(xigi)。 憑證是本總賬處理的起點(diǎn)，也是所有查詢數(shù)據(jù)的最主要的一個(gè)來源。日常(rchng)業(yè)務(wù)處理首先從填制憑證開始。第23頁/共45頁第二十四頁，共45頁。第24頁/共45頁第二十五頁，共45頁。1. 必須先作廢，再刪除(shnch)2. 整理憑證就是將作廢的憑證刪除(shnch)3. 是否整理憑證斷號三：日常(rchng)業(yè)務(wù)處理-刪除憑證第25頁/共45頁第二十六頁，共45頁。問題(wnt)1 為什

14、么修改輔助核算項(xiàng)時(shí)，只有已存在的 輔助項(xiàng)內(nèi)容，其他的項(xiàng)目看不到？答：先將原來(yunli)的輔助核算項(xiàng)刪除，再進(jìn)行參照， 就可以全部看見了。想一想：問題2 為什么不能修改(xigi)憑證？答：已做“出納簽字”或“審核”的憑證， 是不能修改的。第26頁/共45頁第二十七頁，共45頁。 出納憑證由于涉及企業(yè)現(xiàn)金的收入與支出，應(yīng)加強(qiáng)對出納憑證的管理。出納憑證由于涉及企業(yè)現(xiàn)金的收入與支出，應(yīng)加強(qiáng)對出納憑證的管理。出納人員出納人員(rnyun)可通過本功能對制單員填制的帶有現(xiàn)金銀行科目的憑證可通過本功能對制單員填制的帶有現(xiàn)金銀行科目的憑證進(jìn)行檢查核對，主要核對出納憑證的出納科目的金額是否正確，審查認(rèn)為錯(cuò)

15、進(jìn)行檢查核對，主要核對出納憑證的出納科目的金額是否正確，審查認(rèn)為錯(cuò)誤或有異議的憑證，應(yīng)交與填制人員誤或有異議的憑證，應(yīng)交與填制人員(rnyun)修改后再核對。修改后再核對。已簽字的憑證，不能被修改、刪除，只能取消(qxio)簽字才能進(jìn)行。取消簽字只能由出納人自己進(jìn)行。企業(yè)可根據(jù)實(shí)際需要決定是否要對出納憑證進(jìn)行出納簽字管理，若不需要此功能，可在選項(xiàng)中取消出納憑證必須經(jīng)由出納簽字的設(shè)置。第27頁/共45頁第二十八頁，共45頁。審核憑證是審核員按照財(cái)會制度，對制單員填制的記賬憑證進(jìn)行檢查核對，主要審核憑證是審核員按照財(cái)會制度，對制單員填制的記賬憑證進(jìn)行檢查核對，主要審核記賬憑證是否與原始憑證相符，會

16、計(jì)分錄是否正確等、審查認(rèn)為錯(cuò)誤或有異審核記賬憑證是否與原始憑證相符，會計(jì)分錄是否正確等、審查認(rèn)為錯(cuò)誤或有異議的憑證，應(yīng)交與填制人員修改后，再審核。只有審核權(quán)的人才議的憑證，應(yīng)交與填制人員修改后，再審核。只有審核權(quán)的人才(rnci)能使用能使用本功能。本功能。審核(shnh)人和制單人不能是同一個(gè)人。取消審核只能由審核人自己進(jìn)行。憑證一經(jīng)審核，就不能被修改、刪除，只有被取消審核簽字后才可以進(jìn)行修改或刪除。第28頁/共45頁第二十九頁，共45頁。問題問題1 1 為什么在出納為什么在出納(chn)(chn)簽字時(shí)，提示簽字時(shí)，提示“沒有符合條沒有符合條 件的憑證件的憑證”？答:有兩種情況：1）沒有做

17、指定(zhdng)科目； 2）沒有涉及現(xiàn)金、或銀行存款的會計(jì)科目。問題2 在進(jìn)行出納簽字、或憑證審核(shnh)時(shí)，出現(xiàn) 的制單人、出納、審核(shnh)人如何選擇？答：這是個(gè)查詢的界面，在錄入后，只把符合條件 的憑證選擇出來。 建議：除了選擇月份外，其他的不要進(jìn)行任何選擇。第29頁/共45頁第三十頁，共45頁。 憑證經(jīng)審核簽字后，即可用來登記(dngj)總賬和明細(xì)賬、日記賬、部門賬、往來賬、項(xiàng)目賬以及備查賬等。記賬過程采用向?qū)Х绞?，使記賬過程更加明確。1.記賬向?qū)б唬河涃~向?qū)б唬?. 列示各期間的未記賬憑證清單和其中的空號與已審核憑證編號列示各期間的未記賬憑證清單和其中的空號與已審核憑證編號

18、3.記賬向?qū)Ф河涃~向?qū)Ф?. 顯示記賬報(bào)告，是經(jīng)過合法性檢驗(yàn)后的提示信息，例如此次要記賬的憑顯示記賬報(bào)告，是經(jīng)過合法性檢驗(yàn)后的提示信息，例如此次要記賬的憑證中，有些憑證沒有證中，有些憑證沒有(mi yu)審核或未經(jīng)出納簽字，屬于不能記賬的憑證，根審核或未經(jīng)出納簽字，屬于不能記賬的憑證，根據(jù)提示修改后再記賬。據(jù)提示修改后再記賬。5.記賬向?qū)河涃~向?qū)?. 確認(rèn)無誤后，確認(rèn)無誤后， 單擊記賬按鈕，系統(tǒng)開始登錄有關(guān)的總賬和明細(xì)賬單擊記賬按鈕，系統(tǒng)開始登錄有關(guān)的總賬和明細(xì)賬第30頁/共45頁第三十一頁，共45頁?；謴?fù)記賬(j zhn)前狀態(tài)：在期末對賬界面，按下Ctrl+H鍵，激活【憑證】菜

19、單中的【恢復(fù)記賬(j zhn)前狀態(tài)】功能 2. 選擇恢復(fù)方式第31頁/共45頁第三十二頁，共45頁。第32頁/共45頁第三十三頁，共45頁。問題(wnt)3 為什么不能記賬？想一想:答：1）如果是第一次記賬，但期初余額試算不平(bpng)，則不能記賬； 2）上月末結(jié)賬，本月不能記賬。第33頁/共45頁第三十四頁，共45頁?？傎~總賬, ,明細(xì)賬明細(xì)賬, ,余額表余額表, ,多欄賬多欄賬, ,客商往來賬客商往來賬, ,賬齡分析賬齡分析, ,個(gè)人個(gè)人, ,部門部門(bmn),(bmn),項(xiàng)目帳簿項(xiàng)目帳簿日記帳日記帳 第34頁/共45頁第三十五頁，共45頁。問題問題1 1 為什么不能在賬薄中查看為什么不能在賬薄中查看(chkn)(chkn)現(xiàn)金和銀行存款明細(xì)賬？現(xiàn)金和銀行存款明細(xì)賬？ 答: 現(xiàn)金、銀行存款科目的查詢，需要(xyo) 在出納菜單下。第35頁/共45頁第三十六頁，共45頁。轉(zhuǎn)帳轉(zhuǎn)帳(zhun zhn)定義：定義：轉(zhuǎn)帳轉(zhuǎn)帳(zhun zhn)生成：生成：第36頁/共45頁第三十七頁，共45頁。C：轉(zhuǎn)帳之后的憑證需審核和記帳第37頁/共45頁第三十八頁，共45頁。事項(xiàng)一： 先要進(jìn)行轉(zhuǎn)賬定義后才能進(jìn)行期間損益結(jié)轉(zhuǎn)的憑證生成事項(xiàng)二： 執(zhí)行轉(zhuǎn)賬生成操作前要求經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生的憑證都要審核、記賬處理.事項(xiàng)三：