第四章應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)

1、應(yīng)收/應(yīng)付賬款核算模塊基本操作一、初始化二、日常業(yè)務(wù) 1、初始化 （1）啟用系統(tǒng)并設(shè)置應(yīng)收科目 （2）設(shè)置系統(tǒng)參數(shù) （3）錄入初始數(shù)據(jù)應(yīng)收賬款核算模塊基本操作（1）啟用系統(tǒng)并設(shè)置應(yīng)收科目 目的：讓系統(tǒng)根據(jù)設(shè)置的科目自動(dòng)生成憑證 應(yīng)收科目的設(shè)置包括：基本科目：應(yīng)收款核算時(shí)經(jīng)常用到的科目控制科目：對不同客戶分別設(shè)置不同的應(yīng)收賬款和預(yù)收收賬款科目產(chǎn)品銷售科目：不同的存貨分別設(shè)置不同的銷售收入科目、應(yīng)交銷項(xiàng)稅科目及銷項(xiàng)稅退回科目。結(jié)算方式科目：對不同的結(jié)算方式設(shè)置一個(gè)默認(rèn)的科目（2）設(shè)置系統(tǒng)參數(shù) 系統(tǒng)參數(shù)包括：壞賬準(zhǔn)備賬齡區(qū)間報(bào)警級(jí)別單據(jù)類型（3）錄入初始數(shù)據(jù) 包括：應(yīng)收賬款預(yù)收賬款應(yīng)收票據(jù)期初壞賬

2、1 應(yīng)收單據(jù)處理 2 收款單據(jù)處理 3 核銷處理 4 其他轉(zhuǎn)帳處理 5 壞帳處理(壞賬計(jì)提、壞賬處理、壞賬回收、壞賬備查、) 6 制單處理 7 查詢 8 期末處理二、日常操作1、應(yīng)收單據(jù)的處理 企業(yè)發(fā)生賒銷業(yè)務(wù)時(shí)：（1）使用應(yīng)收單銷售發(fā)票（增值稅發(fā)票 普通發(fā)票）（2）審核應(yīng)收單和銷售發(fā)票（3）根據(jù)應(yīng)收單據(jù)生成賒銷憑證2、收款單據(jù)的處理 企業(yè)收到應(yīng)收賬款或退回客戶款項(xiàng)時(shí)：（1）錄入收款單（收到賬款用藍(lán)字藍(lán)字，退回客戶款項(xiàng)用紅字紅字）（2）審核收款單據(jù)（3）根據(jù)收款單據(jù)生成收款憑證3、核銷（結(jié)算）處理將收回的貨款與應(yīng)收賬款進(jìn)行核銷的過程（1）將收款單、預(yù)收單、發(fā)票、應(yīng)收單進(jìn)行核銷勾對。（2）核銷方

3、式：手工核銷 自動(dòng)核銷4、其他轉(zhuǎn)賬處理（1）應(yīng)收沖應(yīng)付：（2）預(yù)收沖應(yīng)收：（3）應(yīng)收沖應(yīng)收：將一家客戶的應(yīng)收款項(xiàng)轉(zhuǎn)成另一家客戶的應(yīng)收款項(xiàng)，或解決走錯(cuò)戶的問題。（4）紅票對沖：紅字應(yīng)收單據(jù)與藍(lán)字應(yīng)收單據(jù)沖抵。5、壞賬準(zhǔn)備包括（1）壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提（2）壞賬發(fā)生的處理（3）壞賬收回的處理（4）壞賬備查簿的查詢（1）壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提 企業(yè)用備抵法（銷售收入百分比法，應(yīng)收余額百分比法，賬齡分析法）對可能發(fā)生的壞賬損失進(jìn)行計(jì)提，用戶自行選擇并設(shè)置計(jì)提比例及賬齡分析區(qū)間（2）壞賬發(fā)生的處理 認(rèn)定某些壞賬不可收回，并沖減壞賬準(zhǔn)備或應(yīng)收賬款的過程（3）壞賬收回的處理 對應(yīng)收款已確定為壞賬后又被收回的業(yè)務(wù)處理。通過

4、本功能可以對一定期間發(fā)生的應(yīng)收壞款收回業(yè)務(wù)進(jìn)行處理。（4）壞賬查詢 對系統(tǒng)內(nèi)進(jìn)行壞賬處理過程和處理結(jié)果的查詢功能，加強(qiáng)對壞賬的監(jiān)督。6、制單處理 根據(jù)業(yè)務(wù)，生成相應(yīng)的機(jī)制憑證并傳輸?shù)劫~務(wù)系統(tǒng)。 包括：發(fā)票制單，應(yīng)收單制單，付款單制單，轉(zhuǎn)賬制單等7、查詢 查詢單據(jù)，業(yè)務(wù)賬表，業(yè)務(wù)分析表，科目賬表等。8、期末處理 對應(yīng)收賬款核算模塊進(jìn)行結(jié)賬處理，只有本期結(jié)賬后才可開始下期會(huì)計(jì)工作。 1、初始化 （1）啟用系統(tǒng)并設(shè)置應(yīng)付科目（讓系統(tǒng)根據(jù)設(shè)置的科目自動(dòng)生成憑證） （2）設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)系統(tǒng)（賬齡區(qū)間、報(bào)警級(jí)別、單據(jù)類型） （3）錄入初始數(shù)據(jù)（包括：應(yīng)付賬款、預(yù)付賬款、應(yīng)付票據(jù)等）應(yīng)付賬款核算模塊基本操作

5、1 應(yīng)付單據(jù)處理 2 付款單據(jù)處理 3 核銷處理 4 轉(zhuǎn)帳處理 6 制單處理 7 查詢 8 期末處理二、日常操作1、應(yīng)付單據(jù)的處理 企業(yè)發(fā)生賒購業(yè)務(wù)時(shí)：（1）使用應(yīng)付單據(jù)，錄入供應(yīng)商開具的發(fā)票或采購業(yè)務(wù)之外的其他應(yīng)付單據(jù)。（2）審核應(yīng)付單據(jù)和發(fā)票（3）根據(jù)應(yīng)付單據(jù)生成賒購憑證2、付款單據(jù)的處理 企業(yè)支付應(yīng)付賬款或收到供應(yīng)商退回款項(xiàng)時(shí)：（1）錄入付款單據(jù)（支付供應(yīng)商的應(yīng)付賬款用藍(lán)字藍(lán)字，收到供應(yīng)商退回的款項(xiàng)用紅字紅字），以示反沖（2）審核付款單據(jù)（3）根據(jù)審核后的付款單據(jù)生成付款憑證3、核銷（結(jié)算）處理是指用戶將所支付的貨款與應(yīng)付賬款進(jìn)行核銷的過程，確定付款單據(jù)與原始發(fā)票，應(yīng)付單據(jù)之間的對應(yīng)關(guān)系的操作。（1）將付款單、預(yù)付單、供應(yīng)商發(fā)票、應(yīng)付單、收款單進(jìn)行核銷勾對。（2）核銷方式：手工核銷 自動(dòng)核銷4、轉(zhuǎn)賬處理（1）應(yīng)付沖應(yīng)收：（2）預(yù)付沖應(yīng)付：（3）應(yīng)付沖應(yīng)付：將一家供應(yīng)商的應(yīng)付款項(xiàng)轉(zhuǎn)成另一家供應(yīng)商的應(yīng)付款項(xiàng)（合并戶）以及解決走錯(cuò)戶的問題。（4）紅票對沖：用其供應(yīng)商的紅字應(yīng)付單據(jù)與藍(lán)字應(yīng)付單據(jù)