綜合實(shí)訓(xùn)8報(bào)表處理教學(xué)課件

1、主講：張立軍主講：張立軍應(yīng)用軟件應(yīng)用軟件2 22004年渠道啟動(dòng)大會(huì) 2004 01 28目 錄總賬報(bào)表現(xiàn)金流量表現(xiàn)金管理財(cái)務(wù)分析工資管理固定資產(chǎn)應(yīng)收（應(yīng)付）3 32004年渠道啟動(dòng)大會(huì) 2004 01 28目 錄總賬報(bào)表現(xiàn)金流量表現(xiàn)金管理財(cái)務(wù)分析工資管理固定資產(chǎn)應(yīng)收（應(yīng)付）4 42004年渠道啟動(dòng)大會(huì) 2004 01 28提綱 系統(tǒng)概述系統(tǒng)概述 報(bào)表基本操作報(bào)表基本操作 報(bào)表公式定義報(bào)表公式定義 其他功能其他功能5 52004年渠道啟動(dòng)大會(huì) 2004 01 28系統(tǒng)概述 目前，報(bào)表系統(tǒng)能從總賬系統(tǒng)、工資系統(tǒng)、固定資產(chǎn)系統(tǒng)、應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)以及工業(yè)供需鏈、商業(yè)供需鏈以及人力資源、項(xiàng)目管理、會(huì)計(jì)中心

2、中進(jìn)行取數(shù)。 具有以下特點(diǎn)： 多系統(tǒng)聯(lián)用 跨賬套取數(shù) 數(shù)據(jù)引入引出 函數(shù)設(shè)置多樣 公式設(shè)置簡(jiǎn)便，操作方便6 62004年渠道啟動(dòng)大會(huì) 2004 01 28報(bào)表屬性報(bào)表屬性表屬性定義單元屬性定義設(shè)置標(biāo)題行后，則在預(yù)覽時(shí)都會(huì)在對(duì)應(yīng)行顯示橫線，即便是做了單元融合也是。建議設(shè)置為0。為零不顯示基本操作7 72004年渠道啟動(dòng)大會(huì) 2004 01 28表頁(yè)管理表頁(yè)管理 在設(shè)置如資產(chǎn)負(fù)債表等月報(bào)表可使用多表頁(yè)管理。可按月設(shè)置表頁(yè)。 表頁(yè)匯總可實(shí)現(xiàn)全部或部分表頁(yè)的簡(jiǎn)單匯總。 一個(gè)報(bào)表不論有多少表頁(yè)，只能有一套公式。 使用多表頁(yè)管理時(shí)，若表頁(yè)計(jì)算完成，建議鎖定表頁(yè)。基本操作8 82004年渠道啟動(dòng)大會(huì) 200

3、4 01 28 可直接在公式編輯欄錄入公式，也可使用公式向?qū)В⒁怃浫牍胶?，一點(diǎn)要點(diǎn)擊綠色對(duì)勾，否則不會(huì)回填、保存。公式定義定義取數(shù)公式定義取數(shù)公式9 92004年渠道啟動(dòng)大會(huì) 2004 01 28公式取數(shù)參數(shù)公式取數(shù)參數(shù)只有設(shè)置acctext此類按日取數(shù)的公式時(shí)才有效。若公式中也設(shè)置了開(kāi)始、結(jié)束期間，則以公式為準(zhǔn)。公式定義10102004年渠道啟動(dòng)大會(huì) 2004 01 28批量填充批量填充其他功能11112004年渠道啟動(dòng)大會(huì) 2004 01 28其他功能舍位平衡舍位平衡 在將報(bào)表進(jìn)行外報(bào)時(shí)，根據(jù)統(tǒng)計(jì)的需要，報(bào)出金額的單位通常是萬(wàn)元，而在日常的業(yè)務(wù)處理中，金額一般都是元，所以需要有一個(gè)換算

4、的處理過(guò)程。舍位平衡則是用戶解決這樣需求。定義完舍位平衡公式后，再點(diǎn)擊舍位平衡才是實(shí)現(xiàn)報(bào)表轉(zhuǎn)換。如資產(chǎn)負(fù)債表中，資產(chǎn)總計(jì)=現(xiàn)金+銀行存款+應(yīng)收賬款，平衡等式可設(shè)為現(xiàn)金=資產(chǎn)總計(jì)銀行存款應(yīng)收賬款 12122004年渠道啟動(dòng)大會(huì) 2004 01 28報(bào)表重算報(bào)表重算可對(duì)所有報(bào)表自由組合，建立多個(gè)報(bào)表重算方案。重算方案前請(qǐng)關(guān)閉方案包含的所有報(bào)表。若報(bào)表是打開(kāi)的，不會(huì)即時(shí)更新重算結(jié)果，待下一次打開(kāi)報(bào)表才會(huì)更新其他功能13132004年渠道啟動(dòng)大會(huì) 2004 01 28目 錄總賬報(bào)表現(xiàn)金流量表現(xiàn)金管理財(cái)務(wù)分析工資管理固定資產(chǎn)應(yīng)收（應(yīng)付）14142004年渠道啟動(dòng)大會(huì) 2004 01 28目 錄總賬報(bào)表現(xiàn)

5、金流量表現(xiàn)金管理財(cái)務(wù)分析工資管理固定資產(chǎn)應(yīng)收（應(yīng)付）15152004年渠道啟動(dòng)大會(huì) 2004 01 28基本概念基本概念 現(xiàn)金流量表是以現(xiàn)金的流入與流出及其凈流量等情況，反映企業(yè)一定時(shí)期的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、投資活動(dòng)及籌資活動(dòng)等產(chǎn)生的現(xiàn)金流量的報(bào)表。通過(guò)這張報(bào)表可以了解企業(yè)某一特定會(huì)計(jì)期間內(nèi)有關(guān)現(xiàn)金流動(dòng)的信息，以及這些現(xiàn)金來(lái)源于何處，又用于何處。通過(guò)將基礎(chǔ)下的凈利潤(rùn)轉(zhuǎn)換為基礎(chǔ)下的現(xiàn)金收入，反映現(xiàn)金的增減變動(dòng)及流動(dòng)情況，并以此說(shuō)明企業(yè)資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響，從現(xiàn)金的角度來(lái)說(shuō)明企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況，反映企業(yè)一定期間內(nèi)的償債能力、獲利能力。16162004年渠道啟動(dòng)大會(huì) 2004 01 28 1、現(xiàn)

6、金：可立即用于支付的貨幣。 a、手中持有的現(xiàn)鈔 b、存入銀行的存款 c、銀行匯票、銀行本票、銀行支票 2、現(xiàn)金等價(jià)物：是指企業(yè)持有的期限短、流動(dòng)強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額、價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的投資。 （具體來(lái)說(shuō)，一般是指企業(yè)擁有的原定期限等于或短于三個(gè)月的短期投資，可包括在證券市場(chǎng)上流通的短期債券投資等。）基本概念基本概念17172004年渠道啟動(dòng)大會(huì) 2004 01 28現(xiàn)金流量的內(nèi)容現(xiàn)金流量的內(nèi)容 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 匯率變動(dòng)產(chǎn)生是現(xiàn)金流量18182004年渠道啟動(dòng)大會(huì) 2004 01 28現(xiàn)金流量的編制方法現(xiàn)金流量的編制方法直接法（直接將權(quán)責(zé)

7、發(fā)生制的業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)換為收付實(shí)現(xiàn)制） 工作底稿法 t形賬戶法(目前k3系統(tǒng)采用) 間接法（將凈利潤(rùn)調(diào)節(jié)為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量）19192004年渠道啟動(dòng)大會(huì) 2004 01 28現(xiàn)金流量表系統(tǒng)應(yīng)用流程現(xiàn)金流量表系統(tǒng)應(yīng)用流程指定報(bào)表時(shí)間指定報(bào)表時(shí)間指定現(xiàn)金及現(xiàn)指定現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物科目金等價(jià)物科目新建報(bào)表方案新建報(bào)表方案報(bào)表項(xiàng)目維護(hù)報(bào)表項(xiàng)目維護(hù)(指指明細(xì)項(xiàng)目的增加、明細(xì)項(xiàng)目的增加、修改、刪除修改、刪除)提取憑證（系提取憑證（系統(tǒng)自動(dòng)）統(tǒng)自動(dòng)）t型賬戶（進(jìn)行型賬戶（進(jìn)行主表項(xiàng)目指定）主表項(xiàng)目指定）附表二（進(jìn)行附附表二（進(jìn)行附表項(xiàng)目指定）表項(xiàng)目指定）編制補(bǔ)充資料編制補(bǔ)充資料（報(bào)表項(xiàng)目中錄（報(bào)表項(xiàng)目中錄入鎖定值）

8、入鎖定值）報(bào)表輸出報(bào)表輸出20202004年渠道啟動(dòng)大會(huì) 2004 01 28t t形賬戶法形賬戶法直接法直接法-t形賬戶法的編制原理形賬戶法的編制原理 現(xiàn)金流量表的編制采用了拆分所有現(xiàn)金類科目憑證的方法，將所有的有現(xiàn)金類科目的憑證拆分(拆分規(guī)則可以自定義)為一對(duì)一的關(guān)系，從現(xiàn)金類科目的t形賬戶中可按照核算項(xiàng)目、下級(jí)科目展開(kāi)，可以查看所有的此類憑證，直接判斷現(xiàn)金的流動(dòng)所屬的類別。在確定了現(xiàn)金流動(dòng)所屬的類別之后就可以產(chǎn)生報(bào)表。 21212004年渠道啟動(dòng)大會(huì) 2004 01 28產(chǎn)品演示及講解產(chǎn)品演示及講解“借方”表示被拆分的憑證的借方有現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物科目“貸方”表示被拆分的憑證的貸方有現(xiàn)金及

9、現(xiàn)金等價(jià)物科目“對(duì)方科目”表示就上述兩科目的對(duì)方科目而言的。“現(xiàn)金類”表示上述“借方”、“貸方” 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物科目的對(duì)方科目如仍是現(xiàn)金類科目，則無(wú)需指定現(xiàn)金流量。如：企業(yè)從銀行提取現(xiàn)金，是企業(yè)現(xiàn)金存放形式的轉(zhuǎn)換?！胺乾F(xiàn)金類” 表示上述“借方”、“貸方” 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物科目的對(duì)方科目如是非現(xiàn)金類科目，則必須指定現(xiàn)金流量。所以，t型賬戶左右兩邊的“現(xiàn)金類”匯總金額應(yīng)相等；t型賬戶左右兩邊的“非現(xiàn)金類”匯總金額之差為現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額。22222004年渠道啟動(dòng)大會(huì) 2004 01 28 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量=凈利潤(rùn)-影響利潤(rùn)但不影響經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量的金額+不影響利潤(rùn)但影響經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量的金額。（注：1、t型賬戶中是否全部指定完主表項(xiàng)目，若漏指，則會(huì)導(dǎo)致續(xù)編附表不正確；2、請(qǐng)注意核對(duì)如下勾稽關(guān)系是否成立：附表中