商業(yè)銀行的起源、業(yè)務(wù)與經(jīng)營管理

1、第六章第六章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行主要內(nèi)容：主要內(nèi)容：商業(yè)銀行的發(fā)展與起源；商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造；商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)；商業(yè)銀行的組織管理第一節(jié)第一節(jié)商業(yè)銀行的起源和組織形式商業(yè)銀行的起源和組織形式一.商業(yè)銀行的產(chǎn)生和和發(fā)展二商業(yè)銀行的組織形式二商業(yè)銀行的組織形式1 1總分行制（分支制度）總分行制（分支制度）2 2銀行控股公司制銀行控股公司制 3 3連鎖銀行制連鎖銀行制第二節(jié)第二節(jié)商業(yè)銀行的性質(zhì)和職能商業(yè)銀行的性質(zhì)和職能一一 商業(yè)銀行的性質(zhì)商業(yè)銀行的性質(zhì) 商業(yè)銀行是以追求最大利潤為目標(biāo)，商業(yè)銀行是以追求最大利潤為目標(biāo)，以多種金融資產(chǎn)和負(fù)債為其經(jīng)營對象，以多種金融資產(chǎn)和負(fù)債為其經(jīng)營對象，同時可以進(jìn)行信用創(chuàng)造

2、，并向客戶提同時可以進(jìn)行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能的，綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。供多功能的，綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。第二節(jié)第二節(jié)商業(yè)銀行的性質(zhì)和職能商業(yè)銀行的性質(zhì)和職能二二 商業(yè)銀行的職能商業(yè)銀行的職能1.1.信用中介信用中介2.2.支付中介支付中介3.3.信用創(chuàng)造信用創(chuàng)造4.4.金融服務(wù)金融服務(wù)第三節(jié)第三節(jié) 商業(yè)銀行的立法與管理商業(yè)銀行的立法與管理一一. .商業(yè)銀行立法與管理的必要性商業(yè)銀行立法與管理的必要性1.1.行業(yè)性行業(yè)性-高負(fù)債率經(jīng)營高負(fù)債率經(jīng)營-資產(chǎn)與負(fù)債之間要有適當(dāng)?shù)谋嚷寿Y產(chǎn)與負(fù)債之間要有適當(dāng)?shù)谋嚷?社會公眾對銀行的信心社會公眾對銀行的信心第三節(jié)第三節(jié) 商業(yè)銀行的立法與管理商業(yè)銀行的

3、立法與管理2.2.營運(yùn)性：營運(yùn)性：信用風(fēng)險流動風(fēng)險收益風(fēng)險市場風(fēng)險經(jīng)營風(fēng)險 第三節(jié)第三節(jié) 商業(yè)銀行的立法與管理商業(yè)銀行的立法與管理二二. .商業(yè)銀行的立法與監(jiān)管商業(yè)銀行的立法與監(jiān)管中華人民共和國商業(yè)銀行法中華人民共和國商業(yè)銀行法 -對商業(yè)銀行的開業(yè)規(guī)定對商業(yè)銀行的開業(yè)規(guī)定 -對商業(yè)銀行資本適宜度的規(guī)定對商業(yè)銀行資本適宜度的規(guī)定 -商業(yè)銀行資產(chǎn)流動性的規(guī)定商業(yè)銀行資產(chǎn)流動性的規(guī)定 -對銀行業(yè)務(wù)活動范圍的規(guī)定對銀行業(yè)務(wù)活動范圍的規(guī)定 -對商業(yè)銀行貸款的限制對商業(yè)銀行貸款的限制 第四節(jié)商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)第四節(jié)商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)一一. .商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表 資產(chǎn)資產(chǎn)= =

4、負(fù)債負(fù)債+ +凈值凈值第四節(jié)商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)第四節(jié)商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)二二. .資產(chǎn)項(xiàng)目資產(chǎn)項(xiàng)目1.1.現(xiàn)金資產(chǎn)：現(xiàn)金資產(chǎn)：庫存現(xiàn)金：指銀行金庫中的現(xiàn)鈔和硬幣。存款準(zhǔn)備金:的最低存款準(zhǔn)備金（準(zhǔn)備金與存款的比率）和超額存款準(zhǔn)備金。同業(yè)存款:指銀行之間或其它金融機(jī)構(gòu)之間的相互存款 第四節(jié)商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)第四節(jié)商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)2 2放款：放款：可分為：工商業(yè)放款，消費(fèi)放款，農(nóng)業(yè)放款，不動產(chǎn)放款等。借款人所付的利息是銀行的盈利來源。3銀行的投資銀行的投資：主要是政府債券。4 4其它資產(chǎn)：其它資產(chǎn)：銀行擁有的一些不動產(chǎn)。第四節(jié)商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)第四節(jié)商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)二二.

5、.負(fù)債項(xiàng)目負(fù)債項(xiàng)目1.1.資本賬戶資本賬戶：銀行資本由普通股，優(yōu)先股，盈余，資本性票據(jù)和債券等各項(xiàng)儲備構(gòu)成。2 2存款：存款：是商業(yè)銀行的主要資金來源 3 3借款：借款：商業(yè)銀行通過對外借款來籌借資金。4 4其它負(fù)債：其它負(fù)債：包括應(yīng)付賬款，應(yīng)記稅金等銀行負(fù)債的廣義和狹義銀行負(fù)債的廣義和狹義 第五節(jié)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)第五節(jié)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)大體可分為三類：負(fù)債業(yè)務(wù)，資產(chǎn)業(yè)務(wù)以及中間業(yè)務(wù)一一. .負(fù)債業(yè)務(wù)負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行在經(jīng)營活動中尚未償還的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，該業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行籍以形成資金來源的業(yè)務(wù) 1.支票存款支票存款-活期存款（Demand Deposit） -付息的可轉(zhuǎn)讓

6、提款單存款（NOWs） 第五節(jié)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)第五節(jié)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)2.2.非交易存款非交易存款指不能直接簽發(fā)支票的存款 -儲蓄存款 -定期存款 3.其它負(fù)債其它負(fù)債第五節(jié)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)第五節(jié)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)二二. .資產(chǎn)業(yè)務(wù)資產(chǎn)業(yè)務(wù)銀行的資產(chǎn)代表了銀行對資金的運(yùn)用，也是銀行賴以取得收入的最主要方面。 1貸款業(yè)務(wù)貸款業(yè)務(wù)(1) (1) 貸款類型的劃分貸款類型的劃分-根據(jù)貸款的對象分為：工商企業(yè)貸款，不動產(chǎn)根據(jù)貸款的對象分為：工商企業(yè)貸款，不動產(chǎn)貸款，消費(fèi)貸款，同業(yè)貸款和其它貸款貸款，消費(fèi)貸款，同業(yè)貸款和其它貸款-按貸款的期限劃分：短期（按貸款的期限劃分：短期（1 1年）年）, ,一般用于流一般用于流

7、動資金的貸款；中期（動資金的貸款；中期（1-51-5年），長期（年），長期（5 5年以年以上）。上）。第五節(jié)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)第五節(jié)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)-按貸款條件可分為信用放款和擔(dān)保貸款按貸款條件可分為信用放款和擔(dān)保貸款。信用貸款信用貸款是商業(yè)銀行憑借款人的信用發(fā)放的貸款；擔(dān)保貸款擔(dān)保貸款是指商業(yè)銀行在取得借款人的擔(dān)保品，或有經(jīng)濟(jì)實(shí)力的第三者的保證而發(fā)放的貸款。它又分為 - -保證保證：是商業(yè)銀行以借款人之外的第三者的保證而 發(fā)放的貸款， -質(zhì)押貸款質(zhì)押貸款：是商業(yè)銀行以借款人提供的有價證券為擔(dān)保品的貸款； -抵押貸款抵押貸款：是商業(yè)銀行以借款人提供的實(shí)物為抵押品而發(fā)放的貸款；-按利率的定價可分為固定

8、利率貸款和浮動利率貸款按利率的定價可分為固定利率貸款和浮動利率貸款。第五節(jié)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)第五節(jié)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)（2 2）主要貸款業(yè)務(wù)）主要貸款業(yè)務(wù)-工商企業(yè)貸款：工商企業(yè)貸款：A.A.流動資金貸款：流動資金貸款：流動資金貸款是為滿足工商企業(yè)在生流動資金貸款是為滿足工商企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中臨時性、季節(jié)性的資金產(chǎn)經(jīng)營過程中臨時性、季節(jié)性的資金需求，保證生產(chǎn)經(jīng)營活動的正常進(jìn)行需求，保證生產(chǎn)經(jīng)營活動的正常進(jìn)行而發(fā)放的貸款而發(fā)放的貸款 第五節(jié)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)第五節(jié)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)按期限劃分按期限劃分-臨時流動資金貸款臨時流動資金貸款-短期流動資金貸款短期流動資金貸款-中期流動資金貸款中期流動資金貸款業(yè)務(wù)品種業(yè)

9、務(wù)品種循環(huán)貸款：循環(huán)貸款：整貸零償貸款：整貸零償貸款：股票質(zhì)押貸款：股票質(zhì)押貸款：第五節(jié)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)第五節(jié)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) B B固定資金貸款固定資金貸款：固定資產(chǎn)貸款是，用于借款人新建，擴(kuò)建、改造、開發(fā)、購置等固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的貸款。這種貸款一般數(shù)額巨大。第五節(jié)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)第五節(jié)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)-消費(fèi)貸款消費(fèi)貸款: : 個人消費(fèi)貸款是指銀行向自個人消費(fèi)貸款是指銀行向自然人發(fā)放的用于接受教育、購置耐用消費(fèi)品、然人發(fā)放的用于接受教育、購置耐用消費(fèi)品、家居裝修、旅游度假等消費(fèi)性支出的貸款。家居裝修、旅游度假等消費(fèi)性支出的貸款。 - 質(zhì)押和抵押貸款質(zhì)押和抵押貸款 是貸款人以特定擔(dān)保品作為保證的貸款，

10、如是貸款人以特定擔(dān)保品作為保證的貸款，如果借款人不依約履行債務(wù)，銀行有權(quán)處置其果借款人不依約履行債務(wù)，銀行有權(quán)處置其用于保證的擔(dān)保品。用于保證的擔(dān)保品。 第五節(jié)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)第五節(jié)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) A、質(zhì)押貸款 -票據(jù)質(zhì)押放款 -證券質(zhì)押 -保險單質(zhì)押 B、抵押貸款 不動產(chǎn)抵押貸款 以黃金等貴金屬為抵押品的貸款第五節(jié)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)第五節(jié)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)-貿(mào)易融資貿(mào)易融資（Trade Finance） 是指銀行對進(jìn)口商或出口商提供的與進(jìn)出口貿(mào)易結(jié)算相關(guān)的短期融資或信用便利。它主要包括： 授信開證授信開證：是指銀行為客戶在授信額度內(nèi)減免保證金對外開立信用證。 進(jìn)口押匯進(jìn)口押匯：是指開證行在收到信用證項(xiàng)

11、下全套相符單據(jù)時，向開證申請人提供的，用以支付該信用證款項(xiàng)的短期資金融通 第五節(jié)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)第五節(jié)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 提貨擔(dān)保提貨擔(dān)保（Shipping Guarantee）：是指在信用證結(jié)算的進(jìn)口貿(mào)易中，當(dāng)貨物先于貨運(yùn)單據(jù)到達(dá)目的地時，開證行應(yīng)進(jìn)口商的申請，為其向承運(yùn)人或其代理人出具的承擔(dān)由于先行放貨引起的賠償責(zé)任的保證性文件。 出口押匯業(yè)務(wù)出口押匯業(yè)務(wù)（Bills Purchase）：是指信用證的受益人在貨物裝運(yùn)后，將全套貨運(yùn)單據(jù)質(zhì)押給所在地銀行，該行扣除利息及有關(guān)費(fèi)用后，將貨款預(yù)先支付給受益人，而后向開證行索償以收回貨款的一種貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。第五節(jié)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)第五節(jié)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 打包放款

12、打包放款（Packing Loan）：是指出口商收到進(jìn)口商所在地銀行開立的未議付的有效信用證后，以信用證正本向銀行申請，從而取得信用證項(xiàng)下出口商品生產(chǎn)、采購、裝運(yùn)所需的短期周轉(zhuǎn)資金融通。 外匯票據(jù)貼現(xiàn)外匯票據(jù)貼現(xiàn)（Discount）：是銀行為外匯票據(jù)持票人辦理的票據(jù)融資行為，銀行在外匯票據(jù)到期前，從票面金額中扣除貼現(xiàn)利息后，將余額支付給外匯票據(jù)持票人。第五節(jié)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)第五節(jié)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)國際保理融資業(yè)務(wù)：是指在國際貿(mào)易中承兌交單國際保理融資業(yè)務(wù)：是指在國際貿(mào)易中承兌交單（D/AD/A）、賒銷方式（）、賒銷方式（O/AO/A）下，銀行（或出口保）下，銀行（或出口保理商）通過代理行（或進(jìn)口保理

13、商）以有條件放理商）通過代理行（或進(jìn)口保理商）以有條件放棄追索權(quán)的方式對出口商的應(yīng)收帳款進(jìn)行核準(zhǔn)和棄追索權(quán)的方式對出口商的應(yīng)收帳款進(jìn)行核準(zhǔn)和購買，從而使出口商獲得出口后收回貨款的保證。購買，從而使出口商獲得出口后收回貨款的保證。福費(fèi)廷（福費(fèi)廷（ForfaitingForfaiting）：也稱票據(jù)包買或票據(jù)買）：也稱票據(jù)包買或票據(jù)買斷，是指銀行（或包買人）對國際貿(mào)易延期付款斷，是指銀行（或包買人）對國際貿(mào)易延期付款方式中出口商持有的遠(yuǎn)期承兌匯票或本票進(jìn)行無方式中出口商持有的遠(yuǎn)期承兌匯票或本票進(jìn)行無追索權(quán)的貼現(xiàn)（即買斷）。追索權(quán)的貼現(xiàn)（即買斷）。出口買方信貸：是向國外借款人發(fā)放的中長期信出口買方信

14、貸：是向國外借款人發(fā)放的中長期信貸。貸。第五節(jié)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)第五節(jié)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)2.2.投資業(yè)務(wù)投資業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行的投資業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行購買有價證券的活動 第五節(jié)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)第五節(jié)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)三三. .中間業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù)1.1.中間業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù) -中間業(yè)務(wù)：是指銀行接受客戶委托，為客戶中間業(yè)務(wù)：是指銀行接受客戶委托，為客戶提供各種服務(wù)，收取傭金，手續(xù)費(fèi)，管理費(fèi)等費(fèi)提供各種服務(wù)，收取傭金，手續(xù)費(fèi)，管理費(fèi)等費(fèi)用的一種業(yè)務(wù)。用的一種業(yè)務(wù)。 -結(jié)算業(yè)務(wù) -匯兌業(yè)務(wù) -代理業(yè)務(wù) -保管箱業(yè)務(wù) -咨詢業(yè)務(wù)第五節(jié)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)第五節(jié)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 2 2表外業(yè)務(wù)表外業(yè)務(wù) （off-ba

15、lance sheet activities，OBS）： 商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行按照通行的會計(jì)準(zhǔn)則，不列入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不影響其資產(chǎn)負(fù)債總額，但能影響銀行當(dāng)期損益的經(jīng)營活動。第五節(jié)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)第五節(jié)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)-提供擔(dān)?；蝾愃频幕蛴胸?fù)債提供擔(dān)?；蝾愃频幕蛴胸?fù)債 商業(yè)銀行為債務(wù)人提供擔(dān)保，保證債務(wù)人不能履約時，由擔(dān)保人承擔(dān)責(zé)任。 -備用信用證（standby L/C）：它是銀行為客戶開立的保證書 當(dāng)事人:開證銀行，客戶和受益人客戶對受益人負(fù)有償付或其它義務(wù)。銀行應(yīng)客戶的申請向受益人開立備用信用證，保證在客戶未能按協(xié)議進(jìn)行償付或履行其它義務(wù)時，代替其客戶向受益人進(jìn)行償付。 第五節(jié)商業(yè)銀

16、行的業(yè)務(wù)第五節(jié)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)提供承諾：提供承諾：銀行與客戶之間達(dá)成的一種具有法律效力的契約。在有效期內(nèi)，銀行隨時應(yīng)客戶的要求按約定的金額，利率提供信貸服務(wù)。金融衍生品交易金融衍生品交易：旨在基礎(chǔ)金融工具基礎(chǔ)如：貨幣，利率，股票，債券等派生出來的交易合約。包括互換，期貨，期權(quán)等。第六節(jié)商業(yè)銀行的存款擴(kuò)張機(jī)制第六節(jié)商業(yè)銀行的存款擴(kuò)張機(jī)制一原始存款和派生存款原始存款和派生存款原始存款：是指以銀行的客戶以現(xiàn)金的形式存入銀行的直接存款；派生存款：是由銀行的貸款，貼現(xiàn)和投資等行為而引起的存款。二二. .存款準(zhǔn)備金和存款準(zhǔn)備金比率存款準(zhǔn)備金和存款準(zhǔn)備金比率第六節(jié)商業(yè)銀行的存款擴(kuò)張機(jī)制第六節(jié)商業(yè)銀行的存款擴(kuò)張

17、機(jī)制三三. .存款貨幣多倍擴(kuò)張存款貨幣多倍擴(kuò)張1 1、幾個假設(shè)：、幾個假設(shè)：整個銀行體系由一個央行和至少兩家商業(yè)銀行構(gòu)整個銀行體系由一個央行和至少兩家商業(yè)銀行構(gòu)成。成。中央銀行的法定存款準(zhǔn)備金率為中央銀行的法定存款準(zhǔn)備金率為20%20%商業(yè)銀行只有活期存款商業(yè)銀行只有活期存款商業(yè)銀行不保留超額儲備金（把全部剩余存款用商業(yè)銀行不保留超額儲備金（把全部剩余存款用于貸款）于貸款）銀行客戶不持現(xiàn)金（客戶得到貸款后全部轉(zhuǎn)化為銀行客戶不持現(xiàn)金（客戶得到貸款后全部轉(zhuǎn)化為活期存款）活期存款）第六節(jié)商業(yè)銀行的存款擴(kuò)張機(jī)制第六節(jié)商業(yè)銀行的存款擴(kuò)張機(jī)制2 2、存款貨幣多倍擴(kuò)張的基本過程、存款貨幣多倍擴(kuò)張的基本過程所

18、謂存款貨幣多倍擴(kuò)張機(jī)制：是由銀行的貸款，貼現(xiàn)和投資等行為，而引起的成倍的派生存款的過程存款。 第六節(jié)商業(yè)銀行的存款擴(kuò)張機(jī)制第六節(jié)商業(yè)銀行的存款擴(kuò)張機(jī)制 如以D表示存款總額，R表示原始存款，r表示法定商業(yè)銀行存款準(zhǔn)備金率，則： D=R1+（1-r）+（1-r）2+（1-r）3+=1/r R 上例中：R=10000元，r=20% 則有：D=10000/20%=50，000元 在這里 1/r稱為存款乘數(shù)d，表示沒一個單位存款準(zhǔn)備金引起的存款變化。第六節(jié)商業(yè)銀行的存款擴(kuò)張機(jī)制第六節(jié)商業(yè)銀行的存款擴(kuò)張機(jī)制3 3、存款貨幣多倍擴(kuò)張的幾種情況、存款貨幣多倍擴(kuò)張的幾種情況-現(xiàn)金漏損：指銀行貸出的款項(xiàng)被公眾持有

19、了一部分，這部分現(xiàn)金叫現(xiàn)金漏損。它與存款總額的比率叫現(xiàn)金漏損率K。-超額準(zhǔn)備金：是商業(yè)銀行從存款中留下的,法定準(zhǔn)備金以外的現(xiàn)金。用于客戶以外的提現(xiàn)與借款。超額準(zhǔn)備金與存款總額的比例稱為超額準(zhǔn)備金率e。 第七節(jié)商業(yè)銀行的經(jīng)營管理第七節(jié)商業(yè)銀行的經(jīng)營管理一、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理基本原則一、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理基本原則1 1、安全性、安全性 指銀行具有控制風(fēng)險指銀行具有控制風(fēng)險, ,彌補(bǔ)損失彌補(bǔ)損失, ,保證銀保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營的能力。行穩(wěn)健經(jīng)營的能力。 -信用風(fēng)險： -市場風(fēng)險： -利率風(fēng)險： 第七節(jié)商業(yè)銀行的經(jīng)營管理第七節(jié)商業(yè)銀行的經(jīng)營管理2 2、流動性、流動性 指在銀行資產(chǎn)不發(fā)生損失的情況下，銀行及

20、時支付的能力。 -資產(chǎn)方面 第一準(zhǔn)備 第二準(zhǔn)備 -負(fù)債方面 第七節(jié)商業(yè)銀行的經(jīng)營管理第七節(jié)商業(yè)銀行的經(jīng)營管理3 3、盈利性、盈利性指商業(yè)銀行在正常經(jīng)營狀況下的盈利能力。 提高收益 - 合理的確定資產(chǎn)結(jié)構(gòu)- 提高資產(chǎn)質(zhì)量- 合理的貸款定價- 注重業(yè)務(wù)創(chuàng)新，積極拓展中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)控制成本：- 控制負(fù)債成本- 加強(qiáng)內(nèi)部經(jīng)濟(jì)核算，控制各項(xiàng)費(fèi)用- 規(guī)范操作程序，減少事故和差錯及其他損失第七節(jié)商業(yè)銀行的經(jīng)營管理第七節(jié)商業(yè)銀行的經(jīng)營管理 二商業(yè)銀行的經(jīng)營管理理論二商業(yè)銀行的經(jīng)營管理理論 1 1、資產(chǎn)管理（、資產(chǎn)管理（The Asset ManagementThe Asset Management） -商

21、業(yè)性貸款理論商業(yè)性貸款理論The Commercial Loan The Commercial Loan TheoryTheory -資產(chǎn)可轉(zhuǎn)換理論資產(chǎn)可轉(zhuǎn)換理論 The Shiftablity The Shiftablity TheoryTheory -預(yù)期收入理論預(yù)期收入理論 The Anticipated The Anticipated Income TheoryIncome Theory 第七節(jié)商業(yè)銀行的經(jīng)營管理第七節(jié)商業(yè)銀行的經(jīng)營管理2 2、負(fù)債管理（、負(fù)債管理（The Liability ManagementThe Liability Management）負(fù)債管理的基本內(nèi)容是：商

22、業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)負(fù)債管理的基本內(nèi)容是：商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理和流動性管理，不僅可以通過加強(qiáng)債管理和流動性管理，不僅可以通過加強(qiáng)資產(chǎn)管理來實(shí)現(xiàn)，也可以通過在貨幣市場資產(chǎn)管理來實(shí)現(xiàn)，也可以通過在貨幣市場上主動負(fù)債，即通過上主動負(fù)債，即通過“購買資金購買資金”來實(shí)施。來實(shí)施。如果負(fù)債管理卓有成效，就不必儲備過多如果負(fù)債管理卓有成效，就不必儲備過多的，低收益的流動性（資產(chǎn)）貸款，可將的，低收益的流動性（資產(chǎn)）貸款，可將資金投入到其它更有利可圖的資產(chǎn)上，提資金投入到其它更有利可圖的資產(chǎn)上，提高銀行的收益率。高銀行的收益率。 第七節(jié)商業(yè)銀行的經(jīng)營管理第七節(jié)商業(yè)銀行的經(jīng)營管理3 3、資產(chǎn)負(fù)債綜合管理（、資產(chǎn)負(fù)

23、債綜合管理（Asset-Liability Asset-Liability ManagementManagement）資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的基本思想：在資金的配資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的基本思想：在資金的配置，運(yùn)用以及資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的整個過置，運(yùn)用以及資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的整個過程中，根據(jù)市場的利率，匯率，銀根松緊程中，根據(jù)市場的利率，匯率，銀根松緊變動情況，對資產(chǎn)和負(fù)債兩個方面進(jìn)行協(xié)變動情況，對資產(chǎn)和負(fù)債兩個方面進(jìn)行協(xié)調(diào)，配置。達(dá)到合理搭配的目的。調(diào)，配置。達(dá)到合理搭配的目的。 第七節(jié)商業(yè)銀行的經(jīng)營管理第七節(jié)商業(yè)銀行的經(jīng)營管理 -利率管理 主要內(nèi)容是對凈利差的管理和對利率敏感性缺口管理 1凈利差管理 凈利差是利息收入和利息支出之差， 2缺口管理 缺口率是指利率敏感性資產(chǎn)和利率敏感性負(fù)債的之比，即 缺口率=利率敏感性資產(chǎn)/利率敏感性負(fù)債 缺口=利率敏感性