Oracle_ebs_R12_總賬-GL

1、點(diǎn)擊添加文檔名稱點(diǎn)擊添加文檔名稱某集團(tuán)某集團(tuán)OracleERP項(xiàng)目項(xiàng)目總帳模塊概要培訓(xùn)總帳模塊概要培訓(xùn)ERPERP管理信息系統(tǒng)管理信息系統(tǒng)總帳模塊概要培訓(xùn)總帳模塊概要培訓(xùn)2總帳模塊培訓(xùn)目錄總帳模塊培訓(xùn)目錄 財(cái)務(wù)模塊總體概覽財(cái)務(wù)模塊總體概覽 總帳概述總帳概述 實(shí)際的事務(wù)處理實(shí)際的事務(wù)處理 日記帳分錄處理日記帳分錄處理 預(yù)算和保留款預(yù)算和保留款公司間業(yè)務(wù)處理公司間業(yè)務(wù)處理 報(bào)表報(bào)表3銷售銷售應(yīng)付應(yīng)付資產(chǎn)資產(chǎn)項(xiàng)目管理項(xiàng)目管理總帳總帳增加報(bào)廢增加報(bào)廢折舊折舊發(fā)票、付款發(fā)票、付款應(yīng)收應(yīng)收庫(kù)存庫(kù)存采購(gòu)采購(gòu)訂單、接收匹配訂單、接收匹配 物料及費(fèi)物料及費(fèi)用接收用接收接收入庫(kù)接收入庫(kù)物資出入庫(kù)物資出入庫(kù)項(xiàng)目物資

2、出庫(kù)項(xiàng)目物資出庫(kù)財(cái)務(wù)模塊總體及與其他模塊的關(guān)系財(cái)務(wù)模塊總體及與其他模塊的關(guān)系 銷售收入銷售收入收款收款增加報(bào)廢增加報(bào)廢折舊折舊銷售訂單自動(dòng)開(kāi)票銷售訂單自動(dòng)開(kāi)票 銷售出庫(kù)銷售出庫(kù)采購(gòu)定額占用采購(gòu)定額占用項(xiàng)目預(yù)算項(xiàng)目預(yù)算項(xiàng)目預(yù)算項(xiàng)目預(yù)算固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)采購(gòu)采購(gòu)4財(cái)務(wù)模塊總體概覽財(cái)務(wù)模塊總體概覽- -總帳功能總帳功能總帳管理模塊是財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)的核心。總帳管理模塊是財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)的核心。應(yīng)收款管理、應(yīng)付帳管理、資產(chǎn)管理、項(xiàng)目、采購(gòu)、庫(kù)存應(yīng)收款管理、應(yīng)付帳管理、資產(chǎn)管理、項(xiàng)目、采購(gòu)、庫(kù)存等系統(tǒng)對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流產(chǎn)生的業(yè)務(wù)等系統(tǒng)對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流產(chǎn)生的業(yè)務(wù)信息最終都傳

3、遞到該系統(tǒng)，按照企業(yè)會(huì)計(jì)制度的要求輸出信息最終都傳遞到該系統(tǒng)，按照企業(yè)會(huì)計(jì)制度的要求輸出財(cái)務(wù)的相關(guān)報(bào)表。財(cái)務(wù)的相關(guān)報(bào)表。在與供應(yīng)鏈集成方面，采購(gòu)模塊的物資及外委費(fèi)用的接收在與供應(yīng)鏈集成方面，采購(gòu)模塊的物資及外委費(fèi)用的接收產(chǎn)生的會(huì)計(jì)分錄，庫(kù)存模塊的出入庫(kù)業(yè)務(wù)也根據(jù)相應(yīng)的規(guī)產(chǎn)生的會(huì)計(jì)分錄，庫(kù)存模塊的出入庫(kù)業(yè)務(wù)也根據(jù)相應(yīng)的規(guī)則產(chǎn)生會(huì)計(jì)分錄，庫(kù)存和采購(gòu)的會(huì)計(jì)分錄可以及時(shí)導(dǎo)入總則產(chǎn)生會(huì)計(jì)分錄，庫(kù)存和采購(gòu)的會(huì)計(jì)分錄可以及時(shí)導(dǎo)入總帳系統(tǒng)，同時(shí)可以實(shí)現(xiàn)從總帳系統(tǒng)到采購(gòu)和庫(kù)存事務(wù)處理帳系統(tǒng)，同時(shí)可以實(shí)現(xiàn)從總帳系統(tǒng)到采購(gòu)和庫(kù)存事務(wù)處理的實(shí)時(shí)追溯。的實(shí)時(shí)追溯。5總帳總帳總帳是儲(chǔ)存會(huì)計(jì)信息的中心；各子模塊的會(huì)計(jì)信息自

4、動(dòng)生成，隨時(shí)導(dǎo)入總帳系統(tǒng)。總帳與子系統(tǒng)的無(wú)縫集成財(cái)務(wù)模塊總體概覽財(cái)務(wù)模塊總體概覽- -總帳功能總帳功能6財(cái)務(wù)模塊總體概覽財(cái)務(wù)模塊總體概覽- -應(yīng)收和應(yīng)付應(yīng)收和應(yīng)付應(yīng)收及應(yīng)付款管理系統(tǒng)是集中對(duì)企業(yè)的供應(yīng)商和客戶進(jìn)行應(yīng)收及應(yīng)付款管理系統(tǒng)是集中對(duì)企業(yè)的供應(yīng)商和客戶進(jìn)行統(tǒng)一管理，統(tǒng)一對(duì)供應(yīng)商和客戶結(jié)算和收付款進(jìn)行記錄和統(tǒng)一管理，統(tǒng)一對(duì)供應(yīng)商和客戶結(jié)算和收付款進(jìn)行記錄和分析，對(duì)應(yīng)付和應(yīng)收款項(xiàng)進(jìn)行余額和帳齡分析；分析，對(duì)應(yīng)付和應(yīng)收款項(xiàng)進(jìn)行余額和帳齡分析；在與采購(gòu)集成方面，采購(gòu)發(fā)票通過(guò)匹配采購(gòu)訂單、采購(gòu)訂在與采購(gòu)集成方面，采購(gòu)發(fā)票通過(guò)匹配采購(gòu)訂單、采購(gòu)訂單接收，自動(dòng)計(jì)算采購(gòu)價(jià)格差異，產(chǎn)生相關(guān)的采購(gòu)結(jié)算信單接

5、收，自動(dòng)計(jì)算采購(gòu)價(jià)格差異，產(chǎn)生相關(guān)的采購(gòu)結(jié)算信息，從而使采購(gòu)和付款業(yè)務(wù)之間可以動(dòng)態(tài)查詢和追溯；息，從而使采購(gòu)和付款業(yè)務(wù)之間可以動(dòng)態(tài)查詢和追溯；在于固定資產(chǎn)集成方面，固定資產(chǎn)采購(gòu)發(fā)票，可以自動(dòng)在在于固定資產(chǎn)集成方面，固定資產(chǎn)采購(gòu)發(fā)票，可以自動(dòng)在資產(chǎn)模塊創(chuàng)建固定資產(chǎn)的增加，使固定資產(chǎn)增加與采購(gòu)發(fā)資產(chǎn)模塊創(chuàng)建固定資產(chǎn)的增加，使固定資產(chǎn)增加與采購(gòu)發(fā)票與付款業(yè)務(wù)動(dòng)態(tài)查詢和追溯；票與付款業(yè)務(wù)動(dòng)態(tài)查詢和追溯；在與銷售集成方面，通過(guò)銷售訂單進(jìn)行自動(dòng)開(kāi)票，產(chǎn)生應(yīng)在與銷售集成方面，通過(guò)銷售訂單進(jìn)行自動(dòng)開(kāi)票，產(chǎn)生應(yīng)收賬款導(dǎo)入應(yīng)收模塊，進(jìn)行收入確認(rèn)和銷售收款，從而使收賬款導(dǎo)入應(yīng)收模塊，進(jìn)行收入確認(rèn)和銷售收款，從而使銷

6、售和收款業(yè)務(wù)之間可以動(dòng)態(tài)查詢和追溯。銷售和收款業(yè)務(wù)之間可以動(dòng)態(tài)查詢和追溯。7 自自 動(dòng)動(dòng) 生生 成成 發(fā)發(fā) 票票 銷銷 售售 定定 單單 的的 錄錄 入入Projects定定 單單 處處 理理 自自 動(dòng)動(dòng) 信信 用用 檢檢 查查收收 款款 錄錄 入入 和和 核核 銷銷 處處 理理 自自 動(dòng)動(dòng) 產(chǎn)產(chǎn) 生生 催款催款 信信AR銷售員業(yè)銷售員業(yè)績(jī)管理績(jī)管理GL 自自 動(dòng)動(dòng) 過(guò)過(guò) 帳帳 財(cái)財(cái) 務(wù)務(wù) 信信 息息 到到 總總 帳帳在在 項(xiàng)項(xiàng) 目目 模模 塊塊 中中 自自 動(dòng)動(dòng) 生生 成成 發(fā)票發(fā)票 的的 信信 息息OE更新客戶余額更新客戶余額帳齡分帳齡分析析 自動(dòng)生成應(yīng)收發(fā)票自動(dòng)生成應(yīng)收發(fā)票 強(qiáng)大的自動(dòng)會(huì)

7、計(jì)強(qiáng)大的自動(dòng)會(huì)計(jì) 多種收款方法和核銷處理多種收款方法和核銷處理 客戶分析、帳齡分析客戶分析、帳齡分析 客戶管理客戶管理財(cái)務(wù)模塊總體概覽財(cái)務(wù)模塊總體概覽- -應(yīng)收帳款管理應(yīng)收帳款管理8財(cái)務(wù)模塊總體概覽財(cái)務(wù)模塊總體概覽- -應(yīng)付帳款管理應(yīng)付帳款管理9資產(chǎn)管理系統(tǒng)的功能主要是對(duì)固定資產(chǎn)（無(wú)形資產(chǎn)）的增資產(chǎn)管理系統(tǒng)的功能主要是對(duì)固定資產(chǎn)（無(wú)形資產(chǎn)）的增減變動(dòng)、分類、折舊計(jì)提（攤銷）和分配等活動(dòng)以及相關(guān)減變動(dòng)、分類、折舊計(jì)提（攤銷）和分配等活動(dòng)以及相關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行管理，提供各種固定資產(chǎn)的明細(xì)報(bào)表，結(jié)合有關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行管理，提供各種固定資產(chǎn)的明細(xì)報(bào)表，結(jié)合有關(guān)的客戶化開(kāi)發(fā)對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行價(jià)值管理和一定程度的實(shí)物管理。的

8、客戶化開(kāi)發(fā)對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行價(jià)值管理和一定程度的實(shí)物管理。同時(shí)可以方便地與項(xiàng)目成本管理系統(tǒng)、應(yīng)付款管理系統(tǒng)集同時(shí)可以方便地與項(xiàng)目成本管理系統(tǒng)、應(yīng)付款管理系統(tǒng)集成來(lái)管理固定資產(chǎn)的購(gòu)建及技改項(xiàng)目資本化活動(dòng)，利用資成來(lái)管理固定資產(chǎn)的購(gòu)建及技改項(xiàng)目資本化活動(dòng)，利用資產(chǎn)歷史成本的追溯功能來(lái)反映資產(chǎn)成本的來(lái)源、構(gòu)成和變產(chǎn)歷史成本的追溯功能來(lái)反映資產(chǎn)成本的來(lái)源、構(gòu)成和變化信息?；畔?。財(cái)務(wù)模塊總體概覽財(cái)務(wù)模塊總體概覽- -固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)10采購(gòu)接 收支 付 資資 產(chǎn)產(chǎn) 增增 加加報(bào)廢重分類調(diào)整資產(chǎn)轉(zhuǎn)移折舊，攤銷原值使用年限折舊方法折舊率殘值折舊上限紅利規(guī)則全部部分成本報(bào)廢部分?jǐn)?shù)量報(bào)廢當(dāng)前期追溯前期全部l部分當(dāng)期追

9、溯前期生命周期法折舊率法余額遞減法紅利規(guī)則固定資產(chǎn)管理財(cái)務(wù)模塊總體概覽財(cái)務(wù)模塊總體概覽- -固定資產(chǎn)管理固定資產(chǎn)管理11財(cái)務(wù)模塊總體概覽財(cái)務(wù)模塊總體概覽- -系統(tǒng)組織架構(gòu)系統(tǒng)組織架構(gòu)一套系統(tǒng)一套系統(tǒng)天唯集團(tuán)天唯集團(tuán) 會(huì)計(jì)帳套會(huì)計(jì)帳套 （天唯實(shí)業(yè)）（天唯實(shí)業(yè)）會(huì)計(jì)帳套會(huì)計(jì)帳套 （天唯電力）（天唯電力） 法人主體法人主體（建筑安裝）（建筑安裝）業(yè)務(wù)主體業(yè)務(wù)主體法人實(shí)體法人實(shí)體天唯實(shí)業(yè)天唯實(shí)業(yè) 法人實(shí)體法人實(shí)體（天唯電力）（天唯電力）業(yè)務(wù)主體業(yè)務(wù)主體業(yè)務(wù)主體業(yè)務(wù)主體庫(kù)存組織庫(kù)存組織 資產(chǎn)組織資產(chǎn)組織 項(xiàng)目組織項(xiàng)目組織 會(huì)計(jì)帳套會(huì)計(jì)帳套 （隆堯熱電）（隆堯熱電） 資產(chǎn)組織資產(chǎn)組織 庫(kù)存組庫(kù)存組織織 業(yè)

10、務(wù)主體業(yè)務(wù)主體12靈活的多組織財(cái)務(wù)管理一個(gè)帳套實(shí)現(xiàn)多單位核算合并公司母公司子公司1子公司n分公司n多個(gè)帳套實(shí)現(xiàn)多單位核算合并帳套母公司帳套子公司帳套子公司帳套n分公司n財(cái)務(wù)模塊總體概覽財(cái)務(wù)模塊總體概覽- -靈活的組織架構(gòu)靈活的組織架構(gòu)13靈活設(shè)計(jì)每段可長(zhǎng)25位每段有獨(dú)立的值集30 多段多段 可以由用戶按照管理需求設(shè)定可以由用戶按照管理需求設(shè)定 科目科目公司公司成本中心成本中心項(xiàng)目項(xiàng)目產(chǎn)品產(chǎn)品不同會(huì)計(jì)結(jié)構(gòu)并存根據(jù)自身業(yè)務(wù)及管理特點(diǎn)，建立自己的彈性會(huì)計(jì)科目結(jié)構(gòu)財(cái)務(wù)核算的需要財(cái)務(wù)分析的需要未來(lái)業(yè)務(wù)擴(kuò)展的需要，體現(xiàn)相對(duì)變化的管理需求內(nèi)往內(nèi)往一級(jí)灰二級(jí)灰石灰石不分滄東項(xiàng)目部北疆項(xiàng)目部定電項(xiàng)目部。天唯實(shí)業(yè)

11、翔泰建筑安裝大酒店興泰化工天唯實(shí)業(yè)天唯超市天唯電力隆堯熱電。銀行存款 工行 農(nóng)行生產(chǎn)成本 材料費(fèi) 修理費(fèi). 經(jīng)營(yíng)部辦公室財(cái)務(wù)部工業(yè)分公司-銷售工業(yè)分公司-生產(chǎn)財(cái)務(wù)模塊總體概覽財(cái)務(wù)模塊總體概覽- -會(huì)計(jì)科目會(huì)計(jì)科目14財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)與管理會(huì)計(jì)的統(tǒng)一匯總、報(bào)告、分析的彈性組織結(jié)構(gòu)變動(dòng)的彈性適合不同行業(yè)性質(zhì)的需要同時(shí)完成對(duì)同一科目多方位的信息統(tǒng)計(jì)十分方便地調(diào)整科目層次使之完全適應(yīng)公司機(jī)構(gòu)重組的需要客戶完全根據(jù)自身業(yè)務(wù)及管理特點(diǎn)，建立自己的彈性會(huì)計(jì)科目結(jié)構(gòu)提供多種匯總報(bào)表財(cái)務(wù)模塊總體概覽財(cái)務(wù)模塊總體概覽- -會(huì)計(jì)科目會(huì)計(jì)科目15xx - xxx - xxxx - xxx xx - xxx - xxxx -

12、xxx 公司成本中心 科目 項(xiàng)目科目編碼科目編碼例：對(duì)于帳戶應(yīng)收帳款科目來(lái)講，不應(yīng)與任何特定成本中心組合3 定義效驗(yàn)規(guī)則3 保證編碼的正確性有效科目組合有效科目組合彈性會(huì)計(jì)科目彈性會(huì)計(jì)科目XXXXXXXXXXXXXX11311131000000無(wú)無(wú)應(yīng)收帳款應(yīng)收帳款公司公司成本中心成本中心科目科目項(xiàng)目項(xiàng)目效驗(yàn)規(guī)則效驗(yàn)規(guī)則無(wú)效科目組合無(wú)效科目組合彈性會(huì)計(jì)科目彈性會(huì)計(jì)科目XXXXXXXXXXXXXX11311131200200企劃部企劃部應(yīng)收帳款應(yīng)收帳款公司公司成本中心成本中心科目科目項(xiàng)目項(xiàng)目財(cái)務(wù)模塊總體概覽財(cái)務(wù)模塊總體概覽- -會(huì)計(jì)科目會(huì)計(jì)科目16安全規(guī)則安全規(guī)則熱電廠分公司 只能存取與其成本中心

13、相關(guān)的科目信息彈性會(huì)計(jì)科目彈性會(huì)計(jì)科目靈活定義存取權(quán)限靈活定義存取權(quán)限xx - xxx - xxxx - xxx xx - xxx - xxxx - xxx 公司成本中心 科目 產(chǎn)品科目編碼科目編碼彈性會(huì)計(jì)科目彈性會(huì)計(jì)科目XXXXXXXXXXXXXX53105310400400熱電廠熱電廠公司公司成本中心成本中心科目科目項(xiàng)目項(xiàng)目只有熱電廠只有熱電廠的信息！的信息！3根據(jù)安全規(guī)則限制不同人員對(duì)會(huì)計(jì)信息的存取范圍及權(quán)限財(cái)務(wù)模塊總體概覽財(cái)務(wù)模塊總體概覽- -會(huì)計(jì)科目會(huì)計(jì)科目17總帳模塊培訓(xùn)目錄總帳模塊培訓(xùn)目錄 財(cái)務(wù)模塊總體概覽財(cái)務(wù)模塊總體概覽 總帳概述總帳概述 實(shí)際的事務(wù)處理實(shí)際的事務(wù)處理 日記帳分

14、錄處理日記帳分錄處理 預(yù)算和保留款預(yù)算和保留款公司間業(yè)務(wù)處理公司間業(yè)務(wù)處理 報(bào)表報(bào)表18總帳概述總帳概述主要功能及特點(diǎn)主要功能及特點(diǎn) Oracle總帳模塊是財(cái)務(wù)信息管理系統(tǒng)的核心模塊，有以下主要功能總帳模塊是財(cái)務(wù)信息管理系統(tǒng)的核心模塊，有以下主要功能:會(huì)計(jì)和財(cái)務(wù)信息的記錄和集取會(huì)計(jì)和財(cái)務(wù)信息的記錄和集取完成財(cái)務(wù)監(jiān)測(cè)和控制完成財(cái)務(wù)監(jiān)測(cè)和控制財(cái)務(wù)報(bào)表及分析財(cái)務(wù)報(bào)表及分析19分析分析操作操作 記錄記錄查詢查詢總帳概述總帳概述20總帳概述總帳概述JE21總帳概述總帳概述總帳是儲(chǔ)存會(huì)計(jì)總帳是儲(chǔ)存會(huì)計(jì)信息的中心，接信息的中心，接受來(lái)自其他模塊受來(lái)自其他模塊的會(huì)計(jì)信息。的會(huì)計(jì)信息?？値た値?2總帳概述總帳概

15、述可使用開(kāi)放接可使用開(kāi)放接口與外部系統(tǒng)口與外部系統(tǒng)集成集成可寫(xiě)導(dǎo)入程序可寫(xiě)導(dǎo)入程序從外部系統(tǒng)或從外部系統(tǒng)或以前系統(tǒng)導(dǎo)入以前系統(tǒng)導(dǎo)入數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)可在導(dǎo)入時(shí)啟可在導(dǎo)入時(shí)啟動(dòng)帳戶驗(yàn)證流動(dòng)帳戶驗(yàn)證流程程23總帳概述總帳概述總帳與子系統(tǒng)之間的共享信息：總帳與子系統(tǒng)之間的共享信息： 帳套信息帳套信息 匯率信息匯率信息 分錄信息分錄信息科目表科目表會(huì)計(jì)日歷會(huì)計(jì)日歷幣種幣種分錄來(lái)源分錄來(lái)源分錄類別分錄類別24總帳概述總帳概述帳套（分類帳）由會(huì)計(jì)主體、會(huì)計(jì)科目體系、會(huì)計(jì)期間、帳套（分類帳）由會(huì)計(jì)主體、會(huì)計(jì)科目體系、會(huì)計(jì)期間、幣種四個(gè)基本元素構(gòu)成，遵循會(huì)計(jì)四大假設(shè)。幣種四個(gè)基本元素構(gòu)成，遵循會(huì)計(jì)四大假設(shè)。 定義會(huì)計(jì)帳

16、戶，用來(lái)記錄日記帳分錄和預(yù)算分錄定義會(huì)計(jì)帳戶，用來(lái)記錄日記帳分錄和預(yù)算分錄 定義帳戶層次，用來(lái)報(bào)告和分析（一級(jí)、二級(jí)及三級(jí)會(huì)計(jì)科目等）定義帳戶層次，用來(lái)報(bào)告和分析（一級(jí)、二級(jí)及三級(jí)會(huì)計(jì)科目等）25總帳概述總帳概述會(huì)計(jì)日歷用來(lái)定義會(huì)計(jì)年度及包含的期間。會(huì)計(jì)日歷用來(lái)定義會(huì)計(jì)年度及包含的期間?？梢远x十三個(gè)會(huì)計(jì)期間，用于審計(jì)事后調(diào)整等?？梢远x十三個(gè)會(huì)計(jì)期間，用于審計(jì)事后調(diào)整等。26總帳概述總帳概述貨幣：除以人民幣為統(tǒng)一的度量單位外，可以通過(guò)激活貨幣：除以人民幣為統(tǒng)一的度量單位外，可以通過(guò)激活多種貨幣來(lái)記錄交易數(shù)據(jù)。多種貨幣來(lái)記錄交易數(shù)據(jù)。27總帳概述總帳概述- -與子系統(tǒng)集成與子系統(tǒng)集成28總帳概

17、述總帳概述- -與子分類帳集成與子分類帳集成29總帳模塊培訓(xùn)目錄總帳模塊培訓(xùn)目錄 財(cái)務(wù)模塊總體概覽財(cái)務(wù)模塊總體概覽 總帳概述總帳概述 實(shí)際的事務(wù)處理實(shí)際的事務(wù)處理 日記帳分錄處理日記帳分錄處理 預(yù)算和保留款預(yù)算和保留款 報(bào)表報(bào)表30總帳業(yè)務(wù)流程圖總帳業(yè)務(wù)流程圖 關(guān)閉關(guān)閉會(huì)計(jì)期會(huì)計(jì)期查詢查詢報(bào)表報(bào)表信息存取信息存取溯源查詢溯源查詢預(yù)算分配預(yù)算分配 創(chuàng)建預(yù)算創(chuàng)建預(yù)算修正預(yù)算修正預(yù)算預(yù)算預(yù)算紅沖憑證紅沖憑證會(huì)計(jì)調(diào)整會(huì)計(jì)調(diào)整匯兌損益計(jì)算匯兌損益計(jì)算合并合并成本分?jǐn)偝杀痉謹(jǐn)値げ編げ緯?huì)計(jì)結(jié)構(gòu)會(huì)計(jì)結(jié)構(gòu)會(huì)計(jì)期會(huì)計(jì)期多幣種多幣種開(kāi)啟會(huì)計(jì)開(kāi)啟會(huì)計(jì)期期審批審批 過(guò)帳過(guò)帳 輸入會(huì)計(jì)分錄輸入會(huì)計(jì)分錄通過(guò)接口引入通過(guò)接口

18、引入手工錄入手工錄入 其他模塊引入其他模塊引入31 憑 證 審 核、 分 析 和 更 改 生成財(cái)務(wù)報(bào)告 結(jié)束會(huì)計(jì)期 憑證登帳建立經(jīng)常性分錄錄入憑證憑證轉(zhuǎn)回成批分配打開(kāi)會(huì)計(jì)期轉(zhuǎn)帳及合并憑證引入總帳業(yè)務(wù)總帳業(yè)務(wù)- -會(huì)計(jì)循環(huán)會(huì)計(jì)循環(huán)32總帳業(yè)務(wù)總帳業(yè)務(wù)- -會(huì)計(jì)循環(huán)會(huì)計(jì)循環(huán)33總帳業(yè)務(wù)總帳業(yè)務(wù)- -維護(hù)會(huì)計(jì)期間維護(hù)會(huì)計(jì)期間34批批日記帳日記帳總帳業(yè)務(wù)總帳業(yè)務(wù)- -創(chuàng)建會(huì)計(jì)分錄創(chuàng)建會(huì)計(jì)分錄35 總帳業(yè)務(wù)總帳業(yè)務(wù)- -審核和修改日記帳審核和修改日記帳36總帳業(yè)務(wù)總帳業(yè)務(wù)- -導(dǎo)入日記帳導(dǎo)入日記帳37 總帳業(yè)務(wù)總帳業(yè)務(wù)- -過(guò)帳過(guò)帳PostPost38總帳業(yè)務(wù)總帳業(yè)務(wù)- -查詢和調(diào)整余額查詢和調(diào)整余額3

19、9總帳業(yè)務(wù)總帳業(yè)務(wù)- -運(yùn)行財(cái)務(wù)報(bào)表運(yùn)行財(cái)務(wù)報(bào)表40總帳業(yè)務(wù)總帳業(yè)務(wù)- -關(guān)閉會(huì)計(jì)期間關(guān)閉會(huì)計(jì)期間41打開(kāi)所有打開(kāi)所有帳套的期間帳套的期間輸入每日匯率輸入每日匯率僅在主帳套中僅在主帳套中輸入調(diào)整分錄輸入調(diào)整分錄將分類帳交易將分類帳交易傳至總帳傳至總帳所有分錄過(guò)帳所有分錄過(guò)帳運(yùn)行重估運(yùn)行重估折算，折算，需要的話需要的話運(yùn)行報(bào)告運(yùn)行報(bào)告關(guān)閉期間關(guān)閉期間總帳業(yè)務(wù)總帳業(yè)務(wù)- -所有帳套的期末業(yè)務(wù)所有帳套的期末業(yè)務(wù)42總帳模塊培訓(xùn)目錄總帳模塊培訓(xùn)目錄 財(cái)務(wù)模塊總體概覽財(cái)務(wù)模塊總體概覽 總帳概述總帳概述 實(shí)際的事務(wù)處理實(shí)際的事務(wù)處理 日記帳分錄處理日記帳分錄處理 預(yù)算和保留款預(yù)算和保留款公司間業(yè)務(wù)處理公司

20、間業(yè)務(wù)處理 報(bào)表報(bào)表43日記帳來(lái)源日記帳來(lái)源業(yè)務(wù)來(lái)源憑證來(lái)源應(yīng)收帳款應(yīng)收款應(yīng)付帳款應(yīng)付款等固定資產(chǎn)資產(chǎn)等成本成本項(xiàng)目項(xiàng)目總帳成批分配、兌換、公司間、重估、合并、結(jié)轉(zhuǎn)、經(jīng)常性、人工、預(yù)算日記帳、轉(zhuǎn)帳等44日記帳類型日記帳類型業(yè)務(wù)來(lái)源主要憑證類型應(yīng)收帳款借項(xiàng)通知單、貸項(xiàng)通知單、銷售收入、收據(jù)、雜項(xiàng)收據(jù)、等應(yīng)付帳款發(fā)票、報(bào)銷、付款、貸項(xiàng)通知單等固定資產(chǎn)增加、報(bào)廢、折舊、轉(zhuǎn)移、調(diào)整等成本訂單接收、物資出入庫(kù)等項(xiàng)目項(xiàng)目雜項(xiàng)成本處理等總帳公司間、調(diào)整、重估、合并、記帳憑證等45日記帳業(yè)務(wù)流程圖日記帳業(yè)務(wù)流程圖1234345623452345業(yè)務(wù)發(fā)生輸入分錄反沖標(biāo)記生成分錄引入修改審核過(guò)帳定義分錄生成分錄1

21、11246輸入分錄輸入分錄總帳總帳-分錄分錄-批批總帳總帳-分錄分錄-標(biāo)題標(biāo)題總帳總帳-分錄分錄-行行日記帳分錄組成日記帳分錄組成47日記帳分錄類型日記帳分錄類型48日記帳生成方式日記帳生成方式49日記帳輸入日記帳輸入50創(chuàng)建反沖日記帳創(chuàng)建反沖日記帳51創(chuàng)建經(jīng)常性日記帳創(chuàng)建經(jīng)常性日記帳52基本類型基本類型Dr. 銷售費(fèi)用銷售費(fèi)用 -不填金額不填金額Cr. 應(yīng)付工資應(yīng)付工資 -不填金額不填金額標(biāo)準(zhǔn)類型標(biāo)準(zhǔn)類型Dr.銷售費(fèi)用銷售費(fèi)用-固定金額固定金額Cr. 應(yīng)付工資應(yīng)付工資 -固定金額固定金額公式類型公式類型Dr.銷售費(fèi)用銷售費(fèi)用-變動(dòng)金額變動(dòng)金額Cr. 應(yīng)付工資應(yīng)付工資 -變動(dòng)金額變動(dòng)金額可用公

22、式可用公式計(jì)算得出計(jì)算得出經(jīng)常性日記帳的三種類型53帳戶余額查詢帳戶余額查詢用用帳戶查詢帳戶查詢來(lái)查詢帳戶余額來(lái)查詢帳戶余額通過(guò)追溯查詢帳戶信息通過(guò)追溯查詢帳戶信息包括從應(yīng)收帳和應(yīng)付帳等其他包括從應(yīng)收帳和應(yīng)付帳等其他模塊引入的詳細(xì)業(yè)務(wù)信息模塊引入的詳細(xì)業(yè)務(wù)信息通過(guò)報(bào)表查詢通過(guò)報(bào)表查詢通過(guò)帳戶余額查詢通過(guò)帳戶余額查詢可以容易的比較實(shí)際和預(yù)算的金額可以容易的比較實(shí)際和預(yù)算的金額可以用不同的幣種查詢?nèi)沼泿さ膸艨梢杂貌煌膸欧N查詢?nèi)沼泿さ膸艨梢运菰吹饺魏慰颇康脑敿?xì)信息可以溯源到任何科目的詳細(xì)信息54帳戶查詢帳戶查詢55引入日記帳引入日記帳56總帳模塊培訓(xùn)目錄總帳模塊培訓(xùn)目錄 財(cái)務(wù)模塊總體概覽財(cái)務(wù)模

23、塊總體概覽 總帳概述總帳概述 實(shí)際的事務(wù)處理實(shí)際的事務(wù)處理 日記帳分錄處理日記帳分錄處理 預(yù)算和保留款預(yù)算和保留款 公司間業(yè)務(wù)公司間業(yè)務(wù)報(bào)表報(bào)表57預(yù)測(cè)預(yù)測(cè)規(guī)劃規(guī)劃預(yù)算預(yù)算實(shí)際實(shí)際分析分析 控制控制3 多層次全面預(yù)算多層次全面預(yù)算3 按帳戶組合、部門(mén)建立預(yù)算按帳戶組合、部門(mén)建立預(yù)算 3 事務(wù)類型進(jìn)行預(yù)算控制事務(wù)類型進(jìn)行預(yù)算控制3 對(duì)比預(yù)算數(shù)和實(shí)際數(shù)對(duì)比預(yù)算數(shù)和實(shí)際數(shù)3 對(duì)業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行預(yù)算控制、資金管理對(duì)業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行預(yù)算控制、資金管理3 全面分析預(yù)算和執(zhí)行的歷史記錄全面分析預(yù)算和執(zhí)行的歷史記錄預(yù)算管理預(yù)算管理58可用資金可用資金=預(yù)算預(yù)算-保留款保留款-實(shí)際實(shí)際OracleOracle預(yù)算管理及

24、控制預(yù)算管理及控制59第第1步步: 定義預(yù)算及預(yù)算組織結(jié)構(gòu)定義預(yù)算及預(yù)算組織結(jié)構(gòu).第第2步步: 輸入預(yù)算金額輸入預(yù)算金額.第第3步步: 查看并修改預(yù)算查看并修改預(yù)算.第第4步步: 凍結(jié)預(yù)算凍結(jié)預(yù)算.第第5步步: 預(yù)算報(bào)告預(yù)算報(bào)告.完成預(yù)算會(huì)計(jì)循環(huán)完成預(yù)算會(huì)計(jì)循環(huán)60n預(yù)算包括期間、帳戶和金額.名稱名稱: 03年度計(jì)劃年度計(jì)劃CC100 ?. $3000CC200 ?. $15002003年年1月至月至12月月預(yù)算概覽預(yù)算概覽61n使用“總-明細(xì)”預(yù)算實(shí)施預(yù)算層次.總總: 無(wú)無(wú)市場(chǎng)預(yù)算市場(chǎng)預(yù)算總總: 公司公司銷售預(yù)算銷售預(yù)算總總: 公司公司西部預(yù)算西部預(yù)算總總: 銷售銷售東部預(yù)算東部預(yù)算總總:

25、銷售銷售公共關(guān)系預(yù)算公共關(guān)系預(yù)算總總: 市場(chǎng)市場(chǎng)商業(yè)展覽預(yù)算商業(yè)展覽預(yù)算總總: 市場(chǎng)市場(chǎng)預(yù)算層次預(yù)算層次62nOracle 總帳模塊用匯總帳戶來(lái)維護(hù)預(yù)算層次中的“總-明細(xì)”預(yù)算關(guān)系. 公司預(yù)算公司預(yù)算總總: 無(wú)無(wú)市場(chǎng)預(yù)算市場(chǎng)預(yù)算總總: 公司公司銷售預(yù)算銷售預(yù)算總總: 公司公司西部預(yù)算西部預(yù)算總總: 銷售銷售東部預(yù)算東部預(yù)算總總: 銷售銷售公共關(guān)系預(yù)算公共關(guān)系預(yù)算總總: 市場(chǎng)市場(chǎng)商業(yè)展覽預(yù)算商業(yè)展覽預(yù)算總總: 市場(chǎng)市場(chǎng)生成總預(yù)算及詳細(xì)預(yù)算生成總預(yù)算及詳細(xì)預(yù)算63n定義預(yù)算組織，以指定預(yù)算帳戶.定義預(yù)算組織定義預(yù)算組織64從現(xiàn)有的預(yù)算組織從現(xiàn)有的預(yù)算組織中復(fù)制帳戶中復(fù)制帳戶.n從定義預(yù)算組織窗口，

26、選擇合適的活動(dòng).自動(dòng)復(fù)制自動(dòng)復(fù)制范圍范圍分配分配查看或刪除帳戶查看或刪除帳戶. 不不能增加或修改能增加或修改.分配帳戶范圍、貨分配帳戶范圍、貨幣和輸入類型幣和輸入類型.分配范圍分配范圍在指定的范圍內(nèi)查在指定的范圍內(nèi)查看、刪除或增加帳看、刪除或增加帳戶戶.分配預(yù)算控制選項(xiàng)分配預(yù)算控制選項(xiàng).定義預(yù)算帳戶定義預(yù)算帳戶65nOracle 總帳模塊提供了輸入預(yù)算數(shù)據(jù)的許多方法，可按特殊的組織需求選擇: 輸入預(yù)算金額 輸入預(yù)算分錄 使用桌面集成器中的預(yù)算導(dǎo)航 上載預(yù)算 生成預(yù)算公式 生成成批預(yù)算分錄 轉(zhuǎn)移預(yù)算金額預(yù)算錄入方法預(yù)算錄入方法66n預(yù)算規(guī)則是預(yù)定義的計(jì)算帳戶金額并分配至所有期間的方法. 您可以使

27、用預(yù)算規(guī)則快速簡(jiǎn)便地輸入預(yù)算.年度廣告預(yù)算年度廣告預(yù)算 1,200,000Jan100,000Feb100,000Mar100,000Apr100,000May100,000Jun100,000Jul100,000Aug100,000Sep100,000Oct100,000Nov100,000Dec100,000輸入預(yù)算金額輸入預(yù)算金額67預(yù)算分錄流程預(yù)算分錄流程68n利用其它預(yù)算金額或?qū)嶋H數(shù)據(jù)計(jì)算經(jīng)常性預(yù)算金額.生成預(yù)算公式生成預(yù)算公式69n第1步: 定義一個(gè)成批預(yù)算批.n第2步: 輸入公式及公式行.n第3步: 驗(yàn)證成批預(yù)算批. n第4步: 查看驗(yàn)證.n第5步: 生成成批預(yù)算.定義成批預(yù)算定

28、義成批預(yù)算70n定義一個(gè)公式，用來(lái)將預(yù)算金額在一組平衡段值、部門(mén)等等之間進(jìn)行分配.定義成批預(yù)算分錄定義成批預(yù)算分錄71預(yù)算控制預(yù)算控制預(yù)算控制三個(gè)級(jí)別預(yù)算控制三個(gè)級(jí)別 無(wú)：無(wú)：不使用資金檢查及保留資金，僅在查詢及報(bào)表中反映預(yù)算與不使用資金檢查及保留資金，僅在查詢及報(bào)表中反映預(yù)算與實(shí)際發(fā)生額的差別。實(shí)際發(fā)生額的差別。 建議：檢查時(shí)若發(fā)現(xiàn)資金不足，給出警告，但仍進(jìn)行資金保留。建議：檢查時(shí)若發(fā)現(xiàn)資金不足，給出警告，但仍進(jìn)行資金保留。這允許超額使用預(yù)算。這允許超額使用預(yù)算。 絕對(duì)：若檢查發(fā)現(xiàn)資金不足，則不允許資金保留。絕對(duì)：若檢查發(fā)現(xiàn)資金不足，則不允許資金保留。未通過(guò)資金保留的憑證不能過(guò)帳。未通過(guò)資金

29、保留的憑證不能過(guò)帳。72預(yù)算控制預(yù)算控制輸入憑證資金檢查保留資金控制級(jí)別通過(guò)檢查資金不足無(wú)不許保留資金絕對(duì)警告73總帳模塊培訓(xùn)目錄總帳模塊培訓(xùn)目錄 財(cái)務(wù)模塊總體概覽財(cái)務(wù)模塊總體概覽 總帳概述總帳概述 實(shí)際的事務(wù)處理實(shí)際的事務(wù)處理 日記帳分錄處理日記帳分錄處理 預(yù)算和保留款預(yù)算和保留款 公司間業(yè)務(wù)公司間業(yè)務(wù)報(bào)表報(bào)表74集中公司間交易審批，減少往來(lái)業(yè)務(wù)對(duì)帳時(shí)間集中公司間交易審批，減少往來(lái)業(yè)務(wù)對(duì)帳時(shí)間跨越多套帳簿在線處理公司間的業(yè)務(wù)跨越多套帳簿在線處理公司間的業(yè)務(wù)往來(lái)往來(lái)集中控制，加強(qiáng)公司間的制度約束，集中控制，加強(qiáng)公司間的制度約束，限制對(duì)已批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)記錄進(jìn)行修改限制對(duì)已批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)記錄進(jìn)行修改強(qiáng)化內(nèi)

30、部控制強(qiáng)化內(nèi)部控制增強(qiáng)內(nèi)部溝通增強(qiáng)內(nèi)部溝通減少未達(dá)帳減少未達(dá)帳增強(qiáng)可審計(jì)性增強(qiáng)可審計(jì)性公司間交易公司間交易75天唯實(shí)業(yè)大酒店Dr. 內(nèi)部往來(lái)-大酒店30萬(wàn)元Cr. 銀行存款 30萬(wàn)元實(shí)業(yè)向大酒店借款總 帳 憑 證確認(rèn) 提交Dr.銀行存款 30萬(wàn)元Cr.內(nèi)部往來(lái)-天唯一實(shí)業(yè) 30萬(wàn)元熱電廠確認(rèn)資金占用業(yè)務(wù)公司間往來(lái)交易公司間往來(lái)交易76總帳模塊培訓(xùn)目錄總帳模塊培訓(xùn)目錄 財(cái)務(wù)模塊總體概覽財(cái)務(wù)模塊總體概覽 總帳概述總帳概述 實(shí)際的事務(wù)處理實(shí)際的事務(wù)處理 日記帳分錄處理日記帳分錄處理 預(yù)算和保留款預(yù)算和保留款 報(bào)表報(bào)表77不同類型的報(bào)表不同類型的報(bào)表標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表及清單標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表及清單 在線請(qǐng)求報(bào)告，在報(bào)告生

31、成和打印期間，不占用您的終端在線請(qǐng)求報(bào)告，在報(bào)告生成和打印期間，不占用您的終端. 可將報(bào)告組成報(bào)告集可將報(bào)告組成報(bào)告集. 可安排報(bào)告，按計(jì)劃期間有規(guī)律運(yùn)行報(bào)告可安排報(bào)告，按計(jì)劃期間有規(guī)律運(yùn)行報(bào)告.財(cái)務(wù)報(bào)表生成器財(cái)務(wù)報(bào)表生成器 (FSG) 報(bào)表報(bào)表 為業(yè)務(wù)單位、利潤(rùn)中心及成本中心生成復(fù)雜的財(cái)務(wù)報(bào)表為業(yè)務(wù)單位、利潤(rùn)中心及成本中心生成復(fù)雜的財(cái)務(wù)報(bào)表. 可生成合并報(bào)表、現(xiàn)金流量表及統(tǒng)計(jì)報(bào)表可生成合并報(bào)表、現(xiàn)金流量表及統(tǒng)計(jì)報(bào)表. 可生成外幣報(bào)表，或外幣轉(zhuǎn)換后報(bào)表可生成外幣報(bào)表，或外幣轉(zhuǎn)換后報(bào)表78報(bào)表概覽報(bào)表概覽FSG（ Financial Statement Generator ，財(cái)務(wù)報(bào)表生成，財(cái)務(wù)報(bào)

32、表生成器）是一個(gè)無(wú)需編程即可創(chuàng)建客戶化報(bào)表的強(qiáng)大靈活的工器）是一個(gè)無(wú)需編程即可創(chuàng)建客戶化報(bào)表的強(qiáng)大靈活的工具。具。用戶只需通過(guò)對(duì)行和列的定義和組合便可以實(shí)現(xiàn)報(bào)表的定用戶只需通過(guò)對(duì)行和列的定義和組合便可以實(shí)現(xiàn)報(bào)表的定義。義。定義好的報(bào)表只需通過(guò)系統(tǒng)的運(yùn)行便可生成。定義好的報(bào)表只需通過(guò)系統(tǒng)的運(yùn)行便可生成。79u建立報(bào)表元件建立報(bào)表元件u查詢報(bào)表內(nèi)容查詢報(bào)表內(nèi)容u可按成本中心，部門(mén)等定義報(bào)表可按成本中心，部門(mén)等定義報(bào)表使用FSG建立客戶化報(bào)表用戶定義的財(cái)務(wù)報(bào)表用戶定義的財(cái)務(wù)報(bào)表80使用使用FSGFSG建立客戶化報(bào)表建立客戶化報(bào)表81n按下列四步創(chuàng)建客戶化財(cái)務(wù)報(bào)表.2. 定義列集定義列集.4. 請(qǐng)求財(cái)

33、務(wù)報(bào)表及報(bào)表集請(qǐng)求財(cái)務(wù)報(bào)表及報(bào)表集.客戶化財(cái)務(wù)報(bào)表客戶化財(cái)務(wù)報(bào)表82n定義財(cái)務(wù)報(bào)表中行的格式及內(nèi)容. 損益表?yè)p益表 公司公司 1銷售銷售退貨退貨凈銷售凈銷售PTDYTD3,0006,2001,0001,0002,0005,200 平衡表平衡表 公司公司 1現(xiàn)金現(xiàn)金投資投資應(yīng)收帳款應(yīng)收帳款THIS YRLAST YR 100 200 600 400 980 700定義行集定義行集83n如果您需要在行集計(jì)算中定義公式，Oracle 總帳模塊提供了下列數(shù)學(xué)運(yùn)算符:+-*/%MODE輸入輸入平均值平均值標(biāo)準(zhǔn)偏差標(biāo)準(zhǔn)偏差中值中值加加乘乘百分?jǐn)?shù)百分?jǐn)?shù)列示值的眾值列示值的眾值列示值的中值列示值的中值減減除除

34、輸入值輸入值列示值的平均值列示值的平均值列示值的標(biāo)準(zhǔn)列示值的標(biāo)準(zhǔn)偏差偏差定義行集定義行集84n定義財(cái)務(wù)報(bào)表中列的格式及內(nèi)容. 損益表?yè)p益表 公司公司 1SalesReturnsNet Sales 期初至今期初至今 年初至今年初至今 3,0006,200 1,0001,000 2,0005,200 平衡表平衡表 公司公司1CashInvestmentsReceivables 本年本年 上年上年 100 200 600 400 980 700定義列集定義列集85n將行集和欄集組成各種報(bào)表.損益表?yè)p益表 Company 1SalesReturnsNet SalesTHIS YR LAST YR 10

35、0 200 600 400 980 700 平衡表平衡表 Company 1CashInvestmentsReceivablesPTDYTD3,0006,2001,0001,0002,0005,200列集列集 B定義并請(qǐng)求財(cái)務(wù)報(bào)表定義并請(qǐng)求財(cái)務(wù)報(bào)表86報(bào)表的生成與輸出報(bào)表的生成與輸出87ADIADI產(chǎn)品產(chǎn)品在電子表格環(huán)境中，將在電子表格環(huán)境中，將FSG報(bào)表生成、提交、打印及分報(bào)表生成、提交、打印及分析結(jié)合在一起析結(jié)合在一起分析向?qū)Х治鱿驅(qū)ё匪葜翈粲囝~追溯至帳戶余額報(bào)表向?qū)?bào)表向?qū)Фx并提交定義并提交 FSG 報(bào)表報(bào)表請(qǐng)求中心請(qǐng)求中心提交、打印并監(jiān)控任何并發(fā)程序提交、打印并監(jiān)控任何并發(fā)程序88

36、報(bào)表向?qū)Ц庞[報(bào)表向?qū)Ц庞[在電子表中定義新的在電子表中定義新的 FSG 報(bào)報(bào)表。表。在電子表中，從現(xiàn)有的報(bào)表在電子表中，從現(xiàn)有的報(bào)表組成中創(chuàng)建組成中創(chuàng)建 FSG 報(bào)表。報(bào)表。從從GL下載報(bào)表定義至電子表下載報(bào)表定義至電子表格。格。89報(bào)表向?qū)л敵龈庞[報(bào)表向?qū)л敵龈庞[從電子表中提交報(bào)表從電子表中提交報(bào)表.自動(dòng)傳送自動(dòng)傳送 FSG 輸出至電子表輸出至電子表格格.自動(dòng)格式化自動(dòng)格式化 FSG 輸出輸出.從電子表追溯從電子表追溯.90 支持不同的合并方法和靈活的合并規(guī)則 針對(duì)不同的股權(quán)結(jié)構(gòu)進(jìn)行合并 能根據(jù)不同組織結(jié)構(gòu)進(jìn)行合并(如公司，利潤(rùn)中心等) 合并時(shí)可以自動(dòng)地先做集團(tuán)內(nèi)部公司間對(duì)帳，并自動(dòng)產(chǎn)生對(duì)帳和控制報(bào)告 能自動(dòng)將財(cái)務(wù)和相關(guān)數(shù)據(jù)傳送至合并模塊 用戶根據(jù)實(shí)際情況，可以自定義合并方法, 設(shè)置參數(shù)的合并 能夠存儲(chǔ)統(tǒng)計(jì)值/ 平均值/實(shí)際值 ConsolidationSOB BSOB A帳套帳套 A合并帳套合并帳套帳套帳套 B合并會(huì)計(jì)報(bào)表合并會(huì)計(jì)報(bào)表91業(yè)務(wù)合并 帳套合并 報(bào)表合并控股公司 合并帳套 合并財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)所有者權(quán)益損益表會(huì)計(jì)科目結(jié)構(gòu) XX-XXX-XXXX-XXX-XXX-XXXX會(huì)計(jì)