財務(wù)決算報告材料模板

1、財務(wù)決算報告材料模板2010年度財務(wù)決算報告各位股東:受董事會托付，我向股東大會作2010年度財務(wù)決算報告,本報告所涉及的財務(wù)數(shù)據(jù)已經(jīng)*會計師事務(wù)所審計驗證, 并出具了無保存看法審計報告*號，審計報告認(rèn)為：財務(wù)報表已經(jīng)根據(jù)企業(yè)會計準(zhǔn)那么的規(guī)定編制，在全部重大方面公允地反映了公司2010年12月31日的財務(wù)情況以及2010年的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。一、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的根本狀況2010年是公司進(jìn)展的重要一年，在產(chǎn)權(quán)治理方面，公司順當(dāng)?shù)嘏c控股股東進(jìn)展了資產(chǎn)重組及業(yè)務(wù)合并事宜，實現(xiàn)了資產(chǎn)、業(yè)務(wù)、人員、財務(wù)的完全獨立，勝利地進(jìn)展了股份制改造及增資業(yè)務(wù)，順當(dāng)?shù)叵蜃C券會提交了ipo材料申報工作，公司機構(gòu)設(shè)置及內(nèi)

2、掌握度趨于完善，公司治理構(gòu)造逐步成熟；在生產(chǎn)經(jīng)營方面，產(chǎn)能大幅增加，銷售市場加速拓寬，生產(chǎn)本錢大幅下降，經(jīng)濟(jì)效益和社會奉獻(xiàn)大幅上升；在品牌形象建立方面，成果也是特別顯著，本年度公司獲得*獎。全年生產(chǎn)產(chǎn)品*噸，比上年增加了51.87%；全年實現(xiàn)銷售產(chǎn)品達(dá)*噸，比上年增加了37.03%；實現(xiàn)營業(yè)收入*萬元，較去年同期增加了25.38%；實現(xiàn)毛利10345.17萬元，較上年同期增加了32.25%；實現(xiàn)利潤總額7484.88萬元，較上年同期增加30.86%；全年營業(yè)收入、產(chǎn)量、銷量、利潤、出口創(chuàng)匯、稅金等多項主要財務(wù)指標(biāo)均創(chuàng)歷史新高，比上年實現(xiàn)了跳動性進(jìn)展。二、財務(wù)收支狀況1、產(chǎn)銷狀況1產(chǎn)量連破歷史記

3、錄，全年通過技術(shù)改造，產(chǎn)量比上年大幅增長51.87%；2因中石化市場的翻開，銷售大幅上升，全年產(chǎn)品銷售根本處于供不應(yīng)求的場面，全年出口創(chuàng)匯867.24萬美元，比上年406.92萬美元增長了113.12%；3公司毛利率逐年增加，全年到達(dá)60.27%，比上年57.14%增加了3.13%，主要緣由是因技術(shù)進(jìn)步及工藝改造，產(chǎn)品生產(chǎn)本錢有較大幅度下降。12010年9月份始，公司開頭繳納江西省地方訓(xùn)練費附加，2010年12月始，開頭繳納中央訓(xùn)練費附加及城市建立維護(hù)稅，以上稅率分別為應(yīng)交增值稅的2%、3%、7%；2銷售費用的增加與銷量的增加比例根本全都；3管理費用比上年增加了59.72%，主要是人工費人員工

4、資、五險一金的較大增長，以及新增無形資產(chǎn)的攤銷的大幅增加所致；4財務(wù)費用的較大下降主要系全年貸款期限的削減及利息收入的增加；5公司對應(yīng)收帳款及其他應(yīng)收款計提了減值預(yù)備，2010年公司應(yīng)收帳款比2009年增加不多，而2009年比2008年有很大增長，故資產(chǎn)減值損失比2009年大幅下降。4、利潤狀況1公司全年的毛利總額、利潤總額、凈利潤均比上年有30%以上的增幅，反映了公司良好的進(jìn)展勢頭；2公司本年度所得稅率為12.5%，全年所得稅費用922.58萬元，比上年增長了32.58%。5、稅金狀況單位: 萬元1全年應(yīng)交稅金2480.99萬元，比上年2197.51萬元增長了12.90%；全年實交稅金261

5、7.06萬元，比上年1602.7萬元增長了63.29%；2外資企業(yè)的稅收優(yōu)待政策已逐步取消，出口退稅已不再享受，今后公司的稅負(fù)將有較大增加。6、利潤安排狀況2010年公司董事會作出決議，安排2009年度以前利潤3000萬元，與2010年新增股東一起共享分紅。三、資產(chǎn)狀況1公司資產(chǎn)總額呈現(xiàn)大幅增長趨勢。截至2010年12月31日，公司總資產(chǎn)27,615.40萬元，較2009年末增長幅度為43.9%。公司資產(chǎn)規(guī)模的擴大與公司處于業(yè)務(wù)快速進(jìn)展的成長期相符合。隨著公司的快速進(jìn)展和業(yè)務(wù)量的擴張，公司資產(chǎn)規(guī)模亦將進(jìn)一步進(jìn)步；2公司資產(chǎn)構(gòu)造中以流淌資產(chǎn)為主，2009年、2010年末流淌資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例分別

6、為79.03%和71.70%，顯示了公司資產(chǎn)較好的流淌性；32010年年末貨幣資金余額7,674.62萬元，較2009年末的4,366.81萬元增加3,307.82萬元，系公司經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金凈流量增加，經(jīng)營積累形成的；4應(yīng)收帳款占流淌資產(chǎn)的46.03%，比重較高，主要緣由是公司經(jīng)營規(guī)模不斷擴大，公司貨款回收期較長所致，公司針對客戶為大型煉油企業(yè)或較大貿(mào)易公司的特性，為盡快翻開銷售市場，公司采納了賒銷政策，這些客戶信譽較好，至今尚末發(fā)生呆帳現(xiàn)象；5本公司固定資產(chǎn)原值期末較期初增加48.73%，主要緣由為1公司新購置固定資產(chǎn)9.901,538.8元；2控股股東*公司2010年1月資產(chǎn)重組到本公

7、司，重組資產(chǎn)原值11,134,616元，評估凈值為8,367,357.42元，股本作價336,258.26元。固定資產(chǎn)分類變動如下表：6本公司無形資產(chǎn)較期初大幅增加，緣由為控股股東于2010年1月將100畝土地資產(chǎn)重組到本公司，評估值為24,820,000元，股本作價997,041.74元。四、負(fù)債狀況1年末短期借款余額為2300萬元，均為應(yīng)收帳款質(zhì)押保理合同，其中交通銀行借款700萬元，工商銀行借款1600萬元；2從負(fù)債環(huán)比分析，公司負(fù)債總額逐年遞增， 2009年末較2008年末增長28.57%，2010年末較2009年末增長33.86%，與公司經(jīng)營業(yè)務(wù)的進(jìn)展形勢、與資產(chǎn)規(guī)模的擴大趨勢相符；

8、3從資產(chǎn)負(fù)債比率分析，2010年資產(chǎn)負(fù)債率為22.1%，2009年為23.76%，負(fù)債率偏低，反映了公司較為保守、平安的財務(wù)理財；3公司負(fù)債以流淌負(fù)債為主，2010年末流淌負(fù)債占負(fù)債總額的75.50%，非流淌負(fù)債系2009年、2010年公司收到與資產(chǎn)相關(guān)的政府補助確認(rèn)的遞延收益。五、所在者權(quán)益狀況12010年股本發(fā)生了二次變更，2010年1月控股股東將重組資產(chǎn)土地、廠房、設(shè)備3,318.74萬元作價133.33萬元，股本由2866.67萬元增資到3000萬元，2010年2月28日股改日，公司將凈資產(chǎn)15696.18萬元，作價股本10000萬元，余額5696.18萬元作為股本溢價計入資本公積。2

9、盈余公積、未安排利潤大幅下降的緣由是因公司股改，二者2010年2月28日前的余額全部清空為零，2010年12月31日二者的余額為后來新發(fā)生的金額。六、現(xiàn)金流量狀況本年現(xiàn)金凈流入3307.81萬元，比去年同期66.66%，其中經(jīng)營活動現(xiàn)金流入7020.34萬元，與上年同比增加了227.84%；投資活動現(xiàn)金凈流出1385.32萬元，比去年同期增加了111.45%；籌資活動現(xiàn)金凈流出2325.43萬元，去年同期為凈流入498.60萬元，其中分紅支出3000萬元，增加貸款700萬元。七、主要財務(wù)指標(biāo)完成狀況及分析1流淌比率和速動比率：本年度流淌比率為4.3，速動比率為3.83，比率均遠(yuǎn)超過社會平均程度，顯示公司短期償債力量較好；2資產(chǎn)負(fù)債率：2009年末和2010年末，公司資產(chǎn)負(fù)債率分別為23.76%、和22.10%，公司經(jīng)營業(yè)績和盈利積累持續(xù)增長，資產(chǎn)負(fù)債率程度保持較低程度且相對穩(wěn)定。公司總體償債力量強，財務(wù)風(fēng)險較低；3息稅折舊攤銷前利潤和利息保障倍數(shù)：2009年度和2010年度，公司利息保障倍數(shù)分別為66.77、238.9，遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過社會平均程度，主要緣由為：公司經(jīng)營規(guī)模不斷擴大