預(yù)算表編制說明

1、預(yù)算表編制說明2005年預(yù)算表編制說明為了滿足各部門預(yù)算管理需要，進步資金的用法效率，簡化預(yù)算單位報表填報，標準精確的編制各部門的預(yù)算，現(xiàn)將2005年各預(yù)算報表編制說明如下：一報表組成：1.報表封面。2.各事業(yè)部、部門工作方案表：人力資源方案表、人力資源培訓方案、投資方案、生產(chǎn)方案表、生產(chǎn)物資選購方案表、質(zhì)量方案、工藝改善方案。3.各事業(yè)部、部門預(yù)算表：新品開發(fā)預(yù)算表、產(chǎn)品銷售預(yù)算表、材料選購預(yù)算表、模具加工材料預(yù)算表、人力資源預(yù)算表、投資預(yù)算表、制造本錢預(yù)算表、管理費用預(yù)算表、銷售費用預(yù)算表、財務(wù)費用預(yù)算表。二編制方法：一報表封面：由計算機打印，寫上“2005年××事業(yè)部

2、部門方案、預(yù)算表字樣。二各方案表、預(yù)算表編制的根本說明：1編制部門：填寫本部門名稱2版次：填寫n××次，如是第一次就填寫n01。3單位為萬元，保存2位小數(shù)點。4各表按季度填列方案、預(yù)算5制表，審核，批準，都必需填寫完好。6報表紙張都為a4紙大小。7全部報表于2004年10月30日前上報財務(wù)部。8各事業(yè)部、各部門需指定預(yù)算編制特地人員可定主管，以便預(yù)算核算。三各方案表填報說明1. 投資方案表：1工程類別：指投資的是“機器設(shè)備、“電子儀器儀表、“房屋土地、“運輸工具2投資工程：指投資的詳細工程，如“車床“電腦等等，最好寫明是什么規(guī)格。3單位：指是投資工程的單位，填列“套、“臺等

3、。4數(shù)量：指投資工程的數(shù)量。5投資目的：簡潔填寫投資工程的用處和用法效果。6到位時間：指部門所需投資工程的到位時間或者開頭用法時間。7投資工程估計金額超過50萬元的，需供應(yīng)工程評估報告。8本表各部門報設(shè)備動力課及財務(wù)部。2.培訓方案表：1需求工程：填列所要培訓的內(nèi)容2目的：填列培訓后能到達的效果和需要進步的程度3職位：填列培訓人員的崗位，職等。4本表各事業(yè)部、部門報送人力資源部及財務(wù)部。5部。3.人力資源方案表：1此表為現(xiàn)有崗位、員工，加上2005年新增員工的方案表。2根本要求：需填列所需人員的學歷等。32005年增減人數(shù)，削減用“-號表示。4本表各事業(yè)部、部門報送人力資源部及財務(wù)部。4.生產(chǎn)

4、方案表：1產(chǎn)品類別：指電調(diào)類、電鍍類、工進工程類2產(chǎn)品名稱：指插芯、插座、框架等。3產(chǎn)品代碼：指產(chǎn)品的物料代碼，以k3中的代碼為準。4本表各事業(yè)部匯總報送財務(wù)部。5.材料選購方案表：1物料代碼：指生產(chǎn)此種產(chǎn)品所需材料的物料代碼。2單位耗量：指生產(chǎn)單位產(chǎn)品所耗材料。計量單位是g3季度：此欄等于“生產(chǎn)方案表中估計生產(chǎn)數(shù)量*本表中單位耗量。4全年：為4季度之和。計量單位為t5如產(chǎn)品所需物料較多，可增加行次6此表含委外加工材料。7本表各事業(yè)部、部門報送物流貿(mào)易部及財務(wù)部。6.工藝改善方案表：1方案任務(wù)：指所要改善的工藝工程等。2目的：指此項改善方案能到達的效果。3方案工作支配：按季度填列方案完成程度，

5、及在本季度做什么工作來到達改善目的。四各預(yù)算表填報說明：1.管理費用預(yù)算表：1費用工程中，有預(yù)算，有發(fā)生的就填，沒有預(yù)算的不用填寫。如：“工資費用各部門都有發(fā)生就填寫，“壞帳損失沒有發(fā)生也沒有預(yù)算的，就不需填寫或填寫“。2預(yù)報根據(jù)：指填寫的預(yù)算金額是依據(jù)什么數(shù)據(jù)來的，可填上“零基或者是計算的公式。3合計：填寫全部費用的合計4表內(nèi)四個季度預(yù)算金額的合計數(shù)應(yīng)等于“2005年費用預(yù)算額。5如本部門還有費用工程需要填列，但表格中沒有，可在表中加上費用工程。合計時全部工程合計。6本表各事業(yè)部、部門報送財務(wù)部。2.銷售費用預(yù)算表1根據(jù)費用工程填寫清晰，假如還有要填列的費用工程，但表中沒有列示的，可在空白處

6、加上所預(yù)算工程。分清晰內(nèi)、外銷費用。2特殊說明“辦公設(shè)施費用不包括電腦等固定資產(chǎn)的費用，“差旅費中包括房租費用。3“費用率指“費用工程合計/銷售收入合計。4本表報送財務(wù)部。3.財務(wù)費用預(yù)算表1按費用工程填列，2005年費用預(yù)算，分解到4個季度，并填列預(yù)報根據(jù)。2特殊說明，“利息支出里不包括“利息收入項。利息收入項用“負數(shù)填列。4.產(chǎn)品新品銷售預(yù)算表：1銷售客戶：一個客戶填列一張表格。2單價：為銷售給客戶的產(chǎn)品價格，為不含稅價。3銷售收入：等于2005年全年銷售數(shù)量*單價4本表報送財務(wù)部及各事業(yè)部、部門5.材料選購預(yù)算：1依據(jù)材料選購方案和模具方案匯總出物料的選購數(shù)量。2產(chǎn)品類別：填寫是電調(diào)類、

7、電鍍類、工進工程類、汽車油箱、模具類。3單價：為供給商供應(yīng)材料的，不含稅價4金額：為單價*選購預(yù)算數(shù)量5本表報送財務(wù)部。6.模具加工材料預(yù)算表:(1)模具類型：填列沖模、塑模、自動機、工夾具等(2)模具名稱：填列是框架、插座模具等。(3)模板材料中“用量指物料的耗用量，“單價指耗用材料的單價，“單套材料金額為物料用量*單價。(4)模具主要材料多時，可增加工程欄(5)單套材料費用：指一套模具所耗材料費用。(6)費用合計：指全年生產(chǎn)數(shù)量*單套材料費用。7.制造本錢預(yù)算表1需要費用工程分解的，供應(yīng)明細說明2本表報送財務(wù)部。8.人力資源預(yù)算表：1按部門統(tǒng)計填列2人員變動狀況中，人員、工資削減用“-號表示。3職位填寫新定員工職位，c01e134本表報送財務(wù)部。9.部門費用預(yù)算表:(五)各部門費用預(yù)算表費用工程特殊說明1.嘉獎：指技術(shù)獎、工藝獎、新品開發(fā)獎、優(yōu)秀員工獎等。2.辦公設(shè)施費：指購置辦公桌、椅、柜、電話、飲水機等設(shè)施。3.辦公費用：指購置辦公用品、印刷表單、電腦配件等。4.職工訓練費：指公司培訓費用、培訓差費。5.審計詢問費：指詢問費、審核審計費、年度審計費、體系維護費、法律效勞費。6.新品開發(fā)費：指新品、新工藝、試驗制作費用等。7.會務(wù)費：指公司舉辦大型會議的各項費用、客戶來訪差費等費用。8.福利費用：指節(jié)日補貼、醫(yī)療、食堂補助、體檢、工傷、春游費、外租房屋水電費、外租