存貨核算的日常業(yè)務(wù)處理方法

1、存貨核算的初始設(shè)置 存貨核算的日常業(yè)務(wù) 對庫存進(jìn)行業(yè)務(wù)核算 對庫存進(jìn)行財務(wù)核算 月末結(jié)賬 存貨的核算存貨的核算是企業(yè)會計核算的一項重要內(nèi)容，進(jìn)行存貨核算，應(yīng)該正確計算存貨購入成本，促使企業(yè)努力降低存貨成本；反映和監(jiān)督存貨的收發(fā)、領(lǐng)退和保管情況；反映和監(jiān)督存貨資金的占用情況，促進(jìn)企業(yè)提高資金的使用效果。 存貨核算的日常業(yè)務(wù)處理存貨核算的日常業(yè)務(wù)處理存貨核算的初始設(shè)置存貨核算的初始設(shè)置 v基礎(chǔ)選項設(shè)置 v進(jìn)行基礎(chǔ)檔案的設(shè)置 v設(shè)置相應(yīng)的科目 v倉庫存貨對照表 v期初余額 進(jìn)行系統(tǒng)參數(shù)定義，是使用存貨核算系統(tǒng)的基礎(chǔ)。進(jìn)行存貨科目、對方科目等的憑證科目的設(shè)置，是系統(tǒng)生成憑證帶出科目的依據(jù)。 返回目錄v

2、基礎(chǔ)選項設(shè)置存貨核算的初始設(shè)置存貨核算的初始設(shè)置 進(jìn)入【ERP-U8企業(yè)門戶】窗口后,單擊命令菜單中【供應(yīng)鏈】下的【存貨核算】項, 進(jìn)入【存貨核算】系統(tǒng)如圖9-1. 展開【初始設(shè)置】選項,單擊【選項】【選項錄入】子項,系統(tǒng)彈出【基本設(shè)置修改】對話框,如圖9-2. 在【核算方式】選項卡中，用戶可以設(shè)置： 核算方式、暫估方式 、銷售成本核算方式 、委托代 銷成本核算方式、資金占用規(guī)劃、零出庫成本選擇、 入庫單成本選擇、紅字出庫單成本選擇。選擇【控制方式】選項卡，顯示如圖9-3界面， 可以設(shè)置： 受托代銷業(yè)務(wù)、成套件管理、倉庫是否檢查權(quán)限、部門 是否檢查權(quán)限等。 選擇【最高最低控制】選項卡，顯示如圖

3、9-4， 可以設(shè)置： 全月平均/移動平均單價最高最低控制、差異率（/差價 率）最高最低控制、全月平均/移動平均最高最低單價 是否自動更新、差異/差價率最高最低是否自動更新 存貨核算的初始設(shè)置存貨核算的初始設(shè)置 圖9-1 進(jìn)入【存貨核算】系統(tǒng) 圖9-2 基本設(shè)置修改 圖9-3 控制方式 圖9-4 最高最低控制 存貨核算的初始設(shè)置存貨核算的初始設(shè)置 v進(jìn)行基礎(chǔ)檔案的設(shè)置 在【企業(yè)門戶】窗口左側(cè)的列表中選擇【設(shè)置】選項卡，展開命令列表中的【基礎(chǔ)檔案】下拉列表，用戶可以對存貨核算系統(tǒng)的各項基礎(chǔ)檔案進(jìn)行設(shè)置，如圖9-5。 圖9-5 基礎(chǔ)檔案設(shè)置存貨核算的初始設(shè)置存貨核算的初始設(shè)置 v進(jìn)行基礎(chǔ)檔案的設(shè)置

4、倉庫檔案倉庫檔案 第一次使用本系統(tǒng)時，應(yīng)該先將本單位使用的倉庫，預(yù)先輸入到系統(tǒng)之中，即進(jìn)行“倉庫檔案設(shè)置”。在本系統(tǒng)中，可以對操作員的倉庫管理權(quán)限進(jìn)行控制（包括查詢、錄入權(quán)限）。 單擊【業(yè)務(wù)】【倉庫檔案】選項，打開【倉庫檔案】窗口如圖9-6. 單擊【增加】彈出【增加倉庫檔案】對話框,在此可以增加一個新的倉庫檔案卡片,并在其中選擇不同的計價方式.圖9-6 倉庫檔案 存貨核算的初始設(shè)置存貨核算的初始設(shè)置 v進(jìn)行基礎(chǔ)檔案的設(shè)置 存貨分類存貨分類 存貨分類最多可以分為8級，編碼總長度不能超過30位，每級級長用戶可以自由定義。存貨分類用于設(shè)置存貨分類編碼、名稱以及所屬經(jīng)濟(jì)分類。展開【基礎(chǔ)檔案】選項,單擊

5、【存貨】【存貨分了】項,即可打開【存貨分類】窗口如圖9-8. 單擊窗口中的【增加】,窗口右側(cè)的文本框?qū)⒆優(yōu)榭奢斎霠顟B(tài),如圖9-9.在文本框內(nèi)輸入新的存貨分類信息. 圖9-8 存貨分類 存貨核算的初始設(shè)置存貨核算的初始設(shè)置 v進(jìn)行基礎(chǔ)檔案的設(shè)置 存貨檔案存貨檔案 本功能可完成對存貨目錄的設(shè)立和管理，同時提供基礎(chǔ)檔案的方便輸入、完備基礎(chǔ)檔案中數(shù)據(jù)項、存貨檔案的多計量單位設(shè)置、存貨檔案、項目檔案的記錄合并功能。展開【基礎(chǔ)檔案】選項,單擊【存貨】【存貨檔案】子項,打開【存貨檔案】窗口如圖9-10. 選定存貨分類中的最末級分類,單擊窗口上的【增加】命令,打開【增加存貨檔案】對話框,在對話框內(nèi)輸入各項數(shù)據(jù)

6、增加一個新的存貨檔案.圖9-10 存貨檔案 存貨核算的初始設(shè)置存貨核算的初始設(shè)置 v進(jìn)行基礎(chǔ)檔案的設(shè)置 收發(fā)類別收發(fā)類別 收發(fā)類別是為用戶對材料的出入庫情況進(jìn)行分類匯總統(tǒng)計而設(shè)置的，可表示材料的出入庫類型。用戶可以根據(jù)各單位的實(shí)際需要自由靈活地進(jìn)行設(shè)置，方便查詢。要設(shè)置“收發(fā)類別”，先展開【基礎(chǔ)檔案】選項,單擊【業(yè)務(wù)】【收發(fā)類別】子項,打開【收發(fā)類別】窗口如圖9-12 單擊窗口上的【增加】,窗口右側(cè)的“類別編碼”文本框和“類別名稱”文本框變?yōu)榭捎脿顟B(tài).用戶可以在文本框內(nèi)輸入新的收發(fā)類別,輸入完畢之后單擊【保存】命令即可.圖9-12 收發(fā)類別 存貨核算的初始設(shè)置存貨核算的初始設(shè)置 v設(shè)置相應(yīng)的科

7、目 存貨核算系統(tǒng)和其他的ERP-U8子系統(tǒng)一樣，都需要進(jìn)行科目的設(shè)置后才能使用。在【企業(yè)門戶】窗口左側(cè)的命令框中選擇【業(yè)務(wù)】按鈕，然后在“存貨核算”子系統(tǒng)下展開【初始設(shè)置】選項，單擊【科目設(shè)置】子項，如圖9-14所示，在此處可對存貨核算系統(tǒng)的各項科目進(jìn)行設(shè)置。 接下來就對其中的幾項科目設(shè)置分別進(jìn)行介紹。圖9-14 科目設(shè)置 存貨核算的初始設(shè)置存貨核算的初始設(shè)置 v設(shè)置相應(yīng)的科目 對方科目對方科目 此功能用于設(shè)置本系統(tǒng)中生成憑證所需要的存貨對方科目（即收發(fā)類別）所對應(yīng)的會計科目，因此用戶在制單之前應(yīng)該先在此模塊中將存貨對方科目設(shè)置正確、完整，否則將無法生成科目完整的憑證。單擊如圖9-14所示中的

8、【對方科目】選項，即可打開【對方科目設(shè)置】窗口，如圖9-15. 單擊窗口上的【增加】命令，系統(tǒng)將在圖9-15所示的窗口列表的最下端新增一行空白行，用戶可以在此輸入數(shù)據(jù)，增加對方科目。 圖9-15 對方科目設(shè)置 存貨核算的初始設(shè)置存貨核算的初始設(shè)置 v設(shè)置相應(yīng)的科目 存貨科目存貨科目 此功能用于設(shè)置本系統(tǒng)中生成憑證所需要的各種存貨科目、差異科目、分期收款發(fā)出商品科目、委托代銷科目，因此用戶在制單之前應(yīng)先在此模塊中將存貨科目設(shè)置正確、完整，否則系統(tǒng)生成憑證時無法自動帶出科目。單擊如圖9-14所示中的【存貨科目】選項，即可打開【對方科目】窗口，如圖9-16所示。 與設(shè)置“對方科目”一樣，單擊窗口中的

9、【增加】命令，系統(tǒng)將在窗口列表的最下端新增一行空白行，用戶在此輸入數(shù)據(jù)增加存貨科目。 圖9-16 存貨科目 存貨核算的初始設(shè)置存貨核算的初始設(shè)置 v設(shè)置相應(yīng)的科目 稅金科目稅金科目 單擊如圖9-14所示中的【稅金科目】選項，即可打開【稅金科目】窗口，如圖9-17所示。 單擊窗口中的【增加】命令，系統(tǒng)自動在窗口列表中增加一行新的空白行，用戶在此可以輸入數(shù)據(jù)增加新的稅金科目。 圖9-17 稅金科目 使用同樣的操作方式，可以增加新的“運(yùn)費(fèi)科目運(yùn)費(fèi)科目”、“結(jié)算科目結(jié)算科目”、“應(yīng)付科目應(yīng)付科目” 存貨核算的初始設(shè)置存貨核算的初始設(shè)置 v倉庫存貨對照表 倉庫存貨對照表是存貨核算系統(tǒng)的一個重要組成部分。

10、在表中記錄了倉庫中存貨的詳細(xì)規(guī)格以及對存貨進(jìn)行管理所需要的一些重要信息，主要用于設(shè)置企業(yè)單位各個倉庫所需存放的存貨或者是存貨所能存放到的倉庫。 在【企業(yè)門戶】窗口中選擇窗口左邊命令列表的【設(shè)置】選項卡,展開【基礎(chǔ)檔案】選項,單擊【對照表】【倉庫存貨對照表】子項,打開【倉庫存貨對照表】窗口如圖9-21. 單擊窗口上的【增加】打開【添加倉庫存貨對照表】對話框,如圖9-22.用戶在此對話框內(nèi)輸入“倉庫編碼”,“存貨編碼”等信息,增加一張新的倉庫存貨對照表.選定【倉庫存貨對照表】中的某一個表后,單擊窗口上的【修改】,顯示如圖9-23對話框.用戶在此對話框內(nèi)可以對選定的表進(jìn)行數(shù)據(jù)上的重新設(shè)置和修改.單擊

11、窗口上的【選擇】系統(tǒng)彈出【批增加存貨】對話框,單擊對話框上的【顯示】系統(tǒng)將在對話框的右側(cè)窗口中顯示“存貨編碼”、“存貨名稱”等存貨信息,選中需要增加的存貨后單擊【保存】將新增加的存貨添加到【倉庫存貨對照表】中.單擊【過濾】可設(shè)置要查看的“存貨編碼”的范圍和“存貨名稱”,如圖9-26,系統(tǒng)按照設(shè)置的篩選條件重新顯示存貨.使用【定位】系統(tǒng)彈出對話框.可在選定表之后,使用已知存貨的相關(guān)信息,查找需要的存貨.選定某一項存貨之后單擊【刪除】即可將其刪除.存貨核算的初始設(shè)置存貨核算的初始設(shè)置 圖9-26 過濾條件 圖9-23 修改倉庫存貨對照表圖9-22 添加倉庫存貨對照表 圖9-21 倉庫存貨對照表 存

12、貨核算的初始設(shè)置存貨核算的初始設(shè)置 v期初余額 期初余額和庫存的期初余額、庫存和存貨的期初數(shù)據(jù)需要分開進(jìn)行錄入處理，庫存和存貨核算可以分別先后啟用，即允許先啟用存貨再啟用庫存或者先啟用庫存再啟用存貨。庫存的期初數(shù)據(jù)可以與存貨核算的期初數(shù)據(jù)不一致，系統(tǒng)提供兩邊互相取數(shù)和對帳的功能。進(jìn)入“存貨核算”系統(tǒng),展開【初始設(shè)置】選項,單擊【期初數(shù)據(jù)】【期初余額】子項, 打開【期初余額】對話框如圖9-28. 設(shè)置倉庫以及存貨分類選項,然后單擊窗口上的【增加】,即可在顯示的空白行中錄入期初余額的數(shù)據(jù).單擊窗口上的【匯總】彈出【期初匯總條件設(shè)置】對話框.設(shè)置相應(yīng)的條件后,單擊【確認(rèn)】,則系統(tǒng)顯示期初匯總表.圖9

13、-28 期初余額 返回目錄v產(chǎn)（商）品入庫業(yè)務(wù) v產(chǎn)（商）品出庫業(yè)務(wù) v產(chǎn)（商）品假退料業(yè)務(wù) v產(chǎn)（商）品調(diào)整業(yè)務(wù) v對產(chǎn)（商）品進(jìn)行單據(jù)查詢 存貨核算的日常業(yè)務(wù)存貨核算的日常業(yè)務(wù) 存貨系統(tǒng)的日常業(yè)務(wù)主要是指日常存貨核算業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的錄入及成本核算。在與采購、銷售、庫存等系統(tǒng)集成應(yīng)用時，存貨系統(tǒng)主要完成從系統(tǒng)傳過來的不同業(yè)務(wù)類型下各種存貨出入庫單據(jù)、調(diào)整單據(jù)的查詢以及部分項目的修改和成本計算。返回目錄v產(chǎn)（商）品入庫業(yè)務(wù)存貨核算的日常業(yè)務(wù)存貨核算的日常業(yè)務(wù) 入庫業(yè)務(wù)包括企業(yè)外部采購物資形成的“采購入庫單”、生產(chǎn)車間加工產(chǎn)品形成的“產(chǎn)成品入庫單”以及由盤點(diǎn)、調(diào)撥單、調(diào)整單、組裝、拆卸等業(yè)務(wù)形成的“其

14、它入庫單”業(yè)務(wù)。進(jìn)入存貨核算系統(tǒng),單擊【日常業(yè)務(wù)】【產(chǎn)成品入庫單】子項,打開【產(chǎn)成品入庫單】窗口如圖9-32 . 同樣操作可以打開【采購入庫單】和【其它入庫單】項 .單擊窗口中的【增加】可以打開一張新的空白入庫單.輸入數(shù)據(jù)進(jìn)行保存即可增加新的入庫單. 如果沒有啟用庫存管理系統(tǒng)，則存貨核算系統(tǒng)對單據(jù)不進(jìn)行審核。如果與庫存管理系統(tǒng)或者采購系統(tǒng)集成使用,“采購入庫單”也只能在庫存系統(tǒng)或者采購系統(tǒng)中錄入。 如果與庫存管理系統(tǒng)集成使用，則“產(chǎn)成品入庫單”、“其它入庫單”不可以在存貨核算系統(tǒng)中錄入，只能在庫存管理系統(tǒng)中錄入。存貨核算的日常業(yè)務(wù)存貨核算的日常業(yè)務(wù) v產(chǎn)（商）品出庫業(yè)務(wù) 出庫業(yè)務(wù)包括填制“銷售

15、出庫單”、“材料出庫單”以及“其它出庫單”。進(jìn)入存貨核算系統(tǒng),單擊【日常業(yè)務(wù)】【材料出庫單】子項,打開【材料出庫單】窗口,如圖9-35.同樣操作可以打開【銷售出庫單】和【其它出庫單】項,分別如圖9-36、9-37.單擊窗口上的【增加】按鈕，打開新的空白出庫單，輸入數(shù)據(jù)后即可增加一張新的出庫單。 如果沒有啟用庫存管理系統(tǒng)，則本系統(tǒng)不審核單據(jù)。如果與庫存管理系統(tǒng)或者銷售管理系統(tǒng)集成使用，“銷售出庫單”也只能在庫存系統(tǒng)或者銷售系統(tǒng)中錄入。 如果與庫存管理系統(tǒng)集成使用，則“材料出庫單”、“其它出庫單”不能在本系統(tǒng)中錄入，只能在庫存管理系統(tǒng)中錄入。存貨核算的日常業(yè)務(wù)存貨核算的日常業(yè)務(wù) 圖9-32 產(chǎn)成品

16、入庫單圖9-35 材料出庫單 圖9-36 銷售出庫單 圖9-37 其它出庫單 存貨核算的日常業(yè)務(wù)存貨核算的日常業(yè)務(wù) v 產(chǎn)（商）品假退料業(yè)務(wù) 存貨核算系統(tǒng)所提供的假退料業(yè)務(wù)假退料業(yè)務(wù)可以用于車間已經(jīng)領(lǐng)用的材料，當(dāng)其在月末還沒有消耗完而下月還需要繼續(xù)耗用的時候，可以不辦理退料業(yè)務(wù)，而制作假退料單進(jìn)行成本核算。只有工業(yè)版存貨核算才有此功能. 假退料單記賬或者期末處理時成本的核算方法同材料出庫單一樣。如果是個別計價核算的存貨，假退料單和假退料的回沖單記賬時不能指定對應(yīng)的入庫單，其它單據(jù)也不能指定假退料單和假退料的回沖單。存貨核算的日常業(yè)務(wù)存貨核算的日常業(yè)務(wù) v 產(chǎn)（商）品假退料業(yè)務(wù) 進(jìn)入存貨核算系統(tǒng)

17、之后，單擊【日常業(yè)務(wù)】【假退料單】子項，即可打開【假退料單】窗口，如圖9-38 單擊窗口上的【增加】命令，打開新的空白的【假退料單】，輸入數(shù)據(jù)并保存即可增加一張新的假退料單。 圖9-38 假退料單 存貨核算的日常業(yè)務(wù)存貨核算的日常業(yè)務(wù) v 產(chǎn)（商）品調(diào)整業(yè)務(wù) “入庫調(diào)整單”是對存貨的入庫成本進(jìn)行調(diào)整的單據(jù)。它只調(diào)整存貨的金額，不調(diào)整存貨的數(shù)量；它可同時調(diào)整當(dāng)月的入庫金額和存貨的結(jié)存金額；它可以針對單據(jù)進(jìn)行調(diào)整，也可以針對存貨進(jìn)行調(diào)整?！俺鰩煺{(diào)整單”是對存貨的出庫成本進(jìn)行調(diào)整的單據(jù)。它只調(diào)整存貨的金額，不調(diào)整存貨的數(shù)量；它可同時調(diào)整當(dāng)月的出庫金額存貨的結(jié)存金額；它只能針對存貨進(jìn)行調(diào)整，不能針對單

18、據(jù)進(jìn)行調(diào)整。“系統(tǒng)調(diào)整單”是系統(tǒng)自動生成的出入庫調(diào)整單，用戶可以在此進(jìn)行修改?！坝媱潈r/售價調(diào)整單”提供計劃價/售價隨時調(diào)整的功能，可在調(diào)整后自動計算調(diào)整差異/差價并同時記賬。系統(tǒng)提供批量調(diào)價的功能。存貨核算的日常業(yè)務(wù)存貨核算的日常業(yè)務(wù) v 產(chǎn)（商）品調(diào)整業(yè)務(wù) 單擊【日常業(yè)務(wù)】【入庫調(diào)整單】選項,打開【入庫調(diào)整單】窗口如圖9-39.使用同樣的操作方法可以打開【出庫調(diào)整單】【系統(tǒng)調(diào)整單】【價格調(diào)整單】窗口,分別如圖9-40、9-41、9-42. 在【入庫調(diào)整單】窗口和【出庫調(diào)整單】窗口中,單擊窗口上的【增加】可以增加一張新的空白調(diào)整單據(jù)并在其中輸入數(shù)據(jù).在【價格調(diào)整表】窗口中單擊窗口上的【增加】

19、增加一張新的調(diào)整單,輸入調(diào)整單的表頭信息,則表體中自動顯示此存貨每一倉庫/部門應(yīng)該調(diào)整的差異,單擊【記賬】將結(jié)果保存并記賬.在進(jìn)入【價格調(diào)整表】窗口時，系統(tǒng)為查詢狀態(tài)，不能輸入相關(guān)數(shù)據(jù)，用戶如果想新增一張價格調(diào)整單，可單擊【增加】按鈕，使系統(tǒng)轉(zhuǎn)換為可以新增和輸入調(diào)整單的狀態(tài)。存貨核算的日常業(yè)務(wù)存貨核算的日常業(yè)務(wù) 圖9-42 價格調(diào)整單 圖9-41 系統(tǒng)調(diào)整單 圖9-40 出庫調(diào)整單 圖9-39 入庫調(diào)整單 v對產(chǎn)（商）品進(jìn)行單據(jù)查詢 存貨核算的日常業(yè)務(wù)存貨核算的日常業(yè)務(wù) EP-U8下屬子系統(tǒng)的【賬表】菜單項下都有【我的賬表】這一子項，能對系統(tǒng)所能提供的全部報表進(jìn)行管理。打開賬表管理界面，可以看

20、出“賬表管理”是通過賬夾放置系統(tǒng)報表的夾子，來對報表進(jìn)行管理的。進(jìn)入【賬表】管理器界面，如圖9-43. 圖9-43 報表管理器 右鍵單擊【賬簿】下的【存貨賬簿】、【分析表】、【匯總表】一項，分別顯示“新建專用賬夾”、“新建公用賬夾”和“設(shè)置賬夾口令”菜單。 存貨核算的日常業(yè)務(wù)存貨核算的日常業(yè)務(wù) v對產(chǎn)（商）品進(jìn)行單據(jù)查詢 展開【賬表】選項,單擊其【賬簿】【明細(xì)賬】子項,打開【細(xì)賬查詢】對話框,如圖9-44.輸入要查詢的條件,單擊【確認(rèn)】系統(tǒng)將列出所有符合條件的明細(xì)賬.展開【賬表】選項,單擊【賬簿】【流水賬】子項,打開【出入庫流水賬查詢】對話框,輸入需要查詢的條件,然后單擊【確認(rèn)】,系統(tǒng)將列出所

21、有符合查詢條件的流水賬如圖9-47.展開【賬表】選項,單擊【匯總表】【入庫匯總表】子項,可打開【入庫匯總統(tǒng)計】對話框,在查詢對話框內(nèi)輸入查詢條件后,單擊【確認(rèn)】系統(tǒng)顯示的界面如圖9-49 展開【賬表】選項單擊【匯總表】【收發(fā)匯總表】,打開【收發(fā)存匯總表查詢】對話框, 輸入查詢的條件,單擊確認(rèn),系統(tǒng)顯示查詢結(jié)果.如圖9-51 展開【賬表】選項單擊【分析表】【入庫成本分析】打開【入庫成本分析】對話框,輸入分析條件后單擊對話框上的【確認(rèn)】,系統(tǒng)將顯示分析結(jié)果.在賬表選項下,用戶還可以對“個別計價明細(xì)賬”“總賬”、“出庫匯總表” “差異分?jǐn)偙怼薄癆BC成本分析”和“庫存資金占用分析”等內(nèi)容進(jìn)行查詢.

22、返回目錄存貨核算的日常業(yè)務(wù)存貨核算的日常業(yè)務(wù) 圖9-51 收發(fā)存匯總表 圖9-49 入庫匯總統(tǒng)計信息 圖9-47 流水賬 圖9-44 明細(xì)賬查詢 v單據(jù)記賬 v產(chǎn)成品成本分配 v期末處理 對庫存進(jìn)行業(yè)務(wù)核算對庫存進(jìn)行業(yè)務(wù)核算 對存貨核算系統(tǒng)的庫存進(jìn)行業(yè)務(wù)核算是存貨核算系統(tǒng)的一個重要工作，其主要包括對單據(jù)進(jìn)行記賬單據(jù)進(jìn)行記賬，對產(chǎn)成品的成本進(jìn)行分配對產(chǎn)成品的成本進(jìn)行分配以及期末處理期末處理等工作。 返回目錄v單據(jù)記賬 對庫存進(jìn)行業(yè)務(wù)核算對庫存進(jìn)行業(yè)務(wù)核算 單據(jù)記賬單據(jù)記賬用于將用戶所輸入的單據(jù)登記存貨明細(xì)賬、差異明細(xì)賬/差價明細(xì)賬、受托代銷商品明細(xì)賬以及受托代銷商品差價賬?；謴?fù)記賬用于將用戶已經(jīng)

23、登記明細(xì)賬的單據(jù)恢復(fù)到未記賬的狀態(tài)。 此外，用戶還可以執(zhí)行“發(fā)出商品記賬”、“直運(yùn)銷售記賬”、“特殊單據(jù)記賬”等操作。“直運(yùn)銷售記賬”能對直運(yùn)銷售業(yè)務(wù)進(jìn)行核算。但是只有銷售系統(tǒng)啟用時，存貨核算系統(tǒng)才能對直運(yùn)銷售進(jìn)行核算。“特殊單據(jù)記賬”主要功能是提供用戶對組裝單、調(diào)撥單、形態(tài)轉(zhuǎn)換單進(jìn)行成本計算并計入存貨明細(xì)賬的功能；“發(fā)出商品記賬”可以對分期收款發(fā)出商品以及委托代銷商品進(jìn)行記賬。對庫存進(jìn)行業(yè)務(wù)核算對庫存進(jìn)行業(yè)務(wù)核算 v單據(jù)記賬 進(jìn)入存貨核算系統(tǒng)之后，單擊【業(yè)務(wù)核算】【正常單據(jù)記賬】選項，即可打開【正常單據(jù)記賬條件】對話框，如圖9-54 設(shè)置好記賬條件之后，單擊【確認(rèn)】按鈕，系統(tǒng)顯示【正常單據(jù)記

24、賬】窗口，如圖9-55 用戶可以在要進(jìn)行記賬的單據(jù)前做上“”標(biāo)記，或者在工具欄上單擊【全選】命令全選單據(jù)，然后單擊【記賬】命令，系統(tǒng)自動進(jìn)行記賬。 進(jìn)行記賬之后，用戶可以使用系統(tǒng)的【恢復(fù)記賬】功能將用戶已經(jīng)登記明細(xì)賬的單據(jù)恢復(fù)到未記賬狀態(tài)。 對庫存進(jìn)行業(yè)務(wù)核算對庫存進(jìn)行業(yè)務(wù)核算 圖9-54 正常單據(jù)記賬條件 圖9-55 正常單據(jù)記賬 對庫存進(jìn)行業(yè)務(wù)核算對庫存進(jìn)行業(yè)務(wù)核算 v產(chǎn)成品成本分配 產(chǎn)成品成本分配表可用于對已經(jīng)入庫但還未記明細(xì)賬的產(chǎn)成品進(jìn)行成本分配；對產(chǎn)成品入庫單進(jìn)行批量分配成本；從“成本核算系統(tǒng)”中取得成本填入入庫單；清除已經(jīng)分配的數(shù)據(jù)；對數(shù)據(jù)進(jìn)行排序。產(chǎn)成品成本分配后對已分配的數(shù)據(jù)可

25、以進(jìn)行恢復(fù)。此外，用戶還可以設(shè)置顯示欄目。對庫存進(jìn)行業(yè)務(wù)核算對庫存進(jìn)行業(yè)務(wù)核算 v產(chǎn)成品成本分配進(jìn)入存貨核算系統(tǒng),單擊【業(yè)務(wù)核算】【產(chǎn)成品成本分配】選項,即可打開【產(chǎn)成品成本分配表】窗口如圖9-56. 單擊【查詢】系統(tǒng)顯示【產(chǎn)成品成本分配表查詢】對話框,如圖9-57,輸入查詢條件并單擊【確認(rèn)】系統(tǒng)將顯示符合查詢條件的結(jié)果如圖9-58.在顯示的窗口列表中選中要查看的存貨，然后單擊窗口上的【明細(xì)】按鈕，系統(tǒng)將顯示選中存貨的詳細(xì)信息。 成本分配列表中的金額輸入完畢后可進(jìn)行成本分配.單擊窗口中的【分配】,在執(zhí)行完分配操作后,系統(tǒng)彈出提示信息操作成功. 在進(jìn)行成本分配之后，需要進(jìn)行恢復(fù)時，可單擊窗口上的

26、【恢復(fù)】按鈕對已經(jīng)分配的數(shù)據(jù)進(jìn)行清空。對庫存進(jìn)行業(yè)務(wù)核算對庫存進(jìn)行業(yè)務(wù)核算 圖9-58 產(chǎn)成品成本分配表 圖9-57 產(chǎn)成品成本分配表查詢 圖9-56 產(chǎn)成品成本分配表 對庫存進(jìn)行業(yè)務(wù)核算對庫存進(jìn)行業(yè)務(wù)核算 v期末處理 期末處理期末處理是指當(dāng)日常業(yè)務(wù)全部完成之后，計算按全月平均方式核算的存貨的全月平均單價以及其本會計月出庫成本、計算按計劃價/售價方式核算的存貨的差異率/差價率以及其本會計月的分?jǐn)偛町?差價的操作處理。 對已經(jīng)完成日常業(yè)務(wù)的倉庫/部門/存貨做處理標(biāo)志，如果使用的是采購和銷售系統(tǒng)，應(yīng)該在采購和銷售系統(tǒng)作結(jié)賬處理之后進(jìn)行。系統(tǒng)提供恢復(fù)期末處理的功能，但是在總賬結(jié)賬后將不可恢復(fù)。對庫存進(jìn)行業(yè)務(wù)核算對庫存進(jìn)行業(yè)務(wù)核算 v期末處理進(jìn)入存貨核算系統(tǒng),單擊【業(yè)務(wù)核算】【期末處理】選項,即可打開【期末處理】對話框,如圖9-60 單擊對話框上的【選擇存貨】系統(tǒng)彈出【選擇存貨】對話框如圖9-61.選擇需要進(jìn)行處理的存貨,再單擊【確定】,返回【期末處理】對話框,然后單擊【確認(rèn)】,即可對所選擇的存貨進(jìn)行期末處理.系統(tǒng)雖然提供恢復(fù)期末處理的功能，但是如果總賬結(jié)賬已經(jīng)結(jié)束將不能恢復(fù)。 圖9-60 期末處理 圖9-61 選擇存貨 返回目錄對庫存進(jìn)行財務(wù)核算對庫存進(jìn)行財務(wù)核算 v生成憑證 v憑證列表 存貨核算系統(tǒng)的財務(wù)核算主要是生成憑證，是一個相