物業(yè)服務(wù)項目收支情況報告示范文本

1、杭州市物業(yè)服務(wù)項目收支情況報告撰寫規(guī)范（征求意見稿）一、物業(yè)服務(wù)項目收支情況報告是物業(yè)服務(wù)企業(yè)對每年度（或半年度）服務(wù)事項、收費項目、收費標(biāo)準、收支明細等內(nèi)容的有關(guān)情況說明，運用財務(wù)報表和文字信息，反映整個會計期間物業(yè)服務(wù)項目經(jīng)營活動的書面文件。二、物業(yè)服務(wù)項目收支情況報告由物業(yè)服務(wù)企業(yè)負責(zé)撰寫。三、物業(yè)服務(wù)企業(yè)應(yīng)當(dāng)于每年第一季度（半年度報告一次的為每年第一或三季度）在物業(yè)管理區(qū)域內(nèi)顯著位置公告上一年度（或上半年度）物業(yè)服務(wù)合同履行情況、物業(yè)服務(wù)項目收支情況、物業(yè)服務(wù)項目收支預(yù)算，公告時間不少于15日。物業(yè)服務(wù)企業(yè)保證提供數(shù)據(jù)和信息的真實性和完整性，業(yè)主提出質(zhì)詢時，物業(yè)服務(wù)企業(yè)應(yīng)當(dāng)及時答復(fù)。業(yè)

2、主共同決定或者業(yè)主委員會要求對物業(yè)服務(wù)項目收支情況進行審計的，物業(yè)服務(wù)企業(yè)應(yīng)當(dāng)予以配合。四、物業(yè)服務(wù)項目收支情況報告主要包括以下內(nèi)容：（一）項目基本情況：對物業(yè)服務(wù)項目基本情況、收費標(biāo)準、物業(yè)服務(wù)費用收費方式進行描述，簡潔、概括地反映物業(yè)服務(wù)項目總體情況。（二）物業(yè)服務(wù)項目收支總體情況說明：總括物業(yè)服務(wù)項目整個會計期間的物業(yè)服務(wù)費用收入及成本費用支出情況、物業(yè)經(jīng)營收入及物業(yè)經(jīng)營費用支出情況、物業(yè)共有部分經(jīng)營收入及經(jīng)營費用支出情況和業(yè)主累計欠費情況。（三）物業(yè)服務(wù)項目收支情況表：以物業(yè)服務(wù)項目日常運行為基礎(chǔ)，通過報表形式反映物業(yè)服務(wù)項目整個會計期間損益情況，由物業(yè)服務(wù)收支情況明細表和物業(yè)共有部分

3、經(jīng)營收支情況表組成。物業(yè)服務(wù)收支情況明細表是物業(yè)服務(wù)企業(yè)依據(jù)日常賬簿資料，通過運用收入、支出類科目,反映物業(yè)服務(wù)項目主要資金流量和經(jīng)營狀況，分為包干制和酬金制兩種類型。酬金制物業(yè)服務(wù)收支情況明細表，以物業(yè)服務(wù)企業(yè)按約定比例或者約定數(shù)額提取酬金為編制基礎(chǔ)，披露物業(yè)服務(wù)費用收支、物業(yè)經(jīng)營收支及業(yè)主欠費情況。包干制物業(yè)服務(wù)收支情況明細表，以物業(yè)服務(wù)企業(yè)向業(yè)主收取固定物業(yè)服務(wù)費用為編制基礎(chǔ)，披露物業(yè)服務(wù)費用收支、物業(yè)經(jīng)營收支情況，并補充說明物業(yè)經(jīng)營收支中共有部分經(jīng)營情況。物業(yè)共有部分經(jīng)營收支情況表是對物業(yè)服務(wù)項目共有部分以出租、出借、經(jīng)營等方式取得收益的財務(wù)記錄，提供物業(yè)服務(wù)項目共有部分的經(jīng)營狀況。（

4、四）物業(yè)服務(wù)項目服務(wù)事項說明：是物業(yè)服務(wù)企業(yè)對整個會計期間內(nèi)提供的重大管理事項和服務(wù)措施的文字描述，使業(yè)主全面了解物業(yè)服務(wù)企業(yè)的服務(wù)內(nèi)容和資金流向。五、物業(yè)服務(wù)項目收支情況報告正文應(yīng)當(dāng)用a4紙打印，空格部分應(yīng)當(dāng)用鋼筆（黑色墨水、藍黑墨水）、簽字筆或者打印填寫，空格部分若不填寫內(nèi)容，應(yīng)當(dāng)用“x”劃掉，財務(wù)報表中未發(fā)生金額填寫為“0”。杭州市物業(yè)服務(wù)項目收支情況報告示范文本使 用 說 明一、本物業(yè)服務(wù)項目收支情況報告示范文本，由杭州市住房保障和房產(chǎn)管理局制定，用于物業(yè)服務(wù)企業(yè)向全體業(yè)主報告上一年度（或上半年度）物業(yè)服務(wù)事項、收費項目、收費標(biāo)準、收支明細等有關(guān)情況。二、物業(yè)服務(wù)企業(yè)應(yīng)當(dāng)遵守物業(yè)服務(wù)項

5、目收支情況報告撰寫規(guī)范，參照本示范文本，結(jié)合物業(yè)服務(wù)項目實際情況，對文本條款的內(nèi)容進行選擇、修改、增補或者刪減；于每年第一季度（半年度報告一次的為每年第一或三季度）完成撰寫工作，在物業(yè)管理區(qū)域內(nèi)的顯著位置公示（成立業(yè)主委員會的經(jīng)業(yè)主委員會確認后公示），接受全體業(yè)主監(jiān)督，并收錄業(yè)主委員會、物業(yè)服務(wù)企業(yè)工作檔案以備查。杭州市物業(yè)服務(wù)項目收支情況報告（示范文本）尊敬的業(yè)主：為維護全體業(yè)主的合法權(quán)益，規(guī)范物業(yè)服務(wù)行為，根據(jù)中華人民共和國物權(quán)法、國家、省、市物業(yè)管理條例、杭州市物業(yè)服務(wù)收費管理實施辦法等相關(guān)規(guī)定，現(xiàn)將本項目 年1月1日至 年12月31日（或 年1月1日至 年6月30 日或 年7月1日至

6、年12月31日）期間的物業(yè)服務(wù)費用收支情況公示如下：一、項目基本情況1.物業(yè)服務(wù)費總收費面積 平方米。2.收費標(biāo)準（根據(jù)項目類型選擇填寫）： 建筑類型總數(shù)量收費標(biāo)準（元/平方米·月）戶數(shù)面積無電梯住宅有電梯住宅別墅、排屋辦公、寫字樓商業(yè)物業(yè)其他類型總數(shù)（注：各收費標(biāo)準是否包括電梯、增壓水泵、水系、中央空調(diào)等高能耗設(shè)施設(shè)備運行消耗的電費。根據(jù)物業(yè)服務(wù)合同約定，具體分攤辦法為 ，收費標(biāo)準為 。本項目物業(yè)服務(wù)收費采取 （包干制/酬金制）。二、物業(yè)服務(wù)項目收支總體情況說明（一）物業(yè)服務(wù)費收入情況及成本費用支出情況說明 （二）物業(yè)經(jīng)營收入情況及物業(yè)經(jīng)營費用支出情況說明 （三）物業(yè)共有部分經(jīng)營收

7、入及經(jīng)營費用支出情況說明 （四）業(yè)主累計欠費情況說明 三、物業(yè)服務(wù)項目收支情況表（一）物業(yè)服務(wù)收支情況明細表：酬金制選用-附表1包干制選用-附表2（二）物業(yè)共有部分經(jīng)營收支情況表-附表3四、物業(yè)服務(wù)項目服務(wù)事項說明 本公告由 物業(yè)服務(wù)企業(yè)負責(zé)解釋。項目負責(zé)人： （簽字）項目負責(zé)人聯(lián)系電話： 聯(lián) 系 人： 聯(lián)系電話： （蓋章）年 月 日 附表1 物業(yè)服務(wù)收支情況明細表（酬金）報告期間： 年 月 日至 年 月 日項 目序列本期發(fā)生額（萬元）說明一、物業(yè)服務(wù)費收支情況1（一）物業(yè)服務(wù)費收費情況22=3+41.本期物業(yè)服務(wù)費收入32.以前物業(yè)服務(wù)費欠費收入4（二）物業(yè)服務(wù)費支出情況55=6+7+8+9

8、+10+11+12+13+14+151.管理服務(wù)人員工資、社會保險和福利費等62.物業(yè)共用部位、共用設(shè)施設(shè)備的日常運行、維護費用73.物業(yè)管理區(qū)域清潔衛(wèi)生費用84.物業(yè)管理區(qū)域綠化養(yǎng)護費用95.物業(yè)管理區(qū)域秩序維護費用106.管理、辦公及其他費用117.物業(yè)服務(wù)企業(yè)固定資產(chǎn)折舊128.物業(yè)共用部位、共用設(shè)施設(shè)備及公眾責(zé)任保險費用139.管理酬金1410.稅金15物業(yè)服務(wù)費收支余額1616=2-5二、物業(yè)經(jīng)營收支情況17（一）物業(yè)經(jīng)營收入情況1818=19+201.物業(yè)共有部分經(jīng)營收入（物業(yè)管理商業(yè)用房收入、共有部分車位收入、外墻及電梯廣告收入、共用場地費收入等）192. 其他經(jīng)營收入（車位服務(wù)

9、費、租賃、有償服務(wù)等收入）20（二）物業(yè)經(jīng)營支出情況2121=22+23+241.經(jīng)營服務(wù)成本（人工費、保潔費、維修費、能源費及物料支出等）222.管理費支出或約定分成233.稅金24物業(yè)經(jīng)營收支余額2525=18-21三、上期收支累計結(jié)余26四、至本期末收支累計結(jié)余2727=16+25+26五、至本期末業(yè)主累計欠費28附表2 物業(yè)服務(wù)收支情況明細表（包干制）報告期間： 年 月 日至 年 月 日年 月 日項 目序列本期發(fā)生額（萬元）說明一、物業(yè)服務(wù)費收支情況1（一）物業(yè)服務(wù)費收費情況22=3+41.本期物業(yè)服務(wù)費收入32.以前物業(yè)服務(wù)費欠費收入4（二）物業(yè)服務(wù)費支出情況55=6+7+8+9+1

10、0+11+12+13+141.管理服務(wù)人員工資、社會保險和福利費等62.物業(yè)共用部位、共用設(shè)施設(shè)備的日常運行、維護費用73.物業(yè)管理區(qū)域清潔衛(wèi)生費用84.物業(yè)管理區(qū)域綠化養(yǎng)護費用95.物業(yè)管理區(qū)域秩序維護費用106.管理、辦公及其他費用117.物業(yè)服務(wù)企業(yè)固定資產(chǎn)折舊128.物業(yè)共用部位、共用設(shè)施設(shè)備及公眾責(zé)任保險費用139.稅金14物業(yè)服務(wù)費收支余額1515=2-5二、物業(yè)經(jīng)營收支情況16（一）物業(yè)經(jīng)營收入情況 17其中：物業(yè)共有部分經(jīng)營收入（物業(yè)管理商業(yè)用房收入、共有部分車位收入、外墻及電梯廣告收入、共用場地費收入等）18（二）物業(yè)經(jīng)營支出情況19其中：物業(yè)共有部分經(jīng)營支出2020=21+

11、22+231.共有部分經(jīng)營服務(wù)成本(人工費、保潔費、維護費、能源費及物料支出等)212.管理費支出或約定分成223.稅金23物業(yè)經(jīng)營收支余額2424=17-19三、本期末累計收支余額2525=15+24附表3 物業(yè)共有部分經(jīng)營收支情況表 報告期間： 年 月 日至 年 月 日 項 目序列本期發(fā)生額（萬元）填表說明一、物業(yè)共有部分經(jīng)營收入1 1.物業(yè)管理商業(yè)用房收入22.共有部分車位收入33.共有部分其他經(jīng)營收入4其中：外墻及電梯廣告收入5共用場地租賃收入6其他經(jīng)營收入7二、物業(yè)共有部分經(jīng)營支出8含經(jīng)營成本及稅金1.共有部分經(jīng)營服務(wù)成本(人工費、保潔費、維護費、能源費及物料支出等)92.管理費支出或約定分成103.稅金1