業(yè)績股票激勵(lì)制度實(shí)施細(xì)則

1、xxxx股份有限公司業(yè)績股票激勵(lì)制度實(shí)施細(xì)則業(yè)績股票激勵(lì)制度參與人選的確定方法第六條：薪酬委員會(huì)每年根據(jù)管理辦法和公司崗位設(shè)置的具體情況確定激勵(lì)對(duì)象的第二章第一章總則第一條：xxxx股份有限公司（簡稱“xxxx”或“公司”）依據(jù)XXXX股份有限公司業(yè)績股票激勵(lì)制度管理辦法（以下簡稱管理辦法）的規(guī)定，制定xxxx股份有限公司業(yè)績股票激勵(lì)制度實(shí)施細(xì)則（以下簡稱為實(shí)施細(xì)則或本細(xì)則）。帝夂第二條：本細(xì)則由薪酬委員會(huì)擬定，并報(bào)公司董事會(huì)批準(zhǔn)。第三條：本細(xì)則是公司開展中長期激勵(lì)工作的依據(jù)。第四條：本細(xì)則遵循公開、公平、公正和激勵(lì)、制約相結(jié)合的原則。第五條：業(yè)績股票激勵(lì)制度的實(shí)施流程如下：第七條:具體崗位。

2、崗位責(zé)任系數(shù)表示各個(gè)崗位對(duì)公司業(yè)績的影響程度，各個(gè)崗位的責(zé)任系數(shù)如下:崗位級(jí)別崗位名稱責(zé)任系數(shù)I高管人員xxxx董事長100副董事長75-85xxxx總經(jīng)理65-75廣藥集團(tuán)董事xxxx副總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)55-65xxxx監(jiān)事、董秘45-55n廣藥集團(tuán)職能部門經(jīng)理20-30xxxx職能部門經(jīng)理20-30出XXXX子公司總經(jīng)理20-30IV核心業(yè)務(wù)骨干10-20說明:1.本表列示的僅為激勵(lì)范圍，每年由于公司崗位調(diào)整或者激勵(lì)對(duì)象本身未完成關(guān)鍵績效考 核指標(biāo)等原因，具體的激勵(lì)崗位將有所變化。每年具體的激勵(lì)對(duì)象由薪酬委員會(huì)確定， 見XX年度業(yè)績股票激勵(lì)計(jì)劃參與者名冊(cè)。第三章業(yè)績目標(biāo)的調(diào)整和考核第八條：以

3、前三年平均凈資產(chǎn)收益率(剔除非經(jīng)營性因素的影響)作為公司業(yè)績考核指(以標(biāo)。公司業(yè)績目標(biāo)由XXXX股份有限公司XX年度業(yè)績股票激勵(lì)計(jì)劃 下簡稱年度計(jì)劃)確定。第九條：薪酬委員會(huì)負(fù)責(zé)考核公司是否實(shí)現(xiàn)業(yè)績目標(biāo)。第十條：在實(shí)現(xiàn)公司業(yè)績目標(biāo)的前提下，可有兩種方案可供選擇提取激勵(lì)基金：(1) 方案一：從公司當(dāng)年度的稅后凈利潤中提取廣藥激勵(lì)基金對(duì)激勵(lì)對(duì)象進(jìn)行激勵(lì)。(2) 方案二：按當(dāng)年度稅后利潤計(jì)算應(yīng)提取的激勵(lì)基金，在下一年度經(jīng)營成本中列 支。第十一條:如果公司當(dāng)年增資擴(kuò)股，則公司業(yè)績?cè)u(píng)估時(shí)應(yīng)調(diào)整當(dāng)年凈利潤和凈資產(chǎn)，調(diào)整方式為: 調(diào)整后的當(dāng)年凈利潤=當(dāng)年凈利潤-增資擴(kuò)股募集之資金額當(dāng)年未投入部分xi X新募

4、集資金使用月份/12第十二條：第十三條：(1)(2)(3)(4)(5)第十四條:第十五條:第十六條:第十七條:其中i :當(dāng)年銀行貸款年利率；調(diào)整后的當(dāng)年凈資產(chǎn)=當(dāng)年凈資產(chǎn)-增資擴(kuò)股募集之資金額當(dāng)年未投入部分 紅利分配政策不影響業(yè)績考核目標(biāo)，業(yè)績考核指標(biāo)不做調(diào)整。當(dāng)出現(xiàn)如下情況時(shí)，由股東大會(huì)審議決定，可對(duì)公司業(yè)績目標(biāo)做出相應(yīng)調(diào)整以剔除下述因素對(duì)凈利潤的影響：會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)處理辦法發(fā)生重大變更；國家行業(yè)政策的重大變化直接對(duì)公司產(chǎn)品的市場(chǎng)和價(jià)格產(chǎn)生較大影響；國家稅收政策直接導(dǎo)致公司的稅收發(fā)生重大變化；戰(zhàn)爭、自然災(zāi)害等不可抗拒因素影響公司正常經(jīng)營；發(fā)生其他非管理人員職責(zé)范圍內(nèi)的不可控制風(fēng)險(xiǎn)。第四章激勵(lì)

5、基金計(jì)算、提取、分配及處理的計(jì)算方法激勵(lì)基金總數(shù)計(jì)算公式為：F=NPX R其中F:本年度為實(shí)施中長期激勵(lì)提取的激勵(lì)基金總數(shù)；NP本年度凈利潤(或本年度稅前利潤)；R:提取基金占NP的比例；(股東大會(huì)確定激勵(lì)基金提取比例的上限，董事會(huì)根據(jù)授權(quán)在年度計(jì)劃中確定具體的激勵(lì)基金提取比例R)激勵(lì)基金的分配：某一激勵(lì)對(duì)象所分配的激勵(lì)基金：IF=其中a：該參與者的分配系數(shù)；a Fi二 aii=1iv ai :所有激勵(lì)對(duì)象的分配系數(shù)之和;i =1分配系數(shù)a的確定公式是：a =b A單個(gè)崗位分配的金額不得高于總金額的25%其中b：參與者根據(jù)員工績效評(píng)估辦法的績效評(píng)估結(jié)果（見附件）；激勵(lì)對(duì)象如果沒有完成其關(guān)鍵績效

6、指標(biāo)， 則其績效評(píng)估結(jié)果為 0；A:該參與者的責(zé)任系數(shù)（見本細(xì)則第七條）；第十八條：激勵(lì)對(duì)象實(shí)得激勵(lì)基金數(shù)：IFAT=IF X（ 1-T ）其中T:激勵(lì)對(duì)象應(yīng)交納的個(gè)人所得稅（等效）稅率；第十九條： 激勵(lì)對(duì)象將實(shí)得激勵(lì)基金轉(zhuǎn)化成中長期激勵(lì)組合，高管人員包括三部分：用于購買流通股的資金（OS和保險(xiǎn)資金（I ）；非高管人員主要用于購買流通股的 資金（OS。不同的激勵(lì)對(duì)象采取不同的結(jié)構(gòu)，具體由激勵(lì)組合結(jié)構(gòu)（見附件 ） 規(guī)定。第二十條： 激勵(lì)基金的轉(zhuǎn)化：（1）高管人員激勵(lì)基金的轉(zhuǎn)化：S= IFAT X 90%I= IFAT X 10%其中S:轉(zhuǎn)化為公司股票的激勵(lì)基金；I ： 轉(zhuǎn)化為保險(xiǎn)的激勵(lì)基金（2）

7、非高管人員激勵(lì)基金的轉(zhuǎn)化：S= IFATX100%第五章激勵(lì)基金的管理第一節(jié) 激勵(lì)基金的授予第二十一條： 按本細(xì)則第二章產(chǎn)生的業(yè)績股票激勵(lì)計(jì)劃參與者名單和本細(xì)則第四章的激勵(lì)基 金提取、分配計(jì)算辦法，由薪酬委員會(huì)工作小組建立XX年度業(yè)績股票激勵(lì) 計(jì)劃參與者名冊(cè) （見附件） ，報(bào)薪酬委員會(huì)決定后，交董事會(huì)，由董事會(huì)代表 公司授予計(jì)劃參與者激勵(lì)基金，并與激勵(lì)對(duì)象簽訂XX年度業(yè)績股票激勵(lì)計(jì) 劃協(xié)議書 （見附件） 。第二十二條：激勵(lì)對(duì)象把當(dāng)年度獲得的激勵(lì)基金的IFAT部分委托給工會(huì)，由薪酬委員會(huì)統(tǒng)管理。委員會(huì)發(fā)出激勵(lì)對(duì)象兌現(xiàn)激勵(lì)股票（流通股）的通知書見附件），分別第二節(jié) 激勵(lì)基金轉(zhuǎn)化為流通股時(shí)的管理第二

8、十三條：激勵(lì)對(duì)象的激勵(lì)股票（流通股）管理：6）予激勵(lì)基金后三個(gè)月內(nèi)且無內(nèi)幕消息未公布之時(shí)）根據(jù)激勵(lì)對(duì)象的要求從二級(jí)激勵(lì)對(duì)象將被授予的激勵(lì)基金委托給工會(huì)， 由薪酬委員會(huì)統(tǒng)一購買激勵(lì)股票（流通股），薪酬委員會(huì)將 os資金用工會(huì)的法人帳號(hào)在窗口期內(nèi)（窗口期指授市場(chǎng)統(tǒng)一購買激勵(lì)股票（流通股） ，在窗口期結(jié)束后一周內(nèi)，薪酬委員會(huì)根據(jù)各人激勵(lì)資金的相對(duì)關(guān)系計(jì)算個(gè)人所對(duì)應(yīng)的激勵(lì)股票流通股） 數(shù)量和資金尾款，并向每個(gè)激勵(lì)對(duì)象發(fā)出激勵(lì)資金轉(zhuǎn)化為激勵(lì)股票（流通股）的確認(rèn)書見附件） ，告知他們激勵(lì)股票（流通股）的平均價(jià)格、個(gè)人所對(duì)應(yīng)的激勵(lì)股 票（流通股）數(shù)量和資金尾款。7）激勵(lì)對(duì)象所對(duì)應(yīng)的資金尾款如果為正，則窗口期

9、結(jié)束后一周內(nèi)薪酬委員會(huì)以 現(xiàn)金形式發(fā)放給個(gè)人， 激勵(lì)對(duì)象所對(duì)應(yīng)的資金尾款如果為負(fù)， 則個(gè)人需在窗口 期結(jié)束后一周內(nèi)向薪酬委員會(huì)交納相應(yīng)的現(xiàn)金。8）薪酬委員會(huì)統(tǒng)一領(lǐng)取紅利，并在領(lǐng)取紅利后一周內(nèi)按比例分發(fā)給每個(gè)激勵(lì)對(duì)象，并交付激勵(lì)股票（流通股）紅利支付證明書見附件）。9）員會(huì)在完成送股后按比例計(jì)算每個(gè)激勵(lì)對(duì)象的份額，并且向每個(gè)激勵(lì)對(duì)象發(fā)出遇到公司送紅股，由薪酬委員會(huì)通過工會(huì)的法人帳號(hào)統(tǒng)一受讓送股。薪酬委激勵(lì)股票（流通股）送股確認(rèn)書 （見附件）。10)遇到公司配股，每個(gè)激勵(lì)對(duì)象將相應(yīng)的資金交給薪酬委員會(huì)，由薪酬委 員會(huì)通過工會(huì)的法人帳號(hào)統(tǒng)一進(jìn)行配股。 薪酬委員會(huì)在完成配股后按比例計(jì)算 每個(gè)激勵(lì)對(duì)象的

10、份額，并且向每個(gè)激勵(lì)對(duì)象發(fā)出激勵(lì)股票（流通股）配股確 認(rèn)書（見附件）。11)薪酬委員會(huì)在XX年度業(yè)績股票激勵(lì)計(jì)劃參與者名冊(cè)中為每個(gè)激勵(lì) 對(duì)象記錄有關(guān) OS資金、激勵(lì)股票（流通股）、紅利、紅股、配股及其變動(dòng)等信息。第二十四條：激勵(lì)對(duì)象的激勵(lì)股票（流通股）轉(zhuǎn)讓，按照以下原則：1）高管人員自窗口期最后一日起三年內(nèi)不能兌現(xiàn)其在薪酬委員會(huì)中對(duì)應(yīng)的激勵(lì)股票（流通股）。三年后、四年后、五年后可在其后任何一個(gè)窗口期內(nèi)向薪酬2）第二十五條：第二十六條：第二十七條：第二十八條：（1）（2）第二十九條：兌現(xiàn)本計(jì)劃所得 30%、30%、40%的激勵(lì)股票（流通股） ，薪酬委員會(huì)在窗口期 內(nèi)根據(jù)激勵(lì)對(duì)象的要求統(tǒng)一兌現(xiàn)相應(yīng)

11、數(shù)量的股票，并將所得款項(xiàng)支付給個(gè)人 （扣除稅金和手續(xù)費(fèi)） ，并交付激勵(lì)對(duì)象兌現(xiàn)激勵(lì)股票（流通股）確認(rèn)書 （見附件）。非高管人員自窗口期最后一日起一年內(nèi)不能兌現(xiàn)其在薪酬委員會(huì)中對(duì)應(yīng)的激 勵(lì)股票（流通股） 。一年后、二年后、三年后可在其后任何一個(gè)窗口期內(nèi)向薪 酬委員會(huì)發(fā)出激勵(lì)對(duì)象兌現(xiàn)激勵(lì)股票（流通股）的通知書 （見附件），分 別兌現(xiàn)本計(jì)劃所得 30%、30%、40%的激勵(lì)股票（流通股） ，薪酬委員會(huì)在窗口 期內(nèi)根據(jù)激勵(lì)對(duì)象的要求統(tǒng)一兌現(xiàn)相應(yīng)數(shù)量的股票，并將所得款項(xiàng)支付給個(gè) 人（扣除稅金和手續(xù)費(fèi)） ，并交付 激勵(lì)對(duì)象兌現(xiàn)激勵(lì)股票 （流通股） 確認(rèn)書 （見附件）。如果非高管人員升遷為高管人員， 則升遷

12、前在薪酬委員會(huì)中對(duì)應(yīng)的激勵(lì)股票 （流 通股）按原計(jì)劃執(zhí)行，升遷后激勵(lì)股票（流通股）的兌現(xiàn)限制按本細(xì)則第二十 四條（ 1）執(zhí)行。如果高管人員降職為非高管人員，則降職前在薪酬委員會(huì)中對(duì) 應(yīng)的激勵(lì)股票（流通股）按原計(jì)劃執(zhí)行，降職后激勵(lì)股票（流通股）的兌現(xiàn)限 制按本細(xì)則第二十四條（ 2）執(zhí)行。第三節(jié) 激勵(lì)基金轉(zhuǎn)化為保險(xiǎn)時(shí)的管理激勵(lì)對(duì)象被授予激勵(lì)基金后，其中的保險(xiǎn)資金部分（I ）由薪酬委員會(huì)統(tǒng)一在當(dāng)年為激勵(lì)對(duì)象辦理保險(xiǎn)。薪酬委員會(huì)負(fù)責(zé)與保險(xiǎn)公司進(jìn)行談判，并選擇合適的 保險(xiǎn)公司和保險(xiǎn)品種。激勵(lì)基金轉(zhuǎn)化成保險(xiǎn)后，按照與保險(xiǎn)公司簽訂的協(xié)議執(zhí)行。第六章 特殊情況下業(yè)績股票激勵(lì)制度的管理特殊情況下業(yè)績股票激勵(lì)制度

13、的管理，按照如下原則： 在發(fā)生特殊情況時(shí)，如沒有必要對(duì)激勵(lì)對(duì)象處罰，則其尚未兌現(xiàn)或轉(zhuǎn)讓的激勵(lì) 股票，在本人離職后按既定的限制性條款運(yùn)作；在發(fā)生特殊情況時(shí)，如有必要對(duì)激勵(lì)對(duì)象處罰，可通過激勵(lì)股票實(shí)現(xiàn)，具體規(guī) 定見以下各款。處罰不涉及保險(xiǎn)，保險(xiǎn)按與保險(xiǎn)公司簽訂的協(xié)議執(zhí)行。 勞動(dòng)合同期未滿：（1） 激勵(lì)對(duì)象申請(qǐng)離職，公司同意時(shí)，其尚未兌現(xiàn)或轉(zhuǎn)讓的激勵(lì)股票（包括送股和 配股增加部分）在離職后仍可按照既定的限制性條款運(yùn)作。（ 2） 公司不同意，但激勵(lì)對(duì)象堅(jiān)持離職時(shí)，取消其所有激勵(lì)股票（不包括配股增加 部分），因配股增加的股票由薪酬委員會(huì)在其正式離職后第二個(gè)交易日拋售相應(yīng) 數(shù)量的股票，并將所得款項(xiàng)支付給個(gè)

14、人。（3）激勵(lì)對(duì)象因公司裁員而解聘時(shí)，按第二十八條第（1）款處理。（4）因下列原因之一被解聘時(shí)，按第二十八條第（2）款處理；A）因嚴(yán)重失職、瀆職或因此被判定承擔(dān)任何刑事責(zé)任的；B）違反國家有關(guān)法律法規(guī)、公司章程規(guī)定且給公司造成損失并被處罰的；C）公司有足夠的證據(jù)證明激勵(lì)對(duì)象在任職期間， 由于受賄索賄、 貪污盜竊、 泄漏 公司經(jīng)營和技術(shù)秘密、損害公司聲譽(yù)等行為，給公司造成損失的；第三十條： 勞動(dòng)合同期滿：（1） 若公司提出不再簽約時(shí)，按第二十八條第（1）款處理。（2） 若激勵(lì)對(duì)象參加已正式立項(xiàng)的研發(fā)項(xiàng)目或公司公開披露的研發(fā)項(xiàng)目，并擔(dān)任項(xiàng) 目負(fù)責(zé)人、項(xiàng)目技術(shù)負(fù)責(zé)人或分項(xiàng)目（課題）負(fù)責(zé)人，且負(fù)責(zé)的項(xiàng)

15、目或課題未 完成；合同期滿公司提出續(xù)簽，而激勵(lì)對(duì)象堅(jiān)持不簽、離開公司時(shí)，按第二十 八條第（ 2）款處理。第三十一條： 激勵(lì)對(duì)象因事故喪失行為能力時(shí)，按第二十八條第（1）款處理。第三十二條： 激勵(lì)對(duì)象在任期內(nèi)死亡，其尚未兌現(xiàn)或轉(zhuǎn)讓的激勵(lì)股票（包括送股和配股增加 部分）由其依法確定的繼承人繼承，并按第二十八條第（1）款處理。第三十三條： 激勵(lì)對(duì)象退休或因工作需要調(diào)離公司時(shí)，按第二十八條第（1）款處理。第三十四條： 當(dāng)公司被并購時(shí)：（1） 公司新的股東大會(huì)同意承擔(dān)本計(jì)劃，則本計(jì)劃將按照原有的程序和時(shí)間表進(jìn)行；（2） 公司新的股東大會(huì)不同意承擔(dān)本計(jì)劃，激勵(lì)對(duì)象尚未兌現(xiàn)的激勵(lì)股票（流通股， 包括送股和配

16、股增加部分）可立即由薪酬委員會(huì)拋售，并將所得款項(xiàng)支付給個(gè) 人（扣除稅金和手續(xù)費(fèi)） 。高管人員尚未轉(zhuǎn)讓的激勵(lì)股票（法人股，包括送股和 配股增加部分）可立即由薪酬委員會(huì)統(tǒng)一向原出讓法人股的股東轉(zhuǎn)讓相應(yīng)數(shù)量的法人股，轉(zhuǎn)讓價(jià)為轉(zhuǎn)讓方和受讓方的協(xié)議價(jià)（可參考上一年度經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)確認(rèn)的每股凈資產(chǎn)值） ，并將所得款項(xiàng)支付給個(gè)人（扣除稅金和手續(xù)費(fèi)）。第三十五條：當(dāng)公司發(fā)生清盤時(shí)，被限制流通的股票與公司普通股股東享有同等權(quán)益，有權(quán) 分享清盤時(shí)的公司資產(chǎn)。第三十六條：所有計(jì)劃參與人員都必須服從薪酬委員會(huì)的處罰，如有抗拒者，取消當(dāng)年度和以后年度業(yè)績股票激勵(lì)制度的參與資格。第七章 附則第三十七條： 本細(xì)則由薪酬委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋。第三十八條： 本細(xì)則必須經(jīng)董事會(huì)審議批準(zhǔn)后方可實(shí)施。經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)的實(shí)施細(xì)則在以后年度可以遵照?qǐng)?zhí)行，除非以后年度的實(shí)施細(xì)則條款發(fā)生變動(dòng)。第三十九條： 本細(xì)則的條款如有任何重大更改、變動(dòng)，均須