某公司項目結(jié)算管理辦法

1、 項目結(jié)算管理辦法（試行）第一章 總 則第一條 為了加強項目結(jié)算管理工作，規(guī)范結(jié)算程序，確保工程結(jié)算有章可循，防止結(jié)算紕漏，預(yù)防結(jié)算糾紛，實現(xiàn)結(jié)算工作制度化、規(guī)范化、科學(xué)化?，F(xiàn)根據(jù)國家有關(guān)法規(guī)、公司有關(guān)規(guī)章制度及項目管理的有關(guān)規(guī)定，特制定本管理辦法。第二條 本辦法中的項目結(jié)算，是指項目部依據(jù)施工承包合同進行的工程計量和價款結(jié)算與收支工作。包括：對外結(jié)算：是指公司與業(yè)主進行的各類工程款結(jié)算。對內(nèi)結(jié)算：是指項目部與勞務(wù)班組進行的各類勞務(wù)費結(jié)算。第二章 各部門結(jié)算職責(zé)第九條 各部門結(jié)算管理中的職責(zé):商務(wù)部：負責(zé)編制項目結(jié)算實施細則和結(jié)算流程，進行工程計量簽證交底，收集和審核現(xiàn)場原始施工記錄、現(xiàn)場簽證

2、計量單，編制對內(nèi)對外結(jié)算單等；工程管理部：負責(zé)現(xiàn)場原始施工記錄、簽證記錄，及時報告現(xiàn)場施工變化情況，協(xié)助各部做好現(xiàn)場驗收、簽證、計量和結(jié)算工作；第十一條 現(xiàn)場計量、原始數(shù)據(jù)收集由項目負責(zé)人負總責(zé)。項目部其他人員均應(yīng)在其職責(zé)范圍內(nèi)，對涉及有關(guān)計量結(jié)算事項，積極協(xié)助和配合有關(guān)部門做好結(jié)算工作。第三章 工程結(jié)算依據(jù)及原則第十二條 工程結(jié)算依據(jù)（一）對外結(jié)算依據(jù)1、施工承包合同，施工設(shè)計圖紙及變更設(shè)計文件，業(yè)主、監(jiān)理指令及其批復(fù)文件，有關(guān)會議紀要，及有關(guān)補充資料等；2、原始施工記錄，工程驗收資料，檢測試驗資料，工程有關(guān)影像資料等；物資供應(yīng)驗收資料，水、電等消耗記錄等，氣候及降雨、洪水資料等；3、工程簽

3、證，計日工、設(shè)備使用簽證等；4、經(jīng)發(fā)包方認可的其它計量、結(jié)算資料。（二）對內(nèi)結(jié)算依據(jù)1、勞務(wù)承包合同或認價單；2、原始施工記錄，工程驗收資料，檢測試驗資料，工程有關(guān)影像資料等；物資供應(yīng)驗收資料，水、電等消耗記錄等；3、工程簽證，零用人工等；4、經(jīng)雙方認可的其它計量、結(jié)算資料。第十三條 工程結(jié)算原則（一）及時性原則。對內(nèi)對外結(jié)算應(yīng)按合同約定，應(yīng)做到簽證及時、計量及時、結(jié)算及時，必須堅持按月計量和結(jié)算。對內(nèi)結(jié)算最長不得延期一個月。（二）工程量統(tǒng)一原則。對內(nèi)結(jié)算實體工程量應(yīng)不大于業(yè)主、監(jiān)理批復(fù)量，不得出現(xiàn)對內(nèi)結(jié)算工程量大于業(yè)主、監(jiān)理批復(fù)量的情況。（三）價格統(tǒng)一原則。合同外項目單價，對內(nèi)結(jié)算單價應(yīng)小于

4、業(yè)主、監(jiān)理批復(fù)的單價。（四）費用可控原則。分部分項工程對內(nèi)結(jié)算總額應(yīng)小于業(yè)主、監(jiān)理批復(fù)結(jié)算總額。除按上述原則外，應(yīng)嚴格控制零用人工、設(shè)備費用和材料費用。第十四條 項目部應(yīng)在工程開工、分部分項工程實施前及月計劃下達的同時進行項目合同、技術(shù)、計量規(guī)則等交底工作，以便計量簽證人員了解合同、技術(shù)、計量要求，及時辦理主合同計量簽證工作，客觀進行分包計量簽證工作，以確保計量簽證及時、客觀。第四章 對外結(jié)算第十五條 對外結(jié)算一般根據(jù)業(yè)主、監(jiān)理制定的結(jié)算程序和規(guī)定進行。項目部應(yīng)根據(jù)合同和現(xiàn)場條件，對業(yè)主、監(jiān)理提出的結(jié)算程序、規(guī)定和辦法進行積極協(xié)商，以使工程計量、結(jié)算、工程款收付及時、客觀、公正。第十六條 合同

5、內(nèi)對外結(jié)算（一）計量1、一般以主合同約定的計量原則或業(yè)主、監(jiān)理批復(fù)的計量原則進行。對于合同外新增項目的計量，項目部應(yīng)積極與業(yè)主、監(jiān)理協(xié)商，及時確定計量辦法。2、項目部應(yīng)積極做好與計量有關(guān)的原始地面、建基面測量工作，以及原始地貌地物的記錄工作，必要時應(yīng)留有圖像資料，并應(yīng)及時上報監(jiān)理以得到確認（或按合同要求與監(jiān)理人員共同進行，簽字認可）。對于機電安裝工程應(yīng)做好機電設(shè)備驗收交接記錄、工作面驗收交接記錄及必要的檢測、測量數(shù)據(jù)等。3、項目部應(yīng)積極與設(shè)計（或業(yè)主、監(jiān)理）地質(zhì)工程師進行地質(zhì)編錄工作，必要時應(yīng)留有圖像資料，并應(yīng)索取并保留有關(guān)地質(zhì)編錄資料。4、項目部應(yīng)在單元工程、分部分項工程施工前或?qū)嵤┖螅瑧?yīng)及

6、時進行施工簽證或計量簽證；對發(fā)生的計日工及時進行簽證。5、項目部應(yīng)在每次人員、設(shè)備進場時，及時向監(jiān)理提交進場人員、設(shè)備情況報告，并保存監(jiān)理認可的記錄資料。6、項目部認為應(yīng)該計量的其他工程簽證事項。項目部所有計量簽證單及與計量有關(guān)文件、資料等應(yīng)及時交經(jīng)營核算部，并在經(jīng)營核算部存檔。（二）結(jié)算1、項目部各部門、作業(yè)層應(yīng)在合同約定的結(jié)算期內(nèi)，及時向經(jīng)營核算部門提交當(dāng)期施工簽證計量的原始資料，經(jīng)營核算部門應(yīng)在結(jié)算期前催要相關(guān)資料，以確保當(dāng)期施工項目及時簽證計量和結(jié)算。2、經(jīng)營核算部門應(yīng)每月按照合同約定或業(yè)主、監(jiān)理批準(zhǔn)的結(jié)算程序、結(jié)算格式，編制月度結(jié)算單，經(jīng)商務(wù)經(jīng)理（總經(jīng)濟師）審核，項目經(jīng)理審批后及時向

7、監(jiān)理提交月度結(jié)算申請表及相關(guān)證明材料，督促其盡快完成月度結(jié)算審批。對存在異議或爭議的結(jié)算，應(yīng)積極向監(jiān)理、業(yè)主提供相關(guān)證據(jù)資料，并積極溝通協(xié)商，以便在當(dāng)月進行結(jié)算。第十七條 增補項目結(jié)算（一）對設(shè)計變更新增項目的結(jié)算，項目部應(yīng)依據(jù)變更圖紙，應(yīng)及時編制新增項目單價，提交監(jiān)理、業(yè)主審批，并應(yīng)在審批后按合同內(nèi)工程結(jié)算原則執(zhí)行。（二）對于業(yè)主、監(jiān)理書面指令的合同外項目，項目部應(yīng)在實施前與業(yè)主、監(jiān)理商定計量結(jié)算原則，并及時編制項目單價，提交業(yè)主、監(jiān)理審批后，應(yīng)在完成當(dāng)月進行結(jié)算。（三）對于業(yè)主、監(jiān)理口頭指令的合同外項目，項目部應(yīng)在當(dāng)日向業(yè)主、監(jiān)理提交材料（通知單、聯(lián)絡(luò)單或報告等形式），取得書面簽字認可。（

8、四）對于客觀變化、合同約定條件以外情況和不可抗力造成的合同外項目，應(yīng)按照上述合同外項目處理原則，與業(yè)主、監(jiān)理進行溝通協(xié)商解決。第十八條 變更索賠項目結(jié)算（一）對于由于施工條件、施工方案、外部環(huán)境等引起的工程量、價格變化，項目部應(yīng)在合同約定期限內(nèi)向業(yè)主、監(jiān)理提交變更補償或索賠意向，并收集相關(guān)資料，及時編制并提交費用報告。（二）對于由于材料價格調(diào)整，項目部應(yīng)按照批復(fù)的施工組織設(shè)計、施工進度計劃、施工技術(shù)方案、施工設(shè)計、膠凝材料配合比、地形地質(zhì)變化資料等，和項目的施工日志、實施的工程量，詳細計算各類材料的實際使用量，根據(jù)招投標(biāo)文件與實際材料價格（材料購置發(fā)票或物價指數(shù)等）計算調(diào)差費用。（三）對于客觀

9、原因引起的窩工，項目部應(yīng)在發(fā)生窩工后及時向業(yè)主、監(jiān)理提交現(xiàn)場人員、設(shè)備、材料等情況報告，并按照批復(fù)的施工組織設(shè)計、施工進度計劃、施工技術(shù)方案、施工設(shè)計和相關(guān)文件等，計算人員、設(shè)備窩工數(shù)量和費用，及時提交業(yè)主、監(jiān)理。（四）在發(fā)生不可抗力等因素引起的停工、財產(chǎn)損失時，項目部應(yīng)在加強自救的同時，積極收集發(fā)生不可抗力事件的有關(guān)資料數(shù)據(jù)，及時清理統(tǒng)計各類損失情況上報監(jiān)理；并積極編制復(fù)工方案和措施上報監(jiān)理批準(zhǔn)，并根據(jù)損失情況和批復(fù)的復(fù)工方案編制費用補償或索賠報告上報監(jiān)理和業(yè)主。（五）項目部應(yīng)積極收集國家、行業(yè)或當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)工程造價相關(guān)信息和資料，對因此引起的價格、費用變化，應(yīng)積極向業(yè)主、監(jiān)理提交費用變更補償報

10、告。（六）項目部應(yīng)認真研究合同條款、技術(shù)文件和業(yè)主、監(jiān)理、設(shè)計的要求，結(jié)合施工過程，積極尋找和發(fā)現(xiàn)工程變更、補償和索賠點，按照合同約定的時效，及時向監(jiān)理、業(yè)主提交調(diào)差、補償、變更或索賠報告。若監(jiān)理批復(fù)不合理時，應(yīng)在合同約定的時效內(nèi)及時提交復(fù)審報告。對于監(jiān)理不及時批復(fù)的報告，應(yīng)在時效范圍內(nèi)定期函告監(jiān)理，以使報告有效性連續(xù)。（七）項目部各部門和作業(yè)層應(yīng)熟悉合同條款，對上述合同條件發(fā)生變化或其他因素造成的合同條件變化，應(yīng)積極報告經(jīng)營核算部門，負責(zé)收集相關(guān)資料和證據(jù)，及時提交經(jīng)營核算部門，以便于編制費用變更或索賠報告，并應(yīng)在后期協(xié)助做好變更索賠工作。第十九條 竣工決算（一）竣工決算是項目最終經(jīng)營效益的

11、體現(xiàn)，項目部應(yīng)切實重視項目竣工決算工作。項目部完工后，項目部應(yīng)成立竣工決算小組，應(yīng)組織有關(guān)人員，依據(jù)施工圖紙及設(shè)計變更繪制工程竣工圖，最終工程量以竣工圖為計算依據(jù)，以原施工承包合同、補充合同或協(xié)議、監(jiān)理和業(yè)主的簽證，以及國家有關(guān)規(guī)定，編制工程竣工結(jié)算。（二）為了確?？⒐Q算的完整性，避免漏算、少算，項目部應(yīng)切實加強工程結(jié)算資料、施工技術(shù)資料、施工圖紙及變更設(shè)計資料、項目往來文件、會議紀要、補充協(xié)議等資料保管工作。同時，項目經(jīng)理、經(jīng)營核算部門主要人員、財務(wù)人員應(yīng)參與竣工決算的編制工作，直至竣工決算得到監(jiān)理、業(yè)主批準(zhǔn)為止。第二十條 項目部應(yīng)切實重視施工組織設(shè)計、施工平面布置、施工技術(shù)方案、施工工藝

12、以及安全、質(zhì)量、文明施工措施等對工程結(jié)算、變更補償和索賠的重要性。編制上述方案時，應(yīng)滿足工程結(jié)算或為工程變更補償、索賠等提供依據(jù)。第二十一條 項目部應(yīng)切實加強溝通管理工作，創(chuàng)造和諧的外部關(guān)系，應(yīng)有理、有據(jù)、有節(jié)地就工程計量結(jié)算、變更補償、索賠及工程款收付與業(yè)主、監(jiān)理、設(shè)計等進行協(xié)商溝通，確保工程結(jié)算工作的順利進行。第二十二條 項目部應(yīng)及時將重大合同變更、重要事項和變更結(jié)算過程中存在的問題向公司、局有關(guān)部門進行報告，以期建立全方位、多層次的公關(guān)協(xié)調(diào)體系，促進工程結(jié)算、變更索賠及時、有效解決，維護我局應(yīng)得的合法經(jīng)營效益。第二十三條 項目部應(yīng)堅持工程進度與工程結(jié)算雙同步，堅持工程進度與合同變更處理并

13、重，堅持工程按期完成與同步解決變更、補償、結(jié)算兩不誤，維護業(yè)主與我局合法權(quán)益兩不誤。不應(yīng)以業(yè)主、監(jiān)理要求或工程進度為由而忽視工程結(jié)算工作，避免滿足業(yè)主利益而忽視我局應(yīng)得利益的情況發(fā)生。第五章 對內(nèi)結(jié)算第二十四條 對內(nèi)結(jié)算包括工程分包、勞務(wù)分包和設(shè)備租賃等工程計量、結(jié)算及價款支付等。對內(nèi)結(jié)算應(yīng)堅持“先結(jié)算、后支付”的原則，嚴禁項目部未履行結(jié)算程序而支付分包工程款項的行為。第二十五條 項目部進行對內(nèi)結(jié)算時必須有合同，應(yīng)嚴格執(zhí)行本辦法規(guī)定的對內(nèi)結(jié)算規(guī)定，制定項目部對內(nèi)計量、結(jié)算和支付工作程序，明確責(zé)任，嚴格執(zhí)行結(jié)算程序。第二十六條 分包方結(jié)算負責(zé)人應(yīng)為其所在單位的負責(zé)人或其委托授權(quán)人（授權(quán)書格式見附

14、件2-1），并應(yīng)與分包方現(xiàn)場負責(zé)人相一致；分包方材料領(lǐng)用人員應(yīng)由其現(xiàn)場負責(zé)人委托授權(quán)（授權(quán)書格式見附件2-2），否則項目部有權(quán)拒絕進行工程結(jié)算、價款支付和材料領(lǐng)用工作。第二十七條 工程（勞務(wù)）分包合同內(nèi)結(jié)算（一）計量，分包工程計量原則上由分包方依據(jù)合同約定，提出其當(dāng)月施工合格工程的計量申請，計量申請應(yīng)在月度截止日后7日內(nèi)提交，項目部依據(jù)程序進行審核確認。分包方未按期提供計量申請的，由項目部有關(guān)部門進行計量，分包方確認即可。同時項目部應(yīng)按以下程序進行計量審核。1、所有工程計量和審查人員應(yīng)熟悉分包合同約定的分部分項工程（價號）施工內(nèi)容和計量要求，嚴禁出現(xiàn)與合同不一致工程計量情況的發(fā)生。2、項目部現(xiàn)

15、場技術(shù)人員或測量人員進行分包工程計量的計算工作，凡與原始界面有關(guān)的工程計量應(yīng)由測量人員進行工程量計算；固定尺寸構(gòu)筑物由現(xiàn)場技術(shù)人員進行工程計量。所有工程計量應(yīng)以項目技術(shù)管理部門審查，質(zhì)量管理部門質(zhì)量合格性審查，經(jīng)營核算部門計量審核，項目部商務(wù)經(jīng)理（總經(jīng)濟師）審定的原則進行。（工程計量表格式見附件3-1）技術(shù)管理部門應(yīng)依據(jù)現(xiàn)場技術(shù)人員或測量隊報審的工程量對協(xié)作單位工程量簽證進行審核，審核工作必須以項目部和業(yè)主間已審定的結(jié)算報表為依據(jù)，必須與項目部和業(yè)主間已審定的結(jié)算報表一一對應(yīng)，不允許出現(xiàn)上下倒掛現(xiàn)象。對于業(yè)主、監(jiān)理尚未審定的項目及工程量，按合同外項目或變更、索賠項目計量結(jié)算原則進行處理。因分包

16、方的原因造成質(zhì)量事故返工項目的工程量不予計量。3、物資、材料、配件領(lǐng)用計量應(yīng)由庫管人員根據(jù)分包方當(dāng)月領(lǐng)用情況進行統(tǒng)計，編制分包方材料領(lǐng)用結(jié)算單（見附件3-2）；風(fēng)、水、電等動力消耗量應(yīng)由管理人員進行統(tǒng)計，編制分包方風(fēng)水電費用結(jié)算單（見附件3-3）；分包方使用我方設(shè)備情況計量由現(xiàn)場技術(shù)人員進行統(tǒng)計，編制機械設(shè)備租賃費用結(jié)算單（見附件3-4）。上述所有匯總表應(yīng)由項目物資設(shè)備管理部門進行審核。4、質(zhì)量、安全部門負責(zé)分包方質(zhì)量、安全有關(guān)費用的計量和質(zhì)量、安全獎罰費用的計算，由經(jīng)營核算部門進行審查，項目商務(wù)經(jīng)理（總經(jīng)濟師）進行審核。5、分包方使用項目部辦公、交通設(shè)施等費用由項目部綜合管理部門進行費用計量

17、和計算工作，提交經(jīng)營核算部門。6、分包方有關(guān)財務(wù)費用的計算由財務(wù)部門負責(zé)，提交經(jīng)營核算部門。7、零用工管理及計量1）現(xiàn)場施工需要使用零工時，應(yīng)由現(xiàn)場施工負責(zé)人提出申請，項目部工程技術(shù)部門同意，項目主管生產(chǎn)副經(jīng)理審批同意后方可使用零工。2) 零工使用應(yīng)在工作結(jié)束時，由現(xiàn)場負責(zé)人簽發(fā)零工使用工票，經(jīng)工程技術(shù)部門審查，分包方現(xiàn)場負責(zé)人簽字認可后，應(yīng)在施工內(nèi)容完成后3天內(nèi)提交經(jīng)營核算部門，否則經(jīng)營核算部門有權(quán)拒絕結(jié)算。（二）結(jié)算，項目部應(yīng)在計量確認后7日內(nèi)完成結(jié)算工作。1、各計量有關(guān)部門將審核后的計量單提交經(jīng)營核算部門，由經(jīng)營核算部門編制月度結(jié)算單（結(jié)算單格式見附件3-7）。經(jīng)營結(jié)算部門在編制結(jié)算單時

18、，除根據(jù)上述各部門提交的計量單計算分包方費用外，應(yīng)按合同規(guī)定計算以下費用：1）支付分包方預(yù)付款應(yīng)扣減費用；2）分包方質(zhì)量保證金費用；3）分包方安全文明施工保證金應(yīng)扣減費用；4）分包方進度保證金應(yīng)扣減費用等；5）分包方應(yīng)扣減的其他費用。分包方質(zhì)量保證金、安全文明施工保證金、進度保證金等返還時間以分包合同約定進行，一般不得早于主合同約定時間。2、月度結(jié)算單應(yīng)經(jīng)工程技術(shù)部門、質(zhì)量安全部門、設(shè)備物資部門和財務(wù)部門審查，分包方現(xiàn)場負責(zé)人簽認后，商務(wù)經(jīng)理（總經(jīng)濟師）審核，項目經(jīng)理審批后作為當(dāng)月結(jié)算正式依據(jù)。3、結(jié)算單一式三份，經(jīng)營核算部門、財務(wù)部門和分包方各執(zhí)一份。第二十八條 工程（勞務(wù)）分包合同外結(jié)算（

19、一）項目部要求分包方實施合同外項目時，應(yīng)與分包方簽訂補充協(xié)議或由項目部簽發(fā)委托施工通知單，明確計量辦法和單價后方可實施。（二）合同外項目結(jié)算應(yīng)按進度當(dāng)月進行結(jié)算，依據(jù)補充協(xié)議或委托施工通知單規(guī)定的內(nèi)容進行。計量、結(jié)算程序同合同內(nèi)項目。第二十九條 分包方補償、索賠項目結(jié)算（一）因合同條件發(fā)生變化或不可抗力造成分包方費用增加，分包方提出補償、索賠費用時，項目部應(yīng)積極應(yīng)對，對分包方提出的要求應(yīng)進行認真研究，經(jīng)項目合同評審領(lǐng)導(dǎo)小組評審，對合理的補償索賠費用，項目部提出索賠補償意見，并按以下程序辦理分包方補償索賠事項：1、索賠補償費用占原分包合同總額10%以內(nèi)時（總價合同）或占當(dāng)期累計結(jié)算金額15%以內(nèi)

20、時（單價合同）時，且補償金額在5萬元以內(nèi)，由項目部評審，項目經(jīng)理審批后辦理。2、索賠補償費用占分包合同總額10%以上、20%以內(nèi)時或占當(dāng)期累計結(jié)算金額30%以內(nèi)時（單價合同）時，且補償金額在5萬元以上、20萬元以下時，項目部初評后，提交相應(yīng)變更索賠費用說明，上報工程公司審批后辦理。3、超過上述2款中條件時，項目部初評，工程公司審核，工程局審批后方可辦理。4、對于上述1款中，若分次索賠補償費用累計超過項目部審批標(biāo)準(zhǔn)時，項目部應(yīng)按相應(yīng)程序分別按上述2、3款規(guī)定執(zhí)行。（二）對分包方在履約過程中給項目部質(zhì)量、安全、進度、文明施工、環(huán)境保護、人員、設(shè)備等造成損害，項目部應(yīng)依據(jù)分包合同及時向分包單位提出反

21、索賠，并應(yīng)要求分包方進行整改，反索賠費用確定后應(yīng)在當(dāng)月結(jié)算中扣回。第三十條 完工清算（一）項目部應(yīng)在每一項分包合同約定的施工內(nèi)容（或勞務(wù)分包）完工后，質(zhì)量合格，應(yīng)與分包方進行最終清算。完工清算應(yīng)在完工驗收合格后15天內(nèi)進行。清算時應(yīng)對分包方完成的工程量、計日工、材料、設(shè)備及工程款支付情況等進行核對，編制分包工程清算單，作為分包最終結(jié)算的依據(jù)。（二）完工清算單經(jīng)雙方認可后，應(yīng)與分包方簽訂清算協(xié)議，清算協(xié)議中應(yīng)明確質(zhì)量保證金、工程維修、工程款清結(jié)等事項。清算協(xié)議簽署之前，應(yīng)按照局施工分包管理辦法規(guī)定進行審批和備案。第三十一條 支付（一）項目部財務(wù)部門應(yīng)依據(jù)結(jié)算單，編制工程款支付結(jié)算單（格式見附件3

22、-8），按月進行工程款支付。支付時分包方應(yīng)提供稅務(wù)部門認可的發(fā)票，或按合同規(guī)定執(zhí)行，否則不得支付。項目部在施工期間資金緊張或不足時，需分批支付進度款時，應(yīng)及時與分包方進行協(xié)商，應(yīng)取得分包方諒解，以免影響分包方積極性。工程款支付結(jié)算單一式三份，財務(wù)部門、經(jīng)營核算部門和分包方各執(zhí)一份。（二）嚴格禁止超結(jié)算支付。對于確因工程需要預(yù)支工程款的，支付金額應(yīng)小于分包方當(dāng)期完成未進行結(jié)算工程造價的50%，同時應(yīng)按照財務(wù)管理相關(guān)規(guī)定和程序進行審批。（三）項目部在支付工程款時，應(yīng)監(jiān)督分包方及時支付農(nóng)民工工資。分包方應(yīng)在收到工程款15日內(nèi)支付農(nóng)民工工資，一般情況下，分包方應(yīng)最遲在項目部下次支付工程款時，提交農(nóng)民工

23、工資發(fā)放單復(fù)印件進行備案，否則項目部有權(quán)停止工程款支付。（四）最終工程款清結(jié)時，必須有清算協(xié)議。對于工程分包，質(zhì)量保證金支付原則上應(yīng)與我方主承包合同約定相一致。（五）對于分包方違約解除合同的最終清算，項目部應(yīng)本著客觀實際的原則，依據(jù)合同條款的約定進行清算。對分包商拒不進行或不認可末次進度結(jié)算和完工清算的，應(yīng)由項目部按照合同約定和分包方已完工程編制結(jié)算送達分包方，并留存相應(yīng)證據(jù)，作為以后雙方協(xié)商、仲裁或法律訴訟時的依據(jù)。第三十二條 設(shè)備租賃計量與結(jié)算方式參照分包結(jié)算執(zhí)行。項目部在租賃設(shè)備計量過程中應(yīng)嚴格控制零用臺班（時）數(shù)量，明確臨時零用設(shè)備計量程序。第三十三條 項目部應(yīng)嚴格執(zhí)行對內(nèi)按月結(jié)算的規(guī)

24、定。對分包方（租賃方）無理拒不進行工程計量簽認、不能正常結(jié)算、拖延結(jié)算，無理糾纏者，應(yīng)按合同約定解除合同。第三十四條 項目部在對內(nèi)結(jié)算過程中，要樹立合作共贏的經(jīng)營理念，積極穩(wěn)妥處理對內(nèi)結(jié)算中的各類爭議。必要時依據(jù)合同約定的方式進行。第六章 存檔管理及統(tǒng)計第三十五條 項目部應(yīng)設(shè)立專門檔案管理部門，應(yīng)妥善保存與工程結(jié)算有關(guān)資料，所有與此有關(guān)的原件必須存檔，應(yīng)建立嚴格的資料借閱制度，確保各類工程結(jié)算資料完整保存。項目部應(yīng)妥善保存以下資料：（一）工程招投標(biāo)文件，含答疑及補充材料、承諾書、備忘錄等（二）中標(biāo)及開工文件。含中標(biāo)通知書、合同協(xié)議及補充協(xié)議、開工令、停工復(fù)工令，人員、設(shè)備進退場證明材料等；（三

25、）施工技術(shù)文件，含經(jīng)批準(zhǔn)的施工組織設(shè)計、進度計劃、施工工藝、施工方法和措施、作業(yè)指導(dǎo)書、膠凝材料配合比等，施工圖紙、設(shè)計變更文件及圖紙，業(yè)主、監(jiān)理或設(shè)計工作指令等；（四）質(zhì)量驗收文件，包括經(jīng)批準(zhǔn)的質(zhì)量管理文件、質(zhì)量保證措施材料，原材料檢驗、單元、分部分項工程驗收資料，中間或終結(jié)驗收評定材料等；（五）安全文明環(huán)保文件。（六）工程結(jié)算資料，包括材料領(lǐng)用資料，變更增補單價、費用批復(fù)文件，新增單價計量辦法，變更索賠文件，過程計量結(jié)算資料、完工結(jié)算或竣工結(jié)算資料等；（七）施工過程中會議紀要、備忘錄、往來文件等資料；（八）與業(yè)主往來的工程款支付、借款支付憑證等；（九）工程（勞務(wù)）分包、設(shè)備租賃合同協(xié)議及補

26、充協(xié)議，分包單位人員、設(shè)備進退場備案材料，分包及設(shè)備租賃簽證記錄、零用工票協(xié)議，材料、備件等領(lǐng)用記錄，結(jié)算及支付資料、完工清算協(xié)議，合作方原始證明材料（包括企業(yè)材料、現(xiàn)場人員授權(quán)書），過程中索賠、變更材料等；（十）施工期間國家、地方或行業(yè)有關(guān)政策性文件，當(dāng)?shù)卣畬こ痰膹娭菩砸蟮?；（十一）其他?yīng)存檔的材料。第三十六條 項目部應(yīng)建立嚴格的資料交接程序，以便人員更迭時確保材料的完整性。項目部在完工撤點時，應(yīng)將所有工程材料進行歸類存檔。項目部應(yīng)同時建立工程材料電子版檔案庫，對上述材料有電子版的，應(yīng)同時保存電子版；工程完工時，應(yīng)同時對電子版材料進行歸類整理，并刻錄光盤保存。第三十七條 各工程公司應(yīng)建

27、立工程資料檔案庫，對完工撤點項目資料進行統(tǒng)一管理。上述資料應(yīng)按照國家和我局檔案管理規(guī)定存檔，原則上存檔時間應(yīng)不低于工程完工后5年。第三十八條 項目部應(yīng)按月上報項目結(jié)算報表（格式見附件四），同時應(yīng)按照局施工分包管理規(guī)定按季度上報分包工程結(jié)算報表。第三十九條 項目部應(yīng)建立主合同結(jié)算臺帳，分包（設(shè)備租賃）結(jié)算臺帳，材料領(lǐng)用和消耗臺帳，應(yīng)加強材料核銷管理，對結(jié)算情況應(yīng)定期進行分析，防止結(jié)算漏項或分包結(jié)算額大于主合同結(jié)算額的現(xiàn)象發(fā)生。第六章 附 則第四十條 本辦法解釋權(quán)歸局經(jīng)營項目管理部，自發(fā)布之日起執(zhí)行。附件：一、對內(nèi)結(jié)算流程圖二、對內(nèi)結(jié)算授權(quán)委托書格式2-1 工程結(jié)算委托授權(quán)書格式2-2 材料領(lǐng)用委

28、托授權(quán)書格式三、對內(nèi)計量、結(jié)算表格式3-1 完成工程量簽證單3-2 材料領(lǐng)用結(jié)算單3-3水電費用結(jié)算單3-4 機械設(shè)備租賃費用結(jié)算單3-5 綜合費用結(jié)算單3-6 獎罰費用結(jié)算清單3-7 工程結(jié)算單3-8 工程款支付結(jié)算單四、工程結(jié)算情況月報表- 33 -附件2-1：工程結(jié)算委托授權(quán)書格式授 權(quán) 委 托 書中國水電十五局 工程項目部：茲委托 （居民身份證編號： ）為我單位委托代理人，代表我單位就合同談判、簽字與合同執(zhí)行過程中的現(xiàn)場管理、工程結(jié)算、資金收付及相關(guān)事宜，其簽名真跡如本授權(quán)書末尾所示。委托代理人如有變化，我單位將重新出具授權(quán)委托書。特此證明。授權(quán)委托單位（公章）：委托單位法人代表（簽字

29、）： 委 托 代 理 人（簽字）： 委托日期： 年 月 日委托代理人身份證復(fù)印件附件2-2：材料領(lǐng)用委托授權(quán)書格式授 權(quán) 委 托 書中國水電十五局 工程項目部：茲委托 （居民身份證編號： ）為我單位委托代理人指定的材料領(lǐng)用人，代表我單位就材料、工具、機具的領(lǐng)用及相關(guān)事宜與你方辦理相關(guān)手續(xù)，其簽名真跡如本授權(quán)書末尾所示。委托代理人如有變化，我單位將重新出具授權(quán)委托書。特此證明。授權(quán)委托單位（公章）：委托代理人（簽字）： 材料領(lǐng)用人（簽字）： 委托日期： 年 月 日材料領(lǐng)用人身份證復(fù)印件附件3-1：中國水電十五局 工程項目部 年 月完成工程量簽證單施工單位： 序號施工內(nèi)容工程部位單 位上報工程量審

30、核簽證工程量備 注附計算資料、領(lǐng)用工票及相關(guān)簽證資料審核人項目經(jīng)理商務(wù)經(jīng)理經(jīng)營核算部質(zhì)量安全部工程技術(shù)部測量隊工區(qū)（作業(yè)隊）審 核意 見（可另附頁） 施工單位負責(zé)人： 施工單位編制人： 編制日期： 年 月 日附件3-2：中國水電十五局 工程項目部 年 月材料領(lǐng)用結(jié)算單施工單位： 編制時間： 年 月 日材料編號材料名稱規(guī)格型號單位單價材 料 用 量材 料 費 用備 注本 月上月累計本月累計本 月上月累計本月累計合 計本月材料費金額大寫主管部門負責(zé)人： 審 核： 庫管員： 施工單位負責(zé)人： 附件3-3：中國水電十五局 工程項目部 年 月水電費用結(jié)算單施工單位： 編制時間： 年 月 日序號費用名稱單

31、位單 價用 量費用合計備 注本 月上月累計本月累計本 月上月累計本月累計合 計本月結(jié)算費用金額大寫主管部門負責(zé)人： 審 核： 編 制人： 施工單位負責(zé)人： 附件3-4中國水電十五局 工程項目部 年 月機械設(shè)備租賃費用結(jié)算單施工單位： 年 月 日 序 號機械設(shè)備名稱規(guī)格型號計量單位（臺班/臺時）單位費用工作數(shù)量費用合計備 注1分包方租賃項目部設(shè)備應(yīng)附設(shè)備使用調(diào)撥手續(xù)或領(lǐng)用工票（1）（2）2項目部租賃分包方設(shè)備（1）（2）費用合計（2項-1項） 說明：本表為項目部與分包方機械設(shè)備相互租賃情況結(jié)算單，工程技術(shù)部門： 設(shè)備管理部門： 編制人： 施工單位負責(zé)人： 附件3-5中國水電十五局 工程項目部 年 月綜合費用結(jié)算單施工單位： 年 月 日 序 號費用明細單位單價數(shù)量費用合計備 注應(yīng)附使用簽證手續(xù)合 計說明：本結(jié)算主要指分包方使用項目部通訊、交通、辦公工具費用，房屋使用費及其他費用。 主管部門負責(zé)人： 審核： 編制人： 施工單位負責(zé)人： 附表3-6中國水電十五局 工程項目部 年 月獎罰費用結(jié)算清單施工單位： 結(jié)算月份： 年 月 編制時間： 年 月 日 序號費用明