《信托規(guī)劃簡(jiǎn)介》PPT課件

1、信信 託託 規(guī)規(guī) 劃劃 簡(jiǎn)簡(jiǎn) 介介 大大 綱綱壹、信託是什麼壹、信託是什麼貳、為何需求信託貳、為何需求信託參、信託商品簡(jiǎn)介參、信託商品簡(jiǎn)介肆、如何成立信託肆、如何成立信託伍、伍、Q & A壹、信託是什麼壹、信託是什麼信託是歐美國(guó)家行之多年的一種財(cái)產(chǎn)信託是歐美國(guó)家行之多年的一種財(cái)產(chǎn)管理制度，由個(gè)人委託人將其財(cái)管理制度，由個(gè)人委託人將其財(cái)產(chǎn)交付予專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)受託人，並由產(chǎn)交付予專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)受託人，並由專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)按照委託人的意願(yuàn)來(lái)管理財(cái)專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)按照委託人的意願(yuàn)來(lái)管理財(cái)產(chǎn)，並將財(cái)產(chǎn)交付給委託人所指定之產(chǎn)，並將財(cái)產(chǎn)交付給委託人所指定之人的一種方式。人的一種方式。 壹、信託是什麼壹、信託是什麼信託法信託法

2、第一條第一條: :稱信託者，謂委託人將財(cái)產(chǎn)權(quán)移轉(zhuǎn)或稱信託者，謂委託人將財(cái)產(chǎn)權(quán)移轉(zhuǎn)或?yàn)槠渌幏?，使受託人依信託本旨，為其他處分，使受託人依信託本旨，為受害人之利益或?yàn)樘囟ㄖ康?，管為受害人之利益或?yàn)樘囟ㄖ康模芾砘蛱幏中庞氊?cái)產(chǎn)之關(guān)係。理或處分信託財(cái)產(chǎn)之關(guān)係。 信託法律關(guān)係信託法律關(guān)係信託財(cái)產(chǎn)信託之標(biāo)的 華南銀行 受 託 人信託本旨契約內(nèi)容、信託目的 享用信託利益之人 受 益 人 您 委 託 人簽訂契約移轉(zhuǎn)處分財(cái)產(chǎn)處分管理信託利益您的指示壹、信託是什麼壹、信託是什麼自益信託：自益信託：委託人在信託契約中指定本人為受害委託人在信託契約中指定本人為受害人，此種信託稱為自益信託。人，此種信託稱為自益信

3、託。他益信託：他益信託：委託人在信託契約中指定本人以外之委託人在信託契約中指定本人以外之第三人為受害人，此種信託稱為他益第三人為受害人，此種信託稱為他益信託。信託。貳、為何需求信託貳、為何需求信託人的生命有限，財(cái)產(chǎn)終究須移轉(zhuǎn)予下一代。傳統(tǒng)財(cái)產(chǎn)移轉(zhuǎn)制度：生前贈(zèng)與。死後繼承。貳、為何需求信託貳、為何需求信託傳統(tǒng)財(cái)產(chǎn)移轉(zhuǎn)制度之缺失：受贈(zèng)人管理財(cái)產(chǎn)的才干。分配財(cái)產(chǎn)的公平性。財(cái)產(chǎn)將來(lái)的處分權(quán)。財(cái)產(chǎn)一切權(quán)的完好性。貳、為何需求信託貳、為何需求信託信託之功能：信託之功能：一、信託關(guān)係不因委託人存在與否而一、信託關(guān)係不因委託人存在與否而消滅，故消滅，故受託人能延續(xù)委託人之意旨繼續(xù)受託人能延續(xù)委託人之意旨繼續(xù)執(zhí)

4、行委託執(zhí)行委託人所託付之任務(wù)。人所託付之任務(wù)。二、財(cái)產(chǎn)一切權(quán)移轉(zhuǎn)予信託銀行，信二、財(cái)產(chǎn)一切權(quán)移轉(zhuǎn)予信託銀行，信託銀行擁託銀行擁有單一一切權(quán)，可以完全按照委有單一一切權(quán)，可以完全按照委託人指示託人指示，發(fā)揮財(cái)產(chǎn)的管理效益，故運(yùn)用，發(fā)揮財(cái)產(chǎn)的管理效益，故運(yùn)用信託分配信託分配財(cái)產(chǎn)簡(jiǎn)單容易，可達(dá)到委託人照財(cái)產(chǎn)簡(jiǎn)單容易，可達(dá)到委託人照顧家庭成顧家庭成員及後代子孫的目的。員及後代子孫的目的。貳、為何需求信託貳、為何需求信託信託之功能：信託之功能：三、將財(cái)產(chǎn)信託後可防止財(cái)產(chǎn)一切權(quán)三、將財(cái)產(chǎn)信託後可防止財(cái)產(chǎn)一切權(quán)因繼因繼承而強(qiáng)制分散，使家產(chǎn)永續(xù)存在，承而強(qiáng)制分散，使家產(chǎn)永續(xù)存在，且且委託人可在信託契約中確定受

5、害委託人可在信託契約中確定受害人之人之信託受害權(quán)，子孫無(wú)須為爭(zhēng)奪遺信託受害權(quán)，子孫無(wú)須為爭(zhēng)奪遺產(chǎn)而產(chǎn)而傷和氣。傷和氣。四、經(jīng)由信託財(cái)產(chǎn)規(guī)劃，達(dá)成合法節(jié)四、經(jīng)由信託財(cái)產(chǎn)規(guī)劃，達(dá)成合法節(jié)省贈(zèng)省贈(zèng)與稅及遺產(chǎn)稅之功能。與稅及遺產(chǎn)稅之功能。參、信託商品簡(jiǎn)介參、信託商品簡(jiǎn)介一保險(xiǎn)金信託一保險(xiǎn)金信託您的保險(xiǎn)您的保險(xiǎn) 保險(xiǎn)嗎保險(xiǎn)嗎?參、信託商品簡(jiǎn)介參、信託商品簡(jiǎn)介一保險(xiǎn)金信託一保險(xiǎn)金信託您爲(wèi)什麼要買(mǎi)保險(xiǎn)您爲(wèi)什麼要買(mǎi)保險(xiǎn)?是為了是為了人情壓力人情壓力理財(cái)投資理財(cái)投資還是還是想盡未盡的責(zé)任想盡未盡的責(zé)任延續(xù)對(duì)家人無(wú)盡的愛(ài)延續(xù)對(duì)家人無(wú)盡的愛(ài)參、信託商品簡(jiǎn)介參、信託商品簡(jiǎn)介一保險(xiǎn)金信託一保險(xiǎn)金信託假設(shè)不幸的事故發(fā)生，

6、您會(huì)不會(huì)假設(shè)不幸的事故發(fā)生，您會(huì)不會(huì)擔(dān)心擔(dān)心幼小子女不會(huì)妥善利用保險(xiǎn)金幼小子女不會(huì)妥善利用保險(xiǎn)金不肖的親友覬覦該筆保險(xiǎn)金不肖的親友覬覦該筆保險(xiǎn)金子女擁有巨額保險(xiǎn)金反而不知上子女擁有巨額保險(xiǎn)金反而不知上進(jìn)進(jìn)子女涉世未深容易被騙子女涉世未深容易被騙而讓您對(duì)家人的愛(ài)無(wú)法貫徹而讓您對(duì)家人的愛(ài)無(wú)法貫徹參、信託商品簡(jiǎn)介參、信託商品簡(jiǎn)介一保險(xiǎn)金信託一保險(xiǎn)金信託社會(huì)不測(cè)事件頻傳，之前桃園大社會(huì)不測(cè)事件頻傳，之前桃園大園空難、九二一地震、園空難、九二一地震、，新聞常報(bào)導(dǎo)為了保險(xiǎn)金大打出新聞常報(bào)導(dǎo)為了保險(xiǎn)金大打出手、翻臉不認(rèn)人、不肖親友覬手、翻臉不認(rèn)人、不肖親友覬覦著那一大筆資產(chǎn)、年紀(jì)輕輕覦著那一大筆資產(chǎn)、年紀(jì)輕

7、輕拿到大筆資金就恣意揮霍拿到大筆資金就恣意揮霍。除了遺留鉅額保險(xiǎn)金之外，也留除了遺留鉅額保險(xiǎn)金之外，也留下一堆問(wèn)題，您心愛(ài)的人該怎下一堆問(wèn)題，您心愛(ài)的人該怎麼辦？麼辦？參、信託商品簡(jiǎn)介參、信託商品簡(jiǎn)介一保險(xiǎn)金信託一保險(xiǎn)金信託預(yù)先成立保險(xiǎn)金信託預(yù)先成立保險(xiǎn)金信託為您對(duì)家人的愛(ài)為您對(duì)家人的愛(ài)預(yù)定明確的未來(lái)預(yù)定明確的未來(lái)保險(xiǎn)金流程圖保險(xiǎn)金流程圖保險(xiǎn)公司信託委託人受託人華南銀行信託受害人要保人保險(xiǎn)受害人批註信託契約依約支付保險(xiǎn)金參、信託商品簡(jiǎn)介參、信託商品簡(jiǎn)介一保險(xiǎn)金信託一保險(xiǎn)金信託保險(xiǎn)金進(jìn)入信託專(zhuān)戶，不肖親友保險(xiǎn)金進(jìn)入信託專(zhuān)戶，不肖親友無(wú)可奈何。無(wú)可奈何。受害人的生活費(fèi)、教育費(fèi)、醫(yī)療受害人的生活費(fèi)、

8、教育費(fèi)、醫(yī)療費(fèi)用均於契約中妥善安排。費(fèi)用均於契約中妥善安排。鉅額保險(xiǎn)金於信託專(zhuān)戶內(nèi)投資保鉅額保險(xiǎn)金於信託專(zhuān)戶內(nèi)投資保守標(biāo)的，不會(huì)被一次提領(lǐng)，不守標(biāo)的，不會(huì)被一次提領(lǐng)，不用害怕受害人被騙或胡亂花用。用害怕受害人被騙或胡亂花用。待受害人成年心智成熟後歸還財(cái)待受害人成年心智成熟後歸還財(cái)產(chǎn)。產(chǎn)。依您的意願(yuàn)，繼續(xù)您照顧心愛(ài)的依您的意願(yuàn)，繼續(xù)您照顧心愛(ài)的人人參、信託商品簡(jiǎn)介參、信託商品簡(jiǎn)介二子女教養(yǎng)及創(chuàng)業(yè)信託二子女教養(yǎng)及創(chuàng)業(yè)信託您有利用每人每年您有利用每人每年111萬(wàn)贈(zèng)與免萬(wàn)贈(zèng)與免稅額移轉(zhuǎn)資產(chǎn)給小孩嗎稅額移轉(zhuǎn)資產(chǎn)給小孩嗎?您會(huì)不會(huì)擔(dān)心，子女長(zhǎng)大後您會(huì)不會(huì)擔(dān)心，子女長(zhǎng)大後遭到外界影響而胡亂花錢(qián)遭到外界影響而

9、胡亂花錢(qián)?社會(huì)經(jīng)歷不夠被騙社會(huì)經(jīng)歷不夠被騙?不孝不孝參、信託商品簡(jiǎn)介參、信託商品簡(jiǎn)介二子女教養(yǎng)及創(chuàng)業(yè)信託二子女教養(yǎng)及創(chuàng)業(yè)信託您該怎麼辦您該怎麼辦?老王已經(jīng)陸續(xù)移轉(zhuǎn)資產(chǎn)給獨(dú)生女老王已經(jīng)陸續(xù)移轉(zhuǎn)資產(chǎn)給獨(dú)生女小芬，小芬小芬，小芬20歲時(shí)戶頭已經(jīng)有歲時(shí)戶頭已經(jīng)有1000多萬(wàn)了。然而小芬卻不慎多萬(wàn)了。然而小芬卻不慎結(jié)交損友而花費(fèi)無(wú)度，甚至染結(jié)交損友而花費(fèi)無(wú)度，甚至染上安非他命的壞習(xí)慣。上安非他命的壞習(xí)慣。今天小芬要到銀行提款，老王卻今天小芬要到銀行提款，老王卻無(wú)法阻止。假設(shè)您是老王，您無(wú)法阻止。假設(shè)您是老王，您該怎麼辦該怎麼辦?參、信託商品簡(jiǎn)介參、信託商品簡(jiǎn)介二子女教養(yǎng)及創(chuàng)業(yè)信託二子女教養(yǎng)及創(chuàng)業(yè)信託成立

10、子女教養(yǎng)及創(chuàng)業(yè)信託，善用成立子女教養(yǎng)及創(chuàng)業(yè)信託，善用每人每人每年每年111萬(wàn)贈(zèng)與免稅額，累積子萬(wàn)贈(zèng)與免稅額，累積子女照女照護(hù)資金，讓您的愛(ài)心充分運(yùn)用在護(hù)資金，讓您的愛(ài)心充分運(yùn)用在子女子女該用的刀口上。該用的刀口上。參、信託商品簡(jiǎn)介參、信託商品簡(jiǎn)介委託人(老王)受託人華南銀行受害人(小芬)信託契約交付信託財(cái)產(chǎn)交付信託財(cái)產(chǎn)管理、運(yùn)用二子女教養(yǎng)及創(chuàng)業(yè)信託二子女教養(yǎng)及創(chuàng)業(yè)信託參、信託商品簡(jiǎn)介參、信託商品簡(jiǎn)介二子女教養(yǎng)及創(chuàng)業(yè)信託二子女教養(yǎng)及創(chuàng)業(yè)信託利用每人每年利用每人每年111萬(wàn)贈(zèng)與免稅額移轉(zhuǎn)萬(wàn)贈(zèng)與免稅額移轉(zhuǎn)財(cái)產(chǎn)節(jié)省稅賦。財(cái)產(chǎn)節(jié)省稅賦。生活費(fèi)、教育費(fèi)、緊急醫(yī)療費(fèi)用及子生活費(fèi)、教育費(fèi)、緊急醫(yī)療費(fèi)用及子女的創(chuàng)業(yè)金均可以透過(guò)信託安排。女的創(chuàng)業(yè)金均可以透過(guò)信託安排。資金運(yùn)用靈活資金運(yùn)用靈活-存款、基金、國(guó)外債存款、基金、國(guó)外債券券老王握有資金掌控權(quán)。老王握有資金掌控權(quán)。待小芬心智成熟後再移轉(zhuǎn)資產(chǎn)給小芬。待小芬心智成熟後再移轉(zhuǎn)資產(chǎn)給小芬。讓您同時(shí)達(dá)到移轉(zhuǎn)財(cái)產(chǎn)、節(jié)省稅賦、讓您同時(shí)達(dá)到移轉(zhuǎn)財(cái)產(chǎn)