科隆股份2021年二季度財(cái)務(wù)分析報(bào)告

1、科隆股份2021年二季度財(cái)務(wù)分析報(bào)告、上市公司基本信息1=機(jī)構(gòu)簡(jiǎn)介：公司系由東寶力公司整體變更設(shè)立而來(lái)。2009年10月26日，東寶力公司原有3名 股東姜艷、季春偉、蒲云軍作為發(fā)起人簽署了發(fā)起人協(xié)議書，以經(jīng)大信會(huì)計(jì)師審計(jì)的截至2009年9月30日的賬面凈資產(chǎn)13, 655, 068. 71元為基數(shù)，折合為股本1, 300萬(wàn)股，每股面值1元，其余部分計(jì)入資本公積，東寶力公司整體變更為股份有限公司。2009年10月28日，發(fā)行 人取得了遼陽(yáng)市工商局核發(fā)的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照（注冊(cè)號(hào)：211000004016821），住所為遼 陽(yáng)市宏偉區(qū)東環(huán)路8號(hào)，注冊(cè)資本為1,300萬(wàn)元，法定代表人為姜艷。主營(yíng)業(yè)務(wù)：

2、以環(huán)氧乙烷為主要原料的精細(xì)化工新材料系列產(chǎn)品研發(fā)、生產(chǎn)與銷售。經(jīng)營(yíng)范圍：經(jīng)營(yíng)（無(wú)儲(chǔ)存）環(huán)氧乙烷、1,2環(huán)氧丙烷、1,6-己二胺；經(jīng)營(yíng)本企業(yè)及所屬企業(yè)生 產(chǎn)科研所需的原輔材料、機(jī)械設(shè)備、儀器儀表及相關(guān)技術(shù)進(jìn)出口業(yè)務(wù)；危險(xiǎn)貨物運(yùn)輸（2類1 項(xiàng)、3類，劇毒化學(xué)品除外）；技術(shù)咨詢服務(wù)；企業(yè)管理服務(wù)；設(shè)備房屋租賃；貿(mào)易經(jīng)紀(jì)與代 理；建材助劑、scr脫硝催化劑、化工產(chǎn)品、表面活性劑制造及銷售；銷售建筑材料（依法需 經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)）。二、財(cái)務(wù)報(bào)表分析（一）利潤(rùn)數(shù)據(jù)2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03

3、-31同比環(huán)比銷售商品、提 供勞務(wù)收到的 現(xiàn)金（萬(wàn)元）14, 730. 7623, 850. 8926, 730. 4123, 839. 2635, 188. 417, 434. 32-58.14%-38. 24%收到其他與經(jīng) 營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的 現(xiàn)金（萬(wàn)元）-770. 751,571.71967.51, 204. 24301. 1318. 22-355.96%149. 04%經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金 流入小計(jì)（萬(wàn)元）14, 035. 125, 462. 6327, 520. 6125, 221.9935, 454. 1817, 487. 89-60.41%-44. 88%購(gòu)買商品、接9, 525. 7826,

4、 286. 0229, 385. 4222, 375. 7725, 459. 9318, 599.81-62. 59%-63. 76%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比受勞務(wù)支付的 現(xiàn)金（萬(wàn)元）1支付給職工以 及為職工支付 的現(xiàn)金（萬(wàn)元）1, 327. 891, 637. 021,518. 891,019. 031, 290. 56992. 722. 89%-18. 88%支付的各項(xiàng)稅 費(fèi)（萬(wàn)元）197. 76282. 64668.7910. 621,007. 84312.84-80.38%-30.0

5、3%支付其他與經(jīng) 營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的 現(xiàn)金（萬(wàn)元）1, 382. 5712, 793. 68-6, 226. 785, 349. 593, 508. 161,587. 79-60.59%-50.51%經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金 流出小計(jì)（萬(wàn)元）112, 434. 030, 999. 3625, 346. 2229, 655. 0231,266. 4921,493. 16-60.23%-59.89%經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生 的現(xiàn)金流量?jī)?額（萬(wàn)元）1,601.09-5, 536. 732, 174. 39-4, 433. 034, 187. 68-4, 005. 27-61. 77%128.92%收回投資收到 的現(xiàn)金（萬(wàn)元）1

6、,200.01, 050. 04,018. 150.010,318. 151,400.0-88.37%14.29%取得投資收益 收到的現(xiàn)金（萬(wàn)元）-140. 06144. 59-3. 283. 284. 243.853406.90%196.87%投資活動(dòng)現(xiàn)金 流入小計(jì)（萬(wàn)元）307. 533, 650. 47-4, 155. 027. 2810, 458. 311,620. 97-97. 06%-91.58%購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn) 和其他長(zhǎng)期資 產(chǎn)支付的現(xiàn)金（萬(wàn)元）375. 72192.0641. 1366. 73362.3842. 123. 68%95. 69%投資支付的現(xiàn) 金（萬(wàn)元）-75

7、7. 473, 007. 47-4, 006. 760.010, 306. 761,400.0-107.35%125. 19%投資活動(dòng)現(xiàn)金 流出小計(jì)（萬(wàn) 元）-381. 753, 199. 47-3, 365. 6366. 7310, 669. 141,442. 12-103.58%111.93%投資活動(dòng)產(chǎn)生 的現(xiàn)金流量?jī)?額（萬(wàn)元）689. 27451.0-789. 39-59. 44-210. 83178.85-426. 94%52.83%取得借款收到 的現(xiàn)金（萬(wàn)元）15, 397.2115, 500. 010, 797. 7314, 500. 016, 500. 013, 000.0-6

8、. 68%-0. 66%籌資活動(dòng)現(xiàn)金 流入小計(jì)（萬(wàn)元）15, 697.2115, 500. 010, 797. 7314, 500. 016, 470. 013,030.0-4. 69%1.27%償還債務(wù)支付 的現(xiàn)金（萬(wàn)元）18, 500.012, 500. 015, 689. 9812,510. 0216, 489. 9810,010. 0212.19%48. 00%分配股利、利 潤(rùn)或償付利息844. 48817.231,572.77483. 13884. 98668.4-4. 58%3. 33%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-

9、302020-03-31同比環(huán)比支付的現(xiàn)金 （萬(wàn)元）籌資活動(dòng)現(xiàn)金 流出小計(jì)（萬(wàn) 元）19, 477. 5313,317. 2317,219. 5512, 993. 1617,409. 1210, 820.5111.88%46. 26%籌資活動(dòng)產(chǎn)生 的現(xiàn)金流量?jī)?額（萬(wàn)元）-3, 780. 322, 182. 77-6, 421.821, 506. 84-939.122, 209. 49302.54%273. 19%匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn) 金及現(xiàn)金等價(jià) 物的影響-4. 9253. 12-325. 29-197. 58-15. 4887. 56-68.20%109.27%現(xiàn)金及現(xiàn)金等 價(jià)物凈增加額-1, 4

10、94. 88-2, 849. 84一5, 362. 11-3, 183. 23, 022. 26-1,529. 37-149. 46%-47. 55%期初現(xiàn)金及現(xiàn) 金等價(jià)物余額（萬(wàn)元）13, 002. 0815, 851.9221,214. 0224, 397. 2321,374. 9722, 904. 34-39.17%-17. 98%期末現(xiàn)金及現(xiàn) 金等價(jià)物余額（萬(wàn)元）11,507.213,002.0815, 851.9221,214. 0224, 397. 2321,374. 97-52.83%-11.50%l：營(yíng)業(yè)總收入（億元）季度走勢(shì)10-05 -00圖二：利潤(rùn)總額（億元）季度走勢(shì)02

11、 -0.6 -, 906z圖三：凈利潤(rùn)（億元）季度走勢(shì)-o906ze06z利潤(rùn)分析:2021年二季度利潤(rùn)總額為1059. 52萬(wàn)元，與2020年二季度的-58.5萬(wàn)元相比,增長(zhǎng) -1911. 15%；環(huán)比2021年一季度的t72. 91萬(wàn)元相比,增長(zhǎng)-712. 76%,利潤(rùn)總額主要來(lái)源于主 營(yíng)業(yè)務(wù)。（二）現(xiàn)金流數(shù)據(jù)2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比銷售商品、提 供勞務(wù)收到的 現(xiàn)金（萬(wàn)元）14,730. 7623, 850. 8926, 730. 4123, 839. 2635, 188. 417, 4

12、34. 32-58.14%-38. 24%收到其他與經(jīng) 營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的 現(xiàn)金（萬(wàn)元）-770. 751,571.71967.51, 204. 24301. 1318. 22-355.96%149. 04%經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金 流入小計(jì)（萬(wàn) 元）14, 035. 125, 462. 6327, 520. 6125, 221.9935, 454. 1817,487.89-60. 41%-44.88%購(gòu)買商品、接 受勞務(wù)支付的 現(xiàn)金（萬(wàn)元）9, 525. 7826, 286. 0229, 385. 4222, 375. 7725, 459. 9318, 599.81-62. 59%-63. 76%支付給職工以

13、 及為職工支付 的現(xiàn)金（萬(wàn)元）1,327. 891,637. 021,518. 891,019. 031,290. 56992.722. 89%-18. 88%支付的各項(xiàng)稅 費(fèi)（萬(wàn)元）197. 76282. 64668.7910. 621, 007. 84312. 84-80.38%-30.03%支付其他與經(jīng) 營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的 現(xiàn)金（萬(wàn)元）1, 382. 572, 793. 68-6, 226. 785, 349. 593, 508. 161,587. 79-60.59%-50.51%經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金 流出小計(jì)（萬(wàn) 元）12, 434. 030, 999. 3625, 346. 2229, 655.

14、0231,266. 4921,493. 16-60.23%-59. 89%經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)?額（萬(wàn)元）1,601.09-5, 536. 732, 174. 39-4, 433. 034, 187. 68-4, 005. 27-61. 77%128.92%收回投資收到 的現(xiàn)金（萬(wàn)元）1,200.01, 050. 0-4,018. 150.010,318. 151,400.0-88.37%14. 29%取得投資收益 收到的現(xiàn)金（萬(wàn)元）-140. 06144. 59-3.283. 284. 243. 853406. 90%196.87%投資活動(dòng)現(xiàn)金 流入小計(jì)（萬(wàn) 元）307. 533, 65

15、0. 47-4, 155. 027. 2810, 458. 311,620. 97-97. 06%-91. 58%購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn) 和其他長(zhǎng)期資 產(chǎn)支付的現(xiàn)金375. 72192.0641. 1366. 73362.3842. 123. 68%95. 69%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比（萬(wàn)元）投資支付的現(xiàn) 金（萬(wàn)元）-757. 473, 007. 47-4, 006. 760.010, 306. 761,400.0-107.35%125. 19%投資活動(dòng)現(xiàn)金 流出小計(jì)（萬(wàn)元）-381. 7

16、53, 199. 47一3, 365. 6366. 7310, 669. 141,442. 12-103.58%111.93%投資活動(dòng)產(chǎn)生 的現(xiàn)金流量?jī)?額（萬(wàn)元）689. 27451.0-789.39-59. 44-210. 83178. 85-426. 94%52. 83%取得借款收到 的現(xiàn)金（萬(wàn)元）15, 397.2115, 500. 010, 797. 7314, 500. 016, 500. 013,000.0-6. 68%-0. 66%籌資活動(dòng)現(xiàn)金 流入小計(jì)（萬(wàn)元）15, 697.2115, 500. 010, 797. 7314, 500. 016, 470. 013, 030.

17、0-4. 69%1.27%償還債務(wù)支付 的現(xiàn)金（萬(wàn)元）18, 500. 012, 500. 015, 689. 9812,510. 0216, 489. 9810,010. 0212.19%48. 00%分配股利、利 潤(rùn)或償付利息支付的現(xiàn)金 （萬(wàn)元）844. 48817. 231,572. 77483. 13884. 98668.4-4. 58%3. 33%籌資活動(dòng)現(xiàn)金 流出小計(jì)（萬(wàn) 元）19, 477. 5313,317. 2317,219. 5512, 993. 1617,409. 1210, 820.5111.88%46. 26%籌資活動(dòng)產(chǎn)生 的現(xiàn)金流量?jī)?額（萬(wàn)元）-3, 780. 3

18、22, 182. 77-6, 421.821, 506. 84-939.122, 209. 49302.54%273. 19%匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn) 金及現(xiàn)金等價(jià)-4. 9253. 12-325.29-197. 58-15. 4887. 56-68.20%物的影響109.27%現(xiàn)金及現(xiàn)金等 價(jià)物凈增加額-1, 494. 88-2, 849. 84一5, 362. 11-3, 183. 23, 022. 26-1,529. 37-149. 46%-47. 55%期初現(xiàn)金及現(xiàn) 金等價(jià)物余額（萬(wàn)元）13, 002. 0815,851.9221,214. 0224, 397. 2321,374. 9722, 9

19、04. 34-39.17%-17. 98%期末現(xiàn)金及現(xiàn) 金等價(jià)物余額（萬(wàn)元）11,507.213, 002. 0815, 851.9221,214. 0224, 397. 2321,374. 97-52.83%-11.50%現(xiàn)金流分析：2021年二季度期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額為11507. 2萬(wàn)元，與2020年二季度的 24397. 23萬(wàn)元相比，增長(zhǎng)-52. 83%；環(huán)比2021年一季度的13002. 08萬(wàn)元相比,增長(zhǎng)t1.5%。（三）資產(chǎn)負(fù)債數(shù)據(jù)2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比貨幣資 金（萬(wàn)

20、元）22, 930. 7420,019. 5318, 982. 726, 694. 3230, 589. 1427, 546. 36-25. 04%14. 54%交易性 金融資 產(chǎn)（萬(wàn)3, 739. 552, 504. 23, 207. 463, 059. 931,649. 221,751.03126.75%49. 33%元）應(yīng)收票 據(jù)（萬(wàn) 元）13,933. 8618, 985. 157, 752. 365,415.45, 355. 076, 200. 85160. 20%55. 08%應(yīng)收賬 款（萬(wàn)元）43, 069. 341,905. 6243, 028. 1946, 969. 2941

21、,946. 8439, 260. 832. 68%2. 78%預(yù)付款 項(xiàng)（萬(wàn) 元）4,519. 473, 138. 752, 737. 076, 007. 135, 332. 022, 374. 98-15. 24%43. 99%其他應(yīng) 收款 （萬(wàn)元）2, 586. 122, 741. 752, 523. 883, 860. 494, 040. 284,215.65-35. 99%-5. 68%1存貨11 （萬(wàn)元）.|27, 844. 0825,716. 0719, 807. 719, 107. 4519,112.5224, 108. 7745. 69%8. 28%其他流 動(dòng)資產(chǎn) （萬(wàn)元）79

22、9. 47814. 36557. 68205. 98309. 571, 276. 64158.25%-1.83%流動(dòng)資 產(chǎn)合計(jì) （萬(wàn)元）124, 225. 65111,310. 43106, 274. 69117, 969. 84113,442. 37111,081.029.51%11.60%長(zhǎng)期股 權(quán)投資 （萬(wàn)元）22.2954.4187. 28120. 58155. 86188.09-85. 70%-59. 04%投資性 房地產(chǎn) （萬(wàn)元）110. 1111.51111.51117. 14117. 14117. 14-6. 01%-1.26%固定資 產(chǎn)（萬(wàn)元）35,311.3434, 345

23、. 7735, 111. 7434, 268. 733, 604. 934,414. 375. 08%2.81%在建工 程（萬(wàn) 元）562. 67698. 14532. 472,410. 933, 455. 193, 203. 56-83. 72%-19. 40%無(wú)形資 產(chǎn)（萬(wàn) 元）9, 388. 238, 260.818, 448. 810, 646.610, 824. 6711,012. 93-13. 27%13. 65%商譽(yù) （萬(wàn)元）2,518. 2220. 2320. 2320. 2320. 2320. 2312345.77%12345.77%遞延所3, 784. 453, 775.

24、513, 767. 962, 877. 82, 866. 182, 667. 1532. 04%0. 24%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比得稅資 產(chǎn)（萬(wàn) 元）其他非 流動(dòng)資 產(chǎn)（萬(wàn)841.86101.943. 48405.2633. 47622. 6332. 90%726.16%元）非流動(dòng) 資產(chǎn)合 計(jì)（萬(wàn)52, 584. 1247, 461.9748, 123. 4651,272. 0351,963.8752, 588. 161. 19%10. 79%元）1資產(chǎn)總 計(jì)（萬(wàn) 元）176, 809.

25、77158, 772. 39154, 398. 15169, 241.88165,406. 24163, 669. 186. 89%11.36%短期借 款（萬(wàn) 元）51,358. 8452, 242. 8849, 377. 4352, 269. 6452, 272. 5752, 288. 58-1. 75%-1.69%應(yīng)付票 據(jù)（萬(wàn) 元）14, 760. 08, 960. 06, 080. 08, 193. 2910, 193. 2911,555. 6644. 80%64. 73%應(yīng)付賬 款（萬(wàn) 元）12, 091.099, 139. 599,412. 2615, 145. 0711,288.

26、58, 540. 227. 11%32. 29%應(yīng)付職 工薪酬 （萬(wàn)元）884. 41509.51820.8164. 16291. 53336. 24203. 37%73. 58%應(yīng)交稅 費(fèi)（萬(wàn) 元）963. 56299. 27414. 34757. 86937. 79876. 562. 75%221.98%其他應(yīng) 付款（萬(wàn)元）9, 043. 184, 100. 754, 959. 843, 933. 084, 007. 334,871.72125. 67%120.53%流動(dòng)負(fù) 債合計(jì) （萬(wàn)元）94, 323. 2880,010. 7575, 403. 6882, 158. 7780, 877

27、. 5179, 236. 6216. 62%17. 89%遞延所 得稅負(fù) 債（萬(wàn)339. 28188. 82206. 53307. 79322.8337.815. 11%79. 69%元）非流動(dòng) 負(fù)債合 計(jì)（萬(wàn)2, 934. 412, 835.412, 904. 63, 057. 323, 123.83, 190. 55-6. 06%3. 49%元）負(fù)債合 計(jì)（萬(wàn) 元）97, 257. 6982, 846. 1678, 308. 2885,216. 0984, 001. 3182,427. 1715. 78%17. 40%實(shí)收資22, 246. 9222, 246. 9222, 246. 92

28、22, 246. 9222, 246. 9222, 246. 920. 00%0. 00%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比本（或股 本）（萬(wàn) 元）資本公 積金（萬(wàn)元）42, 644. 3842, 644. 3842, 644. 3842, 644. 3842, 644. 3842, 644. 380. 00%0. 00%專項(xiàng)儲(chǔ) 備（萬(wàn) 元）221.94234. 58240. 94268. 87279. 09291. 07-20. 48%-5. 39%盈余公 積金（萬(wàn)元）13, 688. 943, 6

29、88. 943, 688. 943, 688. 943, 688. 943, 688. 940. 00%0. 00%未分配 利潤(rùn)（萬(wàn)元）7, 475. 696, 643. 836, 643. 4814, 366. 9711,701.2911,500. 23-36.11%12.52%歸屬于 母公司 股東權(quán) 益合計(jì) （萬(wàn)元）76, 277.8775, 458. 6475, 464. 6683,216. 0880, 560. 6280, 371. 54-5. 32%1.09%少數(shù)股 東權(quán)益 （萬(wàn)元）3,274.21467. 59625.21809.7844. 31870. 48287. 80%600

30、. 24%股東權(quán) 益合計(jì) （萬(wàn)元）79, 552. 0875, 926. 2376, 089. 8784, 025. 7881,404. 9381,242. 02-2. 28%4. 78%負(fù)債和 股東權(quán) 益合計(jì)176, 809. 77158,772.39154, 398. 15169, 241.88165, 406. 24163, 669. 186. 89%11.36%資產(chǎn)分析：2021年二季度資產(chǎn)總計(jì)為176809. 77萬(wàn)元，與2020年二季度的165406. 24萬(wàn)元相 比，增長(zhǎng)6. 89%；環(huán)比2021年一季度的158772. 39萬(wàn)元相比，增長(zhǎng)11. 36%。負(fù)債分析：2021年二季

31、度負(fù)債總計(jì)為97257. 69萬(wàn)元，與2020年二季度的84001.31萬(wàn)元相 比，增長(zhǎng)15. 78%；環(huán)比2021年一季度的82846. 16萬(wàn)元相比，增長(zhǎng)7. 4%。（四）財(cái)務(wù)指標(biāo)數(shù)據(jù)2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比每股收益eps （元）0. 04-0.01-0. 350. 120.01-0. 050. 030. 05扣除非經(jīng)常損益后-194. 06385. 46-8, 073. 61970. 54146. 57-340. 64-579.522021-2021-2020-12-2020-2020

32、-2020-同比環(huán)比06-3003-313109-3006-3003-31的凈利潤(rùn)(萬(wàn)元)1, 059. 12經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈收益(萬(wàn) 元)568. 36228. 22-5, 592. 011,389. 22925. 331, 068. 26-356. 97340. 15價(jià)值變動(dòng)凈收益(萬(wàn) 元)1,048. 89-791. 09-999. 11,230. 25-480.09-275. 591528.981839.98凈資產(chǎn)收益率roe(%)1.28-0. 19-9. 733. 260. 25-1.51.031.47凈資產(chǎn)收益率(扣除 非經(jīng)常損益)(%)-0. 260.51-10. 181. 190.

33、 18-1.31-0. 44-0. 77總資產(chǎn)凈利率 roa (%)0. 59-0. 1-4. 781.570. 11-0. 760. 480. 69銷售凈利率(%)3. 65-0. 83-34. 119.610.6t0. 683. 054. 48銷售毛利率(%)12. 4514. 04-0. 3720. 3214.9116.8-2.46-1.59營(yíng)業(yè)總成本/營(yíng)業(yè)總 收入(%)97.9198. 74124. 6394. 9397. 04109.20. 87-0. 83營(yíng)業(yè)利潤(rùn)/營(yíng)業(yè)總收 入(%)4. 08-1.25-43.59.51-0. 13-11. 164.215. 33凈利潤(rùn)/營(yíng)業(yè)總收入

34、(%)3. 65-0. 83-34. 099.610.6-10. 673.054. 48營(yíng)業(yè)費(fèi)用/營(yíng)業(yè)總收 入的2. 581.320.45.75. 036. 65-2.451.26管理費(fèi)用/營(yíng)業(yè)總收 入(%)3.515.7111.493.93. 4510. 150. 06-2.20財(cái)務(wù)費(fèi)用/營(yíng)業(yè)總收 入(%)2.94. 326. 13. 461.637. 271.27-1.42經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈收益/利 潤(rùn)總額(%)53. 64-131.9963. 9553. 31,581.7181.231635. 35185. 63價(jià)值變動(dòng)凈收益/利 潤(rùn)總額(%)99.0457. 5311.4347.2820.6420. 96-721.64-358.53扣除非經(jīng)常損益后 的凈利潤(rùn)/歸屬于母 公司所有者的凈利-19. 92-27