中國(guó)碳交易市場(chǎng)新藍(lán)海及相關(guān)法規(guī)梳理

1、中國(guó)碳交易市場(chǎng)新藍(lán)海及相關(guān)法規(guī)梳理中國(guó)碳交易市場(chǎng)新藍(lán)海及相關(guān)法規(guī)梳理引言：伴隨國(guó)家全方位促進(jìn)應(yīng)對(duì)氣候變化投融資的政策 制定和實(shí)施，尤其是氣候投融資標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)、氣候 信息披露標(biāo)準(zhǔn)逐漸完善，2021年7月16日，全國(guó)碳排 放權(quán)交易正式開市。根據(jù)相關(guān)規(guī)則和公告，碳排放配 額（cea）交易通過交易系統(tǒng)進(jìn)行，可以采取協(xié)議轉(zhuǎn) 讓、單向競(jìng)價(jià)或者其他符合規(guī)定的方式，協(xié)議轉(zhuǎn)讓包 括掛牌協(xié)議交易和大宗協(xié)議交易。納入首批碳市場(chǎng)覆 蓋的企業(yè)碳排放量超過40億噸二氧化碳，中國(guó)的碳排 放權(quán)交易市場(chǎng)目前已經(jīng)是全球覆蓋溫室氣體排放量規(guī) 模最大的碳市場(chǎng)。、“碳交易”的背景1. “碳交易”碳交易是溫室氣體排放權(quán)交易的統(tǒng)稱，在京

2、都 協(xié)議書要求減排的6種溫室氣體中，二氧化碳為最 大宗，因此，溫室氣體排放權(quán)交易以每噸二氧化碳當(dāng) 量為計(jì)算單位。在排放總量控制的前提下，包括二氧 化碳在內(nèi)的溫室氣體排放權(quán)成為一種稀缺資源，從而 具備了商品屬性。碳交易的核心是將環(huán)境“成本化”，是一種應(yīng)對(duì)全 球變暖氣候危機(jī)的解決方案。以一定的法律和規(guī)則為 約束和依據(jù)，給碳排放量定價(jià)，成一種資產(chǎn)或“商 品”，建立相應(yīng)的市場(chǎng)進(jìn)行交易買進(jìn)賣出，以此來控制 碳排放，促進(jìn)溫室氣體（主要是二氧化碳）排減。2. “碳交易市場(chǎng)”碳交易市場(chǎng)，指將碳排放的權(quán)利作為一種資產(chǎn)標(biāo) 的，來進(jìn)行公開交易的市場(chǎng)，碳交易市場(chǎng)是由包括交 易主體（控排企業(yè)）、交易產(chǎn)品（碳排放權(quán)）、交

3、易 流程、交易活動(dòng)及監(jiān)管活動(dòng)（政府監(jiān)督）等在內(nèi)的核 心要素所組成的規(guī)則化體系。借助市場(chǎng)力量將環(huán)境轉(zhuǎn) 化為一種有償使用的生產(chǎn)要素，將碳排放權(quán)這種有價(jià) 值的資產(chǎn)作為商品在市場(chǎng)上交易。、我國(guó)碳交易體系的建立1.國(guó)家政策在國(guó)家政策方面，從“十二五”到“十三五”，我國(guó)一 貫堅(jiān)持“保護(hù)環(huán)境就是保護(hù)生產(chǎn)力，改善環(huán)境就是發(fā)展 生產(chǎn)力”，“綠水青山就是金山銀山”的理念。作為碳排 放大國(guó)，我國(guó)一邊積極履行簽署的關(guān)于碳減排的國(guó)際 公約，一邊加緊構(gòu)建國(guó)內(nèi)的碳排放政策體系。隨著2011年10月關(guān)于開展碳排放權(quán)交易試點(diǎn) 工作的通知的出臺(tái)，中國(guó)在國(guó)際上的“減排"承諾逐 步落實(shí)到國(guó)內(nèi)的政策中，2011年12月“十二

4、五”控制 溫室氣體排放工作方案、2014年12月碳排放權(quán)交 易管理暫行辦法、2016年1月關(guān)于切實(shí)做好全國(guó) 碳排放權(quán)交易市場(chǎng)啟動(dòng)重點(diǎn)工作的通知、2016年10 月“十三五''控制溫室氣體排放工作方案等立法的 出臺(tái)，成為碳市場(chǎng)發(fā)展的法制基石，2017年12月18 日，國(guó)家發(fā)展改革委印發(fā)的全國(guó)碳排放權(quán)交易市場(chǎng) 建設(shè)方案（發(fā)電行業(yè)）的通知強(qiáng)調(diào)建立碳排放權(quán)交 易市場(chǎng)，是利用市場(chǎng)機(jī)制控制溫室氣體排放的重大舉 措，也是深化生態(tài)文明體制改革的迫切需要，有利于 降低全社會(huì)減排成本，有利于推動(dòng)經(jīng)濟(jì)向綠色低碳轉(zhuǎn) 型升級(jí)，2019年關(guān)于做好2018年度碳排放報(bào)告與 核查及排放監(jiān)測(cè)計(jì)劃制定工作的通知與

5、關(guān)于做好 全國(guó)碳排放權(quán)交易市場(chǎng)發(fā)電行業(yè)重點(diǎn)排放單位名單和 相關(guān)材料報(bào)送工作的通知、2021年2019-2020年 全國(guó)碳排放權(quán)交易配額總量設(shè)定與分配實(shí)施方案（發(fā) 電行業(yè)）等。2021年，生態(tài)環(huán)境部出臺(tái)碳排放權(quán)交易管理辦 法（試行），并印發(fā)配套的配額分配方案和重點(diǎn)排 放單位名單，規(guī)定了全國(guó)碳交易市場(chǎng)的交易原則、制 度框架以及實(shí)施流程，該管理辦法于2021年2月1日 起開始實(shí)施。中國(guó)以發(fā)電行業(yè)為入口的全國(guó)統(tǒng)一碳交 易市場(chǎng)第一個(gè)履約周期正式啟動(dòng)。市場(chǎng)主體2225家發(fā) 電行業(yè)重點(diǎn)排放單位，雖被分配了排放額度，但超出 額度后也需要用相應(yīng)的碳消除和碳交易來抵消。2.碳交易的實(shí)踐2008年，北京、上海、天津

6、環(huán)境交易所成立； 2011年10月，國(guó)家發(fā)改委下發(fā)關(guān)于開展碳排放權(quán)交 易試點(diǎn)工作的通知，批準(zhǔn)在北京、天津、上海、重 慶、湖北、廣東和深圳7個(gè)省市開展碳排放權(quán)交易試 點(diǎn)工作；2013年6月，深圳碳排放權(quán)交易所率先開 市；此后至2014年5月，7個(gè)試點(diǎn)地區(qū)碳市場(chǎng)全部啟 動(dòng)交易；2016年，非試點(diǎn)地區(qū)新增兩個(gè)碳排放權(quán)交易 市場(chǎng)一福建碳市場(chǎng)啟動(dòng)，四川聯(lián)合環(huán)境交易所開始 中國(guó)核證自愿減排（ccer）交易。截至2021年6 月，試點(diǎn)省市碳市場(chǎng)累計(jì)配額成交量4.8億噸二氧化碳 當(dāng)量，成交額約114億元。2021年7月16 h,全國(guó) 碳排放權(quán)交易正式開市。三、碳交易市場(chǎng)的運(yùn)行機(jī)制及盈利模式1.運(yùn)行機(jī)制首先，政

7、府確定整體減排目標(biāo)，采取配額制度， 先在一級(jí)市場(chǎng)將初始碳排放權(quán)分配給納入交易體系的 企業(yè)，企業(yè)可以在二級(jí)市場(chǎng)自由交易這些碳排放權(quán)。 其次，受到經(jīng)濟(jì)激勵(lì)、減排成本相對(duì)較低的企業(yè)會(huì)率 先進(jìn)行減排，并將多余的碳排放權(quán)賣給減排成本相對(duì) 較高的企業(yè)并獲取額外收益。減排成本較高的企業(yè)則 通過購(gòu)買碳排放權(quán)來降低碳排放達(dá)標(biāo)成本，有效碳市 場(chǎng)的碳排放權(quán)的價(jià)格就是企業(yè)的邊際減排成本。在企 業(yè)微觀決策上，主要是將碳減排成本、超額碳排放成 本、購(gòu)買碳配額的成本與超額排放生產(chǎn)帶來的收益進(jìn) 行比較，并作出相應(yīng)決策。2.交易系統(tǒng)碳交易系統(tǒng)是全國(guó)碳排放權(quán)集中統(tǒng)一交易平臺(tái)， 匯集所有全國(guó)碳排放權(quán)交易指令，統(tǒng)一配對(duì)成交。交 易系

8、統(tǒng)與全國(guó)碳排放權(quán)注冊(cè)登記系統(tǒng)連接，由注冊(cè)登 記系統(tǒng)日終根據(jù)交易系統(tǒng)提供的成交結(jié)果辦理配額和 資金的清算交收。全國(guó)碳市場(chǎng)建設(shè)采用“雙城”模式， 即：上海負(fù)責(zé)交易系統(tǒng)建設(shè)，湖北武漢負(fù)責(zé)登記結(jié)算 系統(tǒng)建設(shè)。確權(quán)登記清算結(jié)算結(jié)算機(jī)構(gòu)（湖北）exchang碳排放掛牌 權(quán)產(chǎn)品交易3.盈利模式擁有優(yōu)質(zhì)碳資產(chǎn)（碳配額和可用于配額抵消的 cer、ccer）的公司或企業(yè)可以直接通過碳交易兌現(xiàn) 獲利。生產(chǎn)綠色新能源（風(fēng)能、光能、生物能源及再 生能源等）的公司可以通過專項(xiàng)減排項(xiàng)目開發(fā)增加盈 利。擁有綠色生產(chǎn)、綠色交通、綠色建筑技術(shù)的公司 與個(gè)人可以通過轉(zhuǎn)讓自愿核證減排量來取得收益。擁 有先進(jìn)能效管理方案、信息化管理技

9、術(shù)的企業(yè)可以通過對(duì)高排放企業(yè)提供技術(shù)更新改造與信息化管理服務(wù) 獲益。碳交易市場(chǎng)平臺(tái)提供方（碳交易所）也將得到 交易費(fèi)和傭金收入。中美歐日都給出了碳中和時(shí)間表，從2021年至 2050年，四大經(jīng)濟(jì)體如期完成碳中和目標(biāo)共需投資約 85萬億美元。特斯拉在2020年，光靠出售碳排放積 分，就獲得了 15.8億美元的營(yíng)業(yè)收入，是2020年凈 利潤(rùn)（7.21億美元）的兩倍多。蘋果取消iphone附帶 的耳機(jī)和插頭，一邊實(shí)現(xiàn)了環(huán)保，但另一邊也了降成 本，而且這個(gè)舉措將為其在生產(chǎn)和物流等環(huán)節(jié)每年會(huì) 減少200萬噸的碳排放，其減少的排放還可以參與碳 交易獲取額外的收益。目前國(guó)內(nèi)新能源積分制度也逐 漸完善，價(jià)格也

10、呈現(xiàn)水漲船高的趨勢(shì)。2020年年底， 企業(yè)之間新能源汽車正積分交易價(jià)格巳經(jīng)達(dá)到3000元 一個(gè)積分，而2019年最高也就是800多元。蔚來汽 車2020全年財(cái)報(bào)數(shù)據(jù)顯示，雖然截至目前蔚來每賣出 一臺(tái)車依然要虧損5.3萬元，但“賣碳排放積分”去年 貢獻(xiàn)了近億人民幣的收入。蔚來汽車創(chuàng)始人李斌也表 示，2020年蔚來產(chǎn)生的積分將達(dá)20萬個(gè)，將在2021 年進(jìn)行銷售，如果按照3000元/分的價(jià)格計(jì)算，這部 分積分收入將達(dá)到6億元。目前中國(guó)碳交易的規(guī)范內(nèi)容與監(jiān)管框架（相關(guān)具體試點(diǎn)政策以北京、上海、深圳三地為例）規(guī)范文件交易品種交易方式金融回購(gòu)相關(guān)規(guī)范內(nèi)容全國(guó)碳排放權(quán)交易市場(chǎng)北京上海深圳碳排放權(quán)交易管理辦

11、法（試行）北京市碳排放權(quán)交易公開 市場(chǎng)操作管理辦法（試行） 京發(fā)改規(guī)20142號(hào)上海市碳排放管理試行辦 法（滬府令10號(hào)）深圳市碳排放權(quán)交易管理 暫行辦法國(guó)家碳掉放配額（ea）bea ccer ver bfcersheaccerszeaccer協(xié)議轉(zhuǎn)讓 單項(xiàng)金價(jià)協(xié)議轉(zhuǎn)讓 單向競(jìng)價(jià)協(xié)議轉(zhuǎn)讓 單向競(jìng)價(jià)協(xié)議轉(zhuǎn)讓 掛牌點(diǎn)選第三十六條碳排放權(quán)交易市場(chǎng)的配額日 加權(quán)平均價(jià)格連續(xù)10個(gè)交易 日低于20元/噸時(shí),市發(fā)展改 革委可組織配額回購(gòu)第三十七條交易場(chǎng)所應(yīng)連續(xù)跟蹤配額的 交易價(jià)格，當(dāng)配額日加權(quán)平均 價(jià)格連續(xù)10個(gè)交易日低于20 元/噸時(shí)，應(yīng)在1個(gè)工作日內(nèi)第二十二條一主管部門每年度可以按照預(yù) 先設(shè)定的規(guī)模和

12、條件從市場(chǎng) 回購(gòu)配額，以減少市場(chǎng)供給、 穩(wěn)定市場(chǎng)價(jià)格。主管部門每年度回購(gòu)的配額 數(shù)量不得高于當(dāng)年度有效院 額數(shù)獻(xiàn)的百分之十.配額回購(gòu)的具體管理辦法由 主管部門另行制定，報(bào)市政府 批準(zhǔn)后實(shí)施。規(guī)范文件要點(diǎn)碳交易金融屬性關(guān)于促進(jìn)應(yīng)對(duì)氣候變化投 融資的指導(dǎo)意見“逐步擴(kuò)大交易主體范圍，適時(shí) 增加符合交易規(guī)則的投資機(jī)構(gòu)和 個(gè)人參與碳排放權(quán)交易。在風(fēng)險(xiǎn) 可控的前提下，支持機(jī)構(gòu)及資本 積極開發(fā)與碳排放權(quán)相關(guān)的金融 產(chǎn)品和服務(wù)，有序探索運(yùn)營(yíng)碳期 貨等衍生產(chǎn)品和業(yè)務(wù)。探索設(shè)立 以碳減排量為項(xiàng)目效益峨化標(biāo)準(zhǔn) 的市場(chǎng)化碳金融投資基金”監(jiān)管框架碳排放權(quán)交易管理辦 法（試行）碳排放權(quán)交易管理規(guī) 則（試行）碳排放權(quán)登記管

13、理規(guī) 則（試行）碳排放權(quán)結(jié)算管理規(guī) 則（試行）生態(tài)環(huán)境部作為碳交易的主 要管理者，對(duì)其監(jiān)管較多，而 金融監(jiān)管部門對(duì)碳交易相關(guān) 的監(jiān)管尚不明確w正旦企管五、前景與展望全國(guó)統(tǒng)一碳市場(chǎng)將帶來千億級(jí)市場(chǎng)規(guī)模。在碳排 放交易量上，我國(guó)目前碳排放總量超過100億噸/年, 以2025年納入碳交易市場(chǎng)比重30%-40%測(cè)算，未來 中國(guó)碳排放配額交易市場(chǎng)規(guī)模將在30億噸以上，與歐 盟總排放量水平相當(dāng)。在碳排放交易額上，基于中國(guó) 碳論壇及icf國(guó)際咨詢公司共同發(fā)布的2020中國(guó)碳 價(jià)調(diào)查的研究結(jié)果，2025年全國(guó)碳排放交易體系內(nèi) 碳價(jià)預(yù)計(jì)將穩(wěn)定上升至71元/噸，全國(guó)碳排放權(quán)配額 交易市場(chǎng)市值總規(guī)模將達(dá)到2840億

14、元。碳交易市場(chǎng)體量巨大，但碳金融相關(guān)的探索仍在 繼續(xù)。目前國(guó)內(nèi)在稅收、監(jiān)管、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面仍缺 乏系統(tǒng)的碳金融支持政策和配套措施及連續(xù)性，且多 數(shù)領(lǐng)域還停留在只有行政規(guī)章的層面，具體到企業(yè)的 排放、檢測(cè)以及核實(shí)方面缺少系統(tǒng)性規(guī)范，碳金融的 相關(guān)交易因此面臨較大的不確定性。隨著碳排放權(quán)的 性質(zhì)邊界在實(shí)踐中的進(jìn)一步明晰，碳金融支持性政策 配套措施日益完善，碳交易市場(chǎng)將會(huì)成為現(xiàn)存及潛在 的參與者開展碳金融交易業(yè)務(wù)的一片新藍(lán)海。附：碳排放權(quán)交易管理辦法（試行）全文碳排放權(quán)交易管理辦法（試行）發(fā)布時(shí)間：2021-01-05部令第19號(hào)碳排放權(quán)交易管理辦法（試行）已于2020年12月25日由生態(tài)環(huán)境部部務(wù)

15、會(huì)議審議通過，現(xiàn)予公布，自2021年2月1日起施行。生態(tài)環(huán)境部部長(zhǎng)黃潤(rùn)秋2020年12月31日碳排放權(quán)交易管理辦法（試行）第一章總則第一條為落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于建設(shè)全國(guó)碳排 放權(quán)交易市場(chǎng)的決策部署，在應(yīng)對(duì)氣候變化和促進(jìn)綠 色低碳發(fā)展中充分發(fā)揮市場(chǎng)機(jī)制作用，推動(dòng)溫室氣體 減排，規(guī)范全國(guó)碳排放權(quán)交易及相關(guān)活動(dòng)，根據(jù)國(guó)家 有關(guān)溫室氣體排放控制的要求，制定本辦法。第二條本辦法適用于全國(guó)碳排放權(quán)交易及相關(guān)活 動(dòng)，包括碳排放配額分配和清繳，碳排放權(quán)登記、交 易、結(jié)算，溫室氣體排放報(bào)告與核查等活動(dòng)，以及對(duì) 前述活動(dòng)的監(jiān)督管理。第三條全國(guó)碳排放權(quán)交易及相關(guān)活動(dòng)應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持市 場(chǎng)導(dǎo)向、循序漸進(jìn)、公平公開和誠(chéng)實(shí)守信

16、的原則。第四條生態(tài)環(huán)境部按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定建設(shè)全國(guó)碳 排放權(quán)交易市場(chǎng)。全國(guó)碳排放權(quán)交易市場(chǎng)覆蓋的溫室氣體種類和行 業(yè)范圍，由生態(tài)環(huán)境部擬訂，按程序報(bào)批后實(shí)施，并 向社會(huì)公開。第五條生態(tài)環(huán)境部按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，組織建立 全國(guó)碳排放權(quán)注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)和全國(guó)碳排放權(quán)交易機(jī) 構(gòu)，組織建設(shè)全國(guó)碳排放權(quán)注冊(cè)登記系統(tǒng)和全國(guó)碳排 放權(quán)交易系統(tǒng)。全國(guó)碳排放權(quán)注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)通過全國(guó)碳排放權(quán)注 冊(cè)登記系統(tǒng)，記錄碳排放配額的持有、變更、清繳、 注銷等信息，并提供結(jié)算服務(wù)。全國(guó)碳排放權(quán)注冊(cè)登 記系統(tǒng)記錄的信息是判斷碳排放配額歸屬的最終依 據(jù)。全國(guó)碳排放權(quán)交易機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)組織開展全國(guó)碳排放 權(quán)集中統(tǒng)一交易。全國(guó)碳排放權(quán)注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)和

17、全國(guó)碳排放權(quán)交易 機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)定期向生態(tài)環(huán)境部報(bào)告全國(guó)碳排放權(quán)登記、 交易、結(jié)算等活動(dòng)和機(jī)構(gòu)運(yùn)行有關(guān)情況，以及應(yīng)當(dāng)報(bào) 告的其他重大事項(xiàng)，并保證全國(guó)碳排放權(quán)注冊(cè)登記系 統(tǒng)和全國(guó)碳排放權(quán)交易系統(tǒng)安全穩(wěn)定可靠運(yùn)行。第六條生態(tài)環(huán)境部負(fù)責(zé)制定全國(guó)碳排放權(quán)交易及 相關(guān)活動(dòng)的技術(shù)規(guī)范，加強(qiáng)對(duì)地方碳排放配額分配、 溫室氣體排放報(bào)告與核查的監(jiān)督管理，并會(huì)同國(guó)務(wù)院 其他有關(guān)部門對(duì)全國(guó)碳排放權(quán)交易及相關(guān)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān) 督管理和指導(dǎo)。省級(jí)生態(tài)環(huán)境主管部門負(fù)責(zé)在本行政區(qū)域內(nèi)組織 開展碳排放配額分配和清繳、溫室氣體排放報(bào)告的核 查等相關(guān)活動(dòng)，并進(jìn)行監(jiān)督管理。設(shè)區(qū)的市級(jí)生態(tài)環(huán)境主管部門負(fù)責(zé)配合省級(jí)生態(tài) 環(huán)境主管部門落實(shí)相關(guān)具體工作

18、，并根據(jù)本辦法有關(guān) 規(guī)定實(shí)施監(jiān)督管理。第七條全國(guó)碳排放權(quán)注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)和全國(guó)碳排放 權(quán)交易機(jī)構(gòu)及其工作人員，應(yīng)當(dāng)遵守全國(guó)碳排放權(quán)交 易及相關(guān)活動(dòng)的技術(shù)規(guī)范，并遵守國(guó)家其他有關(guān)主管 部門關(guān)于交易監(jiān)管的規(guī)定。第二章溫室氣體重點(diǎn)排放單位第八條溫室氣體排放單位符合下列條件的，應(yīng)當(dāng) 列入溫室氣體重點(diǎn)排放單位（以下簡(jiǎn)稱重點(diǎn)排放單 位）名錄：（一）屬于全國(guó)碳排放權(quán)交易市場(chǎng)覆蓋行業(yè)；（二）年度溫室氣體排放量達(dá)到2.6萬噸二氧化碳 當(dāng)量。第九條省級(jí)生態(tài)環(huán)境主管部門應(yīng)當(dāng)按照生態(tài)環(huán)境 部的有關(guān)規(guī)定，確定本行政區(qū)域重點(diǎn)排放單位名錄， 向生態(tài)環(huán)境部報(bào)告，并向社會(huì)公開。第十條重點(diǎn)排放單位應(yīng)當(dāng)控制溫室氣體排放，報(bào) 告碳排放數(shù)

19、據(jù)，清繳碳排放配額，公開交易及相關(guān)活 動(dòng)信息，并接受生態(tài)環(huán)境主管部門的監(jiān)督管理。第十一條存在下列情形之一的，確定名錄的省級(jí) 生態(tài)環(huán)境主管部門應(yīng)當(dāng)將相關(guān)溫室氣體排放單位從重 點(diǎn)排放單位名錄中移出：（一）連續(xù)二年溫室氣體排放未達(dá)到2.6萬噸二氧 化碳當(dāng)量的；（二）因停業(yè)、關(guān)閉或者其他原因不再?gòu)氖律a(chǎn) 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，因而不再排放溫室氣體的。第十二條溫室氣體排放單位申請(qǐng)納入重點(diǎn)排放單 位名錄的，確定名錄的省級(jí)生態(tài)環(huán)境主管部門應(yīng)當(dāng)進(jìn) 行核實(shí)；經(jīng)核實(shí)符合本辦法第八條規(guī)定條件的，應(yīng)當(dāng) 將其納入重點(diǎn)排放單位名錄。第十三條納入全國(guó)碳排放權(quán)交易市場(chǎng)的重點(diǎn)排放 單位，不再參與地方碳排放權(quán)交易試點(diǎn)市場(chǎng)。第三章分配與登記第

20、十四條生態(tài)環(huán)境部根據(jù)國(guó)家溫室氣體排放控制 要求，綜合考慮經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、能源結(jié)構(gòu) 優(yōu)化、大氣污染物排放協(xié)同控制等因素，制定碳排放 配額總量確定與分配方案。省級(jí)生態(tài)環(huán)境主管部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)生態(tài)環(huán)境部制定 的碳排放配額總量確定與分配方案，向本行政區(qū)域內(nèi) 的重點(diǎn)排放單位分配規(guī)定年度的碳排放配額。第十五條碳排放配額分配以免費(fèi)分配為主，可以 根據(jù)國(guó)家有關(guān)要求適時(shí)引入有償分配。第十六條省級(jí)生態(tài)環(huán)境主管部門確定碳排放配額 后，應(yīng)當(dāng)書面通知重點(diǎn)排放單位。重點(diǎn)排放單位對(duì)分配的碳排放配額有異議的，可 以自接到通知之日起七個(gè)工作日內(nèi)，向分配配額的省 級(jí)生態(tài)環(huán)境主管部門申請(qǐng)復(fù)核；省級(jí)生態(tài)環(huán)境主管部 門應(yīng)當(dāng)自接到復(fù)

21、核申請(qǐng)之日起十個(gè)工作日內(nèi)，作出復(fù) 核決定。第十七條重點(diǎn)排放單位應(yīng)當(dāng)在全國(guó)碳排放權(quán)注冊(cè) 登記系統(tǒng)開立賬戶，進(jìn)行相關(guān)業(yè)務(wù)操作。第十八條重點(diǎn)排放單位發(fā)生合并、分立等情形需 要變更單位名稱、碳排放配額等事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)報(bào)經(jīng)所 在地省級(jí)生態(tài)環(huán)境主管部門審核后，向全國(guó)碳排放權(quán) 注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)申請(qǐng)變更登記。全國(guó)碳排放權(quán)注冊(cè)登記 機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過全國(guó)碳排放權(quán)注冊(cè)登記系統(tǒng)進(jìn)行變更登 記，并向社會(huì)公開。第十九條國(guó)家鼓勵(lì)重點(diǎn)排放單位、機(jī)構(gòu)和個(gè)人， 出于減少溫室氣體排放等公益目的自愿注銷其所持有 的碳排放配額。自愿注銷的碳排放配額，在國(guó)家碳排放配額總量 中予以等量核減，不再進(jìn)行分配、登記或者交易。相 關(guān)注銷情況應(yīng)當(dāng)向社會(huì)公開。

22、第四章排放交易第二十條全國(guó)碳排放權(quán)交易市場(chǎng)的交易產(chǎn)品為碳 排放配額，生態(tài)環(huán)境部可以根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定適時(shí)增 加其他交易產(chǎn)品。第二十一條重點(diǎn)排放單位以及符合國(guó)家有關(guān)交易 規(guī)則的機(jī)構(gòu)和個(gè)人，是全國(guó)碳排放權(quán)交易市場(chǎng)的交易 主體。第二十二條碳排放權(quán)交易應(yīng)當(dāng)通過全國(guó)碳排放權(quán) 交易系統(tǒng)進(jìn)行，可以采取協(xié)議轉(zhuǎn)讓、單向競(jìng)價(jià)或者其 他符合規(guī)定的方式。全國(guó)碳排放權(quán)交易機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照生態(tài)環(huán)境部有關(guān)規(guī)定，采取有效措施，發(fā)揮全國(guó)碳排放權(quán)交易市場(chǎng)引 導(dǎo)溫室氣體減排的作用，防止過度投機(jī)的交易行為, 維護(hù)市場(chǎng)健康發(fā)展。第二十三條全國(guó)碳排放權(quán)注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù) 全國(guó)碳排放權(quán)交易機(jī)構(gòu)提供的成交結(jié)果，通過全國(guó)碳 排放權(quán)注冊(cè)登記系統(tǒng)為交

23、易主體及時(shí)更新相關(guān)信息。第二十四條全國(guó)碳排放權(quán)注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)和全國(guó)碳 排放權(quán)交易機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)及 時(shí)、準(zhǔn)確、安全交換。第五章排放核查與配額清繳第二十五條重點(diǎn)排放單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)生態(tài)環(huán)境部制 定的溫室氣體排放核算與報(bào)告技術(shù)規(guī)范，編制該單位 上一年度的溫室氣體排放報(bào)告，載明排放量，并于每 年3月31日前報(bào)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所所在地的省級(jí)生態(tài)環(huán)境 主管部門。排放報(bào)告所涉數(shù)據(jù)的原始記錄和管理臺(tái)賬 應(yīng)當(dāng)至少保存五年。重點(diǎn)排放單位對(duì)溫室氣體排放報(bào)告的真實(shí)性、完 整性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。重點(diǎn)排放單位編制的年度溫室氣體排放報(bào)告應(yīng)當(dāng) 定期公開，接受社會(huì)監(jiān)督，涉及國(guó)家秘密和商業(yè)秘密 的除外。第二十六條省級(jí)生態(tài)環(huán)境

24、主管部門應(yīng)當(dāng)組織開展 對(duì)重點(diǎn)排放單位溫室氣體排放報(bào)告的核查，并將核查 結(jié)果告知重點(diǎn)排放單位。核查結(jié)果應(yīng)當(dāng)作為重點(diǎn)排放 單位碳排放配額清繳依據(jù)。省級(jí)生態(tài)環(huán)境主管部門可以通過政府購(gòu)買服務(wù)的 方式委托技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供核查服務(wù)。技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu) 應(yīng)當(dāng)對(duì)提交的核查結(jié)果的真實(shí)性、完整性和準(zhǔn)確性負(fù) 責(zé)。第二十七條重點(diǎn)排放單位對(duì)核查結(jié)果有異議的， 可以自被告知核查結(jié)果之日起七個(gè)工作日內(nèi)，向組織 核查的省級(jí)生態(tài)環(huán)境主管部門申請(qǐng)復(fù)核；省級(jí)生態(tài)環(huán) 境主管部門應(yīng)當(dāng)自接到復(fù)核申請(qǐng)之日起十個(gè)工作日 內(nèi)，作出復(fù)核決定。第二十八條重點(diǎn)排放單位應(yīng)當(dāng)在生態(tài)環(huán)境部規(guī)定 的時(shí)限內(nèi)，向分配配額的省級(jí)生態(tài)環(huán)境主管部門清繳 上年度的碳排放配額

25、。清繳量應(yīng)當(dāng)大于等于省級(jí)生態(tài) 環(huán)境主管部門核查結(jié)果確認(rèn)的該單位上年度溫室氣體 實(shí)際排放量。第二十九條重點(diǎn)排放單位每年可以使用國(guó)家核證 自愿減排量抵銷碳排放配額的清繳，抵銷比例不得超 過應(yīng)清繳碳排放配額的5%0相關(guān)規(guī)定由生態(tài)環(huán)境部另 行制定。用于抵銷的國(guó)家核證自愿減排量，不得來自納入 全國(guó)碳排放權(quán)交易市場(chǎng)配額管理的減排項(xiàng)目。第六章監(jiān)督管理第三十條上級(jí)生態(tài)環(huán)境主管部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)下級(jí) 生態(tài)環(huán)境主管部門的重點(diǎn)排放單位名錄確定、全國(guó)碳 排放權(quán)交易及相關(guān)活動(dòng)情況的監(jiān)督檢查和指導(dǎo)。第三一條設(shè)區(qū)的市級(jí)以上地方生態(tài)環(huán)境主管部 門根據(jù)對(duì)重點(diǎn)排放單位溫室氣體排放報(bào)告的核查結(jié) 果，確定監(jiān)督檢查重點(diǎn)和頻次。設(shè)區(qū)的市級(jí)以

26、上地方生態(tài)環(huán)境主管部門應(yīng)當(dāng)采取 “雙隨機(jī)、一公開”的方式，監(jiān)督檢查重點(diǎn)排放單位溫 室氣體排放和碳排放配額清繳情況，相關(guān)情況按程序 報(bào)生態(tài)環(huán)境部。第三十二條生態(tài)環(huán)境部和省級(jí)生態(tài)環(huán)境主管部 門，應(yīng)當(dāng)按照職責(zé)分工，定期公開重點(diǎn)排放單位年度 碳排放配額清繳情況等信息。第三十三條全國(guó)碳排放權(quán)注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)和全國(guó)碳 排放權(quán)交易機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)遵守國(guó)家交易監(jiān)管等相關(guān)規(guī)定， 建立風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制和信息披露制度，制定風(fēng)險(xiǎn)管理預(yù) 案，及時(shí)公布碳排放權(quán)登記、交易、結(jié)算等信息。全國(guó)碳排放權(quán)注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)和全國(guó)碳排放權(quán)交易 機(jī)構(gòu)的工作人員不得利用職務(wù)便利謀取不正當(dāng)利益， 不得泄露商業(yè)秘密。第三十四條交易主體違反本辦法關(guān)于碳排放權(quán)注 冊(cè)

27、登記、結(jié)算或者交易相關(guān)規(guī)定的，全國(guó)碳排放權(quán)注 冊(cè)登記機(jī)構(gòu)和全國(guó)碳排放權(quán)交易機(jī)構(gòu)可以按照國(guó)家有 關(guān)規(guī)定，對(duì)其采取限制交易措施。第三十五條鼓勵(lì)公眾、新聞媒體等對(duì)重點(diǎn)排放單 位和其他交易主體的碳排放權(quán)交易及相關(guān)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān) 督。重點(diǎn)排放單位和其他交易主體應(yīng)當(dāng)按照生態(tài)環(huán)境 部有關(guān)規(guī)定，及時(shí)公開有關(guān)全國(guó)碳排放權(quán)交易及相關(guān) 活動(dòng)信息，自覺接受公眾監(jiān)督。第三十六條公民、法人和其他組織發(fā)現(xiàn)重點(diǎn)排放 單位和其他交易主體有違反本辦法規(guī)定行為的，有權(quán) 向設(shè)區(qū)的市級(jí)以上地方生態(tài)環(huán)境主管部門舉報(bào)。接受舉報(bào)的生態(tài)環(huán)境主管部門應(yīng)當(dāng)依法予以處 理，并按照有關(guān)規(guī)定反饋處理結(jié)果，同時(shí)為舉報(bào)人保 宓llj o第七章罰則第三十七條生態(tài)環(huán)境部、省級(jí)生態(tài)環(huán)境主管部 門、設(shè)區(qū)的市級(jí)生態(tài)環(huán)境主管部門的有關(guān)工作人員， 在全國(guó)碳排放權(quán)交易及相關(guān)活動(dòng)的監(jiān)督管理中濫用職 權(quán)、玩忽職守、徇私舞弊的，由其上級(jí)行政機(jī)關(guān)或者 監(jiān)察機(jī)關(guān)責(zé)令改正，并依法給予處分。第三十八條全國(guó)碳排放權(quán)注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)和全國(guó)碳 排