工程簽證及零星結(jié)算管理制度

1、 工程簽證及零星結(jié)算管理制度 廣西人和投資有限公司 工程簽證、工程聯(lián)系單的管理制度 為進(jìn)一步規(guī)范建筑工地的現(xiàn)場簽證和工程聯(lián)系單管理，便于工程施工的順利開 展以及對工程施工進(jìn)度、質(zhì)量與成本的有效控制，特制定本管理制度。 各專業(yè)工種的設(shè)計變更應(yīng)加強(qiáng)相互聯(lián)系，避免造成新的變更和費用的增加。 由沒有主合同的施工隊組實施的工作為零星工程，亦按本管理制度進(jìn)行管理。 （一）簽證的范圍 凡發(fā)生無施工圖紙、整改通知、施工合同約定的施工工程都應(yīng)進(jìn)行工程現(xiàn)場簽 證。經(jīng)各有關(guān)方面人員簽字，手續(xù)齊全的簽證即可作為單項工程結(jié)算的依據(jù)。一般 情況按如下進(jìn)行處理： （1 1） 可以辦理的施工簽證 1 1、 可調(diào)整的合同執(zhí)行過

2、程中非正常施工條件下所采取的特殊技術(shù)措施費； 2 2、 可調(diào)整的合同執(zhí)行過程中，合同中未包括但按規(guī)定允許計算的各項費用； 3 3、 設(shè)計變更、材料更改、代用造成的工程量變化； 4 4、 可調(diào)整的合同約定可以增加的工程，中途停建、緩建造成的損失費用； 5 5、 可調(diào)整的合同中不可預(yù)見的地下障礙物的拆除與處理費用； 6 6、 受我司委托，在合同范圍以外發(fā)生的其他零星工程； 7 7、 由于我司、設(shè)計單位原因增加的其他項目費用； -2 - 8 8、 按照合同及工程慣例，本應(yīng)由主合同的承包單位完成的工作因故改由甲方安 排另一承包方完成的工作； 9 9、 承包單位因自身利益受損向另一承包單位索賠而需證明的

3、事實。 （2 2） 不能辦理的施工簽證 1 1、施工合同內(nèi)容、標(biāo)底、施工圖紙內(nèi)容、施工組織設(shè)計、施工單位批準(zhǔn)的工 程量或施工圖預(yù)算中已經(jīng)包含的內(nèi)容。 2 2、 合同或協(xié)議中規(guī)定包干支付的有關(guān)事項； 3 3、 發(fā)生施工質(zhì)量事故造成的工程返修、加固、拆除工作所發(fā)生的費用； 4 4、 施工單位因施工組織不當(dāng)造成的停工、窩工和降效的損失； 5 5、 違規(guī)操作造成的停水、停電和安全事故的損失； 6 6、 工作失職造成的損失； 7 7、 虛報工程內(nèi)容增加的費用； 8 8、 施工單位為創(chuàng)品牌工程、業(yè)績工程增加的費用； 9 9、 施工單位為增加利潤提出的要求； 1010、 因施工單位責(zé)任所增加的其他項目費用；

4、 1111、 施工圖會審后， 施工單位因未認(rèn)真審查圖紙出現(xiàn)工程質(zhì)量問題而導(dǎo)致增加 的費用。 1212、 與工程沒有直接關(guān)系的人工、材料、機(jī)械使用費。 1313、 第一條（1 1）點可以辦理簽證之外的內(nèi)容。 （二）、簽證或工程聯(lián)系單的內(nèi)容 1 1、 施工簽證或工程聯(lián)系單的內(nèi)容要求： 現(xiàn)場簽證或工程聯(lián)系單應(yīng)采用專用規(guī)格式樣，簽證單或工程聯(lián)系單的編號登記 管理按公司的要求進(jìn)行填寫。簽證或工程聯(lián)系單資料應(yīng)齊全，說明清楚簽證或工程 聯(lián)系單的時間、內(nèi)容、具體部位、范圍、原因、項目、數(shù)量、費用等，以及特殊情 況的技術(shù)處理意見等情況并附上必要的簽證原始記錄及現(xiàn)場描述圖（包括具體尺 寸），如有圖紙的應(yīng)標(biāo)明圖號及

5、圖紙名稱，簽證單或工程聯(lián)系單內(nèi)容必須表達(dá)清楚、 準(zhǔn)確、完整、客觀，空白處必須用“ / /”結(jié)束。 2 2、 材料的簽證或工程聯(lián)系單 （1） 工程使用的全部材料必須按照施工圖及我司指定使用的材料，施工單位應(yīng) 提供材-3 - 料的出廠合格證、檢驗報告、樣板、價格，經(jīng)監(jiān)理和我司現(xiàn)場代表共同簽證 方能使用，否則，則視為材料不合格，不予結(jié)算。 （2） 每次主材出入庫， 施工單位必須提交相應(yīng)的入庫清單交監(jiān)理和我司現(xiàn)場代 表簽證；入庫和出庫材料名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量等必須同施工圖中實際工程量基 本相符，否則定為以次充好，不予結(jié)算。 （3 3） 施工單位必須按簽證或工程聯(lián)系單的材料和正規(guī)渠道進(jìn)貨，貨不對版的，

6、 不得用于工程上。工程使用材料的質(zhì)量、價格如有特殊情況或材料變更的，由施工 單位提出書面報告送工程部后報總工辦、成本管理部、采供部、分管副總經(jīng)理、常 務(wù)副總經(jīng)理審核及審定 3 3、 工程施工進(jìn)度的簽證。 工程部、施工方和監(jiān)理方施工現(xiàn)場施工管理人員必須每日如實、詳細(xì)填寫施工 日志，施工方施工現(xiàn)場管理人員每月 1 1 日應(yīng)填報當(dāng)月的工程進(jìn)度計劃；每月 2525 日填 報當(dāng)月工程施工形象進(jìn)度給我方現(xiàn)場施工代表與監(jiān)理共同簽證后，報送工程部經(jīng)理 審核，并送我司總工辦、分管副總經(jīng)理、成本管理部、審計部備案。 4 4、 設(shè)計變更需要簽證的，應(yīng)根據(jù)設(shè)計部門出具的設(shè)計變更通知單和工程內(nèi)容辦 理現(xiàn)場簽證手續(xù)。 5

7、 5、 零星點工及機(jī)械臺班簽證的規(guī)定： （1 1） 原則上應(yīng)避免點工的簽證，簽證應(yīng)盡量以工程量的計量簽證為主，確實需 要點工簽證的應(yīng)嚴(yán)格把握尺度。 （2 2） 施工單位在要求簽點工時（或在工程簽證涉及點工簽證時） ，應(yīng)書面詳細(xì) 說明理由。零星點工及機(jī)械臺班簽證應(yīng)根據(jù)工作內(nèi)容、完成情況、參加人數(shù)逐日記 錄，當(dāng)天出具簽證單，由監(jiān)理工程師、現(xiàn)場工程師與工程部經(jīng)理共同核實。 （三八簽證或工程聯(lián)系單的權(quán)限 各部門及各相關(guān)人員必須嚴(yán)格按公司的工程簽證或工程聯(lián)系單權(quán)限規(guī)定執(zhí) 行，如有施工合同的應(yīng)在施工合同中明確規(guī)定。 1、施工條件變化或設(shè)計變更簽證或工程聯(lián)系單權(quán)限 在施工中由于現(xiàn)場條件的變化或設(shè)計變更或由于

8、我方提出的更改要求等原因造 成的變更，由各有關(guān)單位提出書面變更要求，分別按以下情況處理： -4 - （1 1） 對涉及工程造價增減數(shù)額 10001000 元以下且對工程整體影響較小的變更，由 施工方工程現(xiàn)場負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)組織，會同監(jiān)理、我司工程部作現(xiàn)場核實后，由施工方 提交簽證文件或工程聯(lián)系單（蓋章簽字），經(jīng)監(jiān)理簽字蓋章送我司工程部的專業(yè)工程 師、工程部經(jīng)理簽字，成本部審核后報分管工程副總簽字后方可有效。 （2 2） 涉及工程造價增減數(shù)額在大于 10001000 元小于 30003000 元以下且對工程整體影響 較小的變更，由施工方工程現(xiàn)場負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)組織，會同監(jiān)理及我司工程部、總工辦、 成本管理部

9、現(xiàn)場核實后，由施工單位提交簽證文件或工程聯(lián)系單經(jīng)監(jiān)理、我司現(xiàn)場 代表、工程部經(jīng)理、總工辦、成本管理部簽字后送分管工程副總、常務(wù)副總經(jīng)理審 定簽字后方可有效。 （3 3） 涉及工程造價增減數(shù)額在大于 30003000 元小于 50005000 元以下的，由施工方工程 現(xiàn)場負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)組織，會同監(jiān)理及我司工程部、成本管理部、總工辦現(xiàn)場核實后， 由工程部經(jīng)理、總工辦、成本管理部、審計部審核簽字后送分管工程副總、常務(wù)副 總經(jīng)理審定簽字后方可有效。 （4 4） 對涉及工程設(shè)計造價增減數(shù)額 50005000 元以上或?qū)こ陶w影響較大的設(shè)計 變更，應(yīng)及時通知成本管理部和總工辦派代表參加現(xiàn)場勘察。經(jīng)總工辦與設(shè)

10、計院溝 通后提出簽證意見，由施工方提交簽證文件或工程聯(lián)系單，經(jīng)監(jiān)理初審后送我司現(xiàn) 場代表、工程部經(jīng)理、總工辦、成本管理部、審計部審核，并報分管副總經(jīng)理、常 務(wù)副總經(jīng)理、董事長批準(zhǔn)同意后方可實施。 （5 5） 辦理工程簽證或工程聯(lián)系單必須一事一單、一項一簽，簽證的工程量不能 分解送審、以化整為零的手法，分解工程造價，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)該簽證視為無效，不能作 為結(jié)算依據(jù)，并追究相關(guān)人員的責(zé)任。為不影響工作效率和工程進(jìn)度，如遇公司領(lǐng) 導(dǎo)外出公務(wù)需簽字時，必須取得該領(lǐng)導(dǎo)的授權(quán)，方可由被授權(quán)人執(zhí)行。 2 2、原始簽證的權(quán)限 原始簽證原則上不允許進(jìn)行事后補(bǔ)簽，其權(quán)限： （1 1） 10001000 元以下的原始簽證

11、由工程部的專業(yè)工程師和部門負(fù)責(zé)人共同簽定， 并 告知成本部、分管工程副總。 （2 2） 10001000 元以上 30003000 元以下的原始簽證由工程部專業(yè)工程師和部門負(fù)責(zé)人、 總工辦及成本管理部共同簽定， 并告知分管工程副總。30003000 元以上 50005000 元以下的原 始簽證由各相關(guān)部門（審計部介入）共同簽定后需告知分管副總、常務(wù)副總經(jīng)理。 50005000 元以上 1000010000 元以下的原始簽證由各部門（審計部介入）共同簽定后告知分管 副總、常務(wù)-5 - 副總經(jīng)理、董事長。 （3 3） 緊急情況下的原始簽證先行與成本部、審計部就簽證內(nèi)容和計價方式溝通 后可由工程部的

12、專業(yè)工程師和部門負(fù)責(zé)人及分管副總簽定。 只有加強(qiáng)現(xiàn)場簽證內(nèi)容的監(jiān)督力度，才能保證其內(nèi)容的真實性和準(zhǔn)確度?，F(xiàn)場 簽證必須經(jīng)過各方會簽后方可生效，沒有簽字或簽字手續(xù)不齊全的簽證不能作為結(jié)7 -6 - 算的依據(jù) （四） 簽證或工程聯(lián)系單的程序 1 1、 事前簽證：對于可以預(yù)見的工程量變化，由施工單位提出書面報告或施工方 案，經(jīng)監(jiān)理和我司批準(zhǔn)后，給予簽證，同時做好簽證的原始記錄（應(yīng)附圖） ； 2 2、 事中簽證：對現(xiàn)場突發(fā)情況造成工程量變化的，施工單位會同監(jiān)理和我司現(xiàn) 場代表到現(xiàn)場核實并同意的工程量簽證。如簽證造價大于 10001000 元的，工地代表須及 時通知成本管理部、總工辦到施工現(xiàn)場核定經(jīng)公司

13、審批后給予簽證，同時，做好簽 證的原始記錄； 3 3、 事后簽證：原則上不進(jìn)行事后簽證，但緊急情況下（如在晚上，甲方允許趕 工的情況下），如簽證金額超過 3000元以上時，必須立即通知我司工程部負(fù)責(zé)人和 監(jiān)理，到發(fā)生簽證點核實后，方可簽證。施工單位未經(jīng)監(jiān)理和我司現(xiàn)場代表同意的 工程量簽證，事后要求簽證的，均按不予簽證處理。 4 4、 對于工程聯(lián)系單的辦理應(yīng)事前審批。 依據(jù)合同不能馬上確定單價或總價的工程簽證或工程聯(lián)系單，由工程部組織相 關(guān)人員會同監(jiān)理與施工方進(jìn)行協(xié)商，以確定簽證內(nèi)容及結(jié)算費用，形成會議紀(jì)要并 按規(guī)定的審批程序?qū)徟夂笤賹嵤?嚴(yán)格現(xiàn)場簽證或工程聯(lián)系單審批程序?，F(xiàn)場簽證或工程聯(lián)

14、系單審批實行分級責(zé) 任人簽字制度，具體流程為；乙方監(jiān)理方甲方施工現(xiàn)場專業(yè)工程師工程部經(jīng) 理一成本管理部一總工辦一審計部-分管副總經(jīng)理一常務(wù)副總經(jīng)理一董事長） ，屬重 大的工程變更、標(biāo)的量大的簽證必須經(jīng)過董事長批準(zhǔn)。 （五） 簽證或工程聯(lián)系單的要求 1 1、簽證或工程聯(lián)系單的具體格式要求 （1 1） 工程名稱和具體簽證或工程聯(lián)系單的內(nèi)容； （2 2） 簽證或工程聯(lián)系單日期（包括發(fā)生日期和完成日期）； （3 3） 連續(xù)編號； （4 4） 簽證或工程聯(lián)系單的事由或計算依據(jù)（執(zhí)行簽證或工程聯(lián)系單的依據(jù)，如公 司指令等，書面文件須附后）； （5 5） 簽證或工程聯(lián)系單涉及增加工程造價的計算（列表或列式明

15、確表達(dá)式） -7 - （6 6）備注、簽證原始記錄、簽證事實及完成情況簡述。工程聯(lián)系單的事實或涉 及設(shè)計變更的設(shè)計單位意見； （7 7） 施工說明或施工簡圖； （8 8） 施工單位代表簽字，加蓋施工單位公章并簽署日期； （9 9） 監(jiān)理單位總監(jiān)的簽證意見并加蓋監(jiān)理單位公章并簽署日期； （1010） 我司現(xiàn)場代表簽字，加蓋甲方單位公章并簽署日期。 2 2、 簽證或工程聯(lián)系單的時間要求 （1 1） 辦理施工簽證一般要“一事一單、一項一簽、隨做隨簽”，避免過期補(bǔ)簽。 不得拖延到結(jié)算時才補(bǔ)簽，對于一些重大的現(xiàn)場變化還應(yīng)及時拍照或錄像以保存第 一手原始資料。施工單位應(yīng)在簽證發(fā)生前或發(fā)生時，通知監(jiān)理和我司

16、現(xiàn)場代表到現(xiàn) 場簽認(rèn)原始記錄，并在簽證內(nèi)容完成后 3 3 個工作日內(nèi)將書面簽證單報送監(jiān)理（隱蔽 工程簽證必須在隱蔽前），監(jiān)理單位簽署意見后報送我司，我司各有關(guān)部門應(yīng)在合同 約定的期限內(nèi)給予簽認(rèn)。若合同未明確的則以國家建筑行業(yè)相關(guān)法規(guī)為依據(jù)。經(jīng)審 批后的簽證單由工程部通過現(xiàn)場監(jiān)理返回施工單位。 （2 2） 工程聯(lián)系單應(yīng)事前辦理，所有的簽證單不能積壓一起送審。涉及費用的工 程聯(lián)系單，事后工程部應(yīng)在 3 3 個工作日內(nèi)將辦理該項工作完成情況的確認(rèn)單交成本 部、審計部，以備日后結(jié)算。 （3 3） 對于 10001000 元以下的零星工程的簽證，工程部當(dāng)天確認(rèn)后，當(dāng)天送達(dá)成本 部審核。審核中若對簽證內(nèi)容

17、有異議的，成本部應(yīng)及時核實。成本部應(yīng)每一個月對 30003000 元以下的簽證、工程聯(lián)系單應(yīng)及時匯總，向公司報告當(dāng)月的簽證、工程聯(lián)系單 情況。審計部每月對 30003000 元以下的簽證、工程聯(lián)系單進(jìn)行抽查審計。 （3 3） 簽證項目未經(jīng)驗收，施工單位不得擅自覆蓋和隱蔽，否則隱蔽工程簽證部 分一律不承認(rèn)工程量，不能進(jìn)入結(jié)算。 （4 4） 工程部代表我司在簽證單或工程聯(lián)系單上回復(fù)意見后，一周內(nèi)必須把蓋好 章的簽證單或工程聯(lián)系單原件送到成本部保存，同時送審計部復(fù)印件一份。 3 3、 簽證或工程聯(lián)系單的程序要求 （1）、委托監(jiān)理的工程辦理施工簽證或工程聯(lián)系單的簽字順序是：施工單位- 監(jiān)理單位建設(shè)單位

18、 -8 - 承包商提出申請，承包商根據(jù)設(shè)計變更或工作通知事前向監(jiān)理人員提交預(yù) 算外簽證原始記錄單； 監(jiān)理單位審核確認(rèn)，送工程部； 工程部資料員對監(jiān)理單位送來的預(yù)算外簽證原始記錄單、工程聯(lián)系單， 附上預(yù)算外簽證回復(fù)意見審核表、工程聯(lián)系單回復(fù)意見審核表，提交給現(xiàn)場主 管工程師、工程部經(jīng)理簽署回復(fù)意見； 總工辦、成本管理部、簽署回復(fù)審核意見(1000元以上)，3000元以上審計 部需簽署回復(fù)審核意見； 公司領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)以上意見，確定最終意見； 工程部資料員根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)批復(fù)的意見，在預(yù)算外工程簽證單 、工程聯(lián)系單 上填寫回復(fù)意見后，申請蓋章、返回各單位、部門、存檔； 需要現(xiàn)場核實工程量的，由監(jiān)理通知工程部、施

19、工單位、工程部，工程部通 知公司成本管理部一起到現(xiàn)場核實工程量并現(xiàn)場填寫預(yù)算外簽證現(xiàn)場核實原始記 錄原件一式三份，工程部、成本管理部、施工單位各一份。監(jiān)理單位存復(fù)印件； 現(xiàn)場工程部資料員負(fù)責(zé)簽證單的跟蹤、返回及本部門的保存。 (2) 沒有委托監(jiān)理的工程簽字順序為：施工單位建設(shè)單位 4 4、簽證或工程聯(lián)系單的審核 (1) 簽證或工程聯(lián)系單審核依據(jù) 公司方書面或口頭指令。 監(jiān)理單位指令可能造成費用增加的，應(yīng)事先取得項目部的同意。 承包單位之間相互索賠的事實。 承包合同。 工程慣例。 (2) 審核意見要求 一般情況下，各級審核意見不得簡化為“同意”、“屬實”、“工程量屬實” 等詞語或無任何審核意見而

20、只作簽名。 監(jiān)理單位監(jiān)理工程師簽署審核意見時，應(yīng)就簽證單或工程聯(lián)系單的內(nèi)容逐條審 核、說明完成情況并提供意見。設(shè)計變更需要簽證的，應(yīng)說明是在施工前變更或是施 工后變更?？偙O(jiān)-9 - 或執(zhí)行總監(jiān)可以表示“同意”或“屬實”等意見。 工程部在有監(jiān)理單位詳細(xì)審核意見的基礎(chǔ)上可以簽署“同意”或“屬實”。如 該簽證或工程聯(lián)系單未經(jīng)監(jiān)理單位簽署審核意見，工程部主管工程師應(yīng)對簽證或工程 聯(lián)系單內(nèi)容逐條審核、說明完成情況并提供意見。設(shè)計變更需要簽證的，應(yīng)說明是在 施工前變更或是施工后變更。工程部經(jīng)理要以簽署“同意”或“屬實”等意見。 工程部負(fù)責(zé)對簽證單或工程聯(lián)系單上的簽證原因?qū)徍似涫欠袂宄孛枋鍪录?發(fā)生的時間

21、、起因，并對引起現(xiàn)場簽證或工程聯(lián)系單的原因進(jìn)行確認(rèn)，且對責(zé)任、原 因按如下說明： A A、 建設(shè)單位原因、責(zé)任（建設(shè)規(guī)模、標(biāo)準(zhǔn)提高，新增項目等） B B、 不可預(yù)見因素（地質(zhì)條件變化等） C C、 設(shè)計、勘察單位原因、責(zé)任（設(shè)計失誤、勘察設(shè)計失誤等） D D 監(jiān)理或咨詢公司原因、責(zé)任（招標(biāo)工程量清單有誤、現(xiàn)場管理失誤等） E E、 其它原因（政策原因、驗收規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)變化等） F F、 如非上述原因請說明 工程部同時對設(shè)計圖紙以外的工程量和設(shè)計圖紙無法準(zhǔn)確計算的工程量會同 成本管理部共同確定。 成本管理部負(fù)責(zé)按照合同規(guī)定的原則，對簽證或工程聯(lián)系單的費用進(jìn)行審核。 無合同規(guī)定的，應(yīng)由施工單位按照合

22、同約定或行業(yè)慣例，編制補(bǔ)充單價，成本管理部 再根據(jù)零星工程造價審核確定的計算方法審核費用走公司程序確定。并對簽證或 工程聯(lián)系單中的資料規(guī)范性、簽證或工程聯(lián)系單內(nèi)容對表述施工現(xiàn)場的客觀符合性作 出復(fù)核確認(rèn)，必要時去現(xiàn)場再次核實，對簽證或工程聯(lián)系中涉及費用的內(nèi)容在公司程 序回復(fù)意見審核表上估算該項總造價，以供相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)作決策準(zhǔn)備。 任何有圖紙或圖示依據(jù)，在事后依然要以計算工程量的，則各級審核人員無 需對分包單位提出工程量的簽署意見，但審核人員應(yīng)對附圖詳細(xì)核實，對尺寸標(biāo)注有 疑問的應(yīng)在旁邊加注并簽名。簽證或工程聯(lián)系單的事實完成后無法再進(jìn)行現(xiàn)場證實的 項目，應(yīng)承包單位提出的工程量必須進(jìn)行詳細(xì)審核并出具意

23、見，或要求承包單位完成 圖紙示意而僅對圖紙示意加以證實。 任何簽證均應(yīng)避免以點工或臺班計算。如確需以點工或臺班計算，貝 U U 審核意見 必須說明工人每日起止工作時間及人數(shù)和機(jī)械設(shè)備運轉(zhuǎn)時間及數(shù)量，或者對所完成的 工作作定量描述，否則該簽證無效。 對于因任何原因返工的工序，必須詳細(xì)說明返工程度及材料損耗數(shù)量，注明返 工原因，-10 - 對于承包單位提出的材料“全部損耗”必須特別說明（如損耗的材料是否可 以在今后重復(fù)使用等）。 簽證或工程聯(lián)系單中涉及分包單位之間相互索賠的， 工程部應(yīng)將已審核的簽 證 （工程聯(lián)系單涉及相互索賠的要辦理簽證手續(xù)）及時發(fā)至被索賠的承包單位。在 工程成本結(jié)算簽證時，被索

24、賠承包單位如未收到該簽證，則被索賠承包單位將免予 承擔(dān)責(zé)任，索賠承包單位將不予補(bǔ)償。 （0任何簽證或工程聯(lián)系單均應(yīng)由工程部在簽署時給予編號并在編號處蓋章，以避 免重復(fù)簽證。 材料價格的確認(rèn)要注明采購價還是預(yù)算價， 以避免運費、采保費等費用的重復(fù) 計取。 不便確定價款的簽證或工程聯(lián)系單項目，必須明確計價（結(jié)算）方法。 （4）嚴(yán)格控制投資費用是成本管理人員必須履行的職責(zé)， 成本部必須認(rèn)真對待。 熟悉定額費用組成、熟悉定額和有關(guān)法律、法規(guī)的基本知識，利用專業(yè)知識，在了 解施工工藝基礎(chǔ)上，從專業(yè)的角度審核簽證或工程聯(lián)系單的費用是否合理、正確， 是否實事求是，簽證單或工程聯(lián)系單的內(nèi)容是否便于結(jié)算。 4、

25、簽證或工程聯(lián)系單結(jié)算 （1） 原件結(jié)算原則：必須要有齊備、有效的原件作為結(jié)算依據(jù)。 （2） 因承包單位對簽證或工程聯(lián)系單的事實表述不清， 而簽證意見未加說明的， 該簽證不予結(jié)算。 一切不符合本辦法規(guī)定的簽證或工程聯(lián)系單的審核意見將不予結(jié)算。 有下列情形 的，簽證單或工程聯(lián)系單的將不被接納，或雖已經(jīng)過審核，但將作為無效簽證處理： 0內(nèi)容不全的； 0對事實表述不清或容易引起歧義的； 0簽證單或工程聯(lián)系單內(nèi)任何字句有涂改而無簽名及另加注的； 0要求認(rèn)定工日或臺班數(shù)量， 但對完成的工作未作定量描述的 （審核意見已作 說明的除外） 。 成本部每月就簽證資料或工程聯(lián)系單目錄的電子版與審計部核對。 作為最終

26、結(jié)算資料的簽證或工程聯(lián)系單，成本部先與工程部內(nèi)部核對清楚， 然后組織工程部、監(jiān)理單位對施工單位送審的簽證或工程聯(lián)系單的資料按編號及棟 號整理目錄清單一式-11 - 叁份，對結(jié)算資料的完整性作三方確認(rèn)后，加蓋三方單位公章， 按編號及棟號及地上工程和地下工程匯總目錄表及裝訂成冊，減少日后結(jié)算爭執(zhí)發(fā) 生。 （六）簽證或工程聯(lián)系單的責(zé)任 現(xiàn)場簽證或工程聯(lián)系單的各級責(zé)任人必須要有高度的責(zé)任心，綜合考慮各種因 素及工期時間，從維護(hù)公司的利益出發(fā)，以加快工程施工進(jìn)度，保證工程質(zhì)量，降 低工程成本等方面為原則。如簽字責(zé)任人瀆職謀取私利或因工作疏忽給公司造成損 失的要承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，情況嚴(yán)重者要處以經(jīng)濟(jì)重罰直至

27、開除。 （七八其它 1 1、 工程部須嚴(yán)格按照工程簽證、工程聯(lián)系單的管理制度 、工程管理制度 等制度內(nèi)容，規(guī)范工程管理，對工程施工進(jìn)度、質(zhì)量與成本進(jìn)行有效控制，同時， 工程部須對甲供材料進(jìn)場、數(shù)量、施工過程質(zhì)量監(jiān)控負(fù)責(zé)，防止出現(xiàn)施工方偷換甲 供材料的情況。對于工作不負(fù)責(zé)任、 違反公司相關(guān)制度的員工， 公司將予以“記過” 的通報批評和相應(yīng)的處罰， 凡“記過”達(dá)到 3次的員工，公司有權(quán)與其解除勞動 合同，同時，給公司造成損失的要承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。 2、 在拔付工程款的過程中，各簽字人員都應(yīng)該對照合同進(jìn)行認(rèn)真審核； 3、 內(nèi)部施工隊也參照上述程序進(jìn)行，工程部代表甲方進(jìn)行技術(shù)指導(dǎo)施工。 4、 工程造價盡量為含稅價。 5、 本辦法僅限于管理公司內(nèi)部審批所用，只有依據(jù)本辦法履行完審批手續(xù)并或 批準(zhǔn)后，被授權(quán)的工程副總、常務(wù)副總經(jīng)理才能在項目本身簽證或工程聯(lián)系單審批 意見書上簽署意見，獲批準(zhǔn)后方可下發(fā)施工單位實施。 6、 本辦法自下發(fā)之日起生效執(zhí)行。 廣西人和投資有限公司 二一二年五月十六日 零星工程造價審核確定的計算方法 、簽證工程及設(shè)計變更的造價確定方法 -12