會(huì)計(jì)電算化03-04賬務(wù)處理系統(tǒng)-報(bào)表處理系統(tǒng)

1、 財(cái)務(wù)處理系統(tǒng)概念一 第一節(jié) 財(cái)務(wù)處理系統(tǒng)概念主要功能總賬系統(tǒng)與其他子系統(tǒng)間的數(shù)據(jù)傳遞關(guān)系總賬系統(tǒng)屬于財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)的一部分，而財(cái)務(wù)系統(tǒng)與其他系統(tǒng)成并行關(guān)系。賬務(wù)系統(tǒng)既可獨(dú)立運(yùn)行，也可同其他系統(tǒng)協(xié)同運(yùn)轉(zhuǎn)?？傎~系統(tǒng)與其他子系統(tǒng)之間的數(shù)據(jù)傳遞關(guān)系如圖下圖所示?？傎~系統(tǒng)與其他子系統(tǒng)間的數(shù)據(jù)傳遞關(guān)系 庫存管理系統(tǒng) 核算系統(tǒng) 銷售管理系統(tǒng) 采購管理系統(tǒng) 工資管理系統(tǒng) 總賬系統(tǒng) 固定資產(chǎn)管理系統(tǒng) 財(cái)務(wù)報(bào)表系統(tǒng) 財(cái)務(wù)分析系統(tǒng) 采購入庫單 采購發(fā)票 付款核銷單 轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù) 收款核銷單 轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù) 銷售發(fā)票 銷售出庫單 憑證 憑證 預(yù)算控制 憑證 入庫單 出庫單 賬務(wù)處理系統(tǒng)熱鍵及快捷鍵賬務(wù)處理系統(tǒng)熱鍵及快捷鍵表 財(cái)

2、務(wù)處理系統(tǒng)的初始設(shè)置二 第二節(jié) 財(cái)務(wù)處理系統(tǒng)的初始設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置啟用總賬系統(tǒng)時(shí)，要根據(jù)企業(yè)的業(yè)務(wù)特點(diǎn)，對(duì)總賬系統(tǒng)的一些選項(xiàng)進(jìn)行設(shè)置，以便總賬系統(tǒng)配置相應(yīng)的功能或執(zhí)行相應(yīng)的控制。主要是總賬啟用月份、憑證控制、憑證編號(hào)方式及外幣匯率方式等參數(shù)設(shè)置。若總賬系統(tǒng)啟用后由于具體情況需要，或業(yè)務(wù)變更，發(fā)生一些賬套信息與核算內(nèi)容不符的情況，也可通過總賬系統(tǒng)中的“設(shè)置選項(xiàng)”功能進(jìn)行調(diào)整?！斑x項(xiàng)”對(duì)話框有四個(gè)選項(xiàng)卡，即“憑證”、“賬簿”、“會(huì)計(jì)日歷”、“其他”，如圖所示。系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置1“憑證證”選項(xiàng)選項(xiàng)卡可查查看及修改的選項(xiàng)選項(xiàng)（1）制單控制制單控制主要設(shè)置在填制憑證時(shí)，系統(tǒng)應(yīng)對(duì)哪些操作進(jìn)行控制，共有七個(gè)選項(xiàng)

3、。 系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置（2）外幣核算企業(yè)如有外幣業(yè)務(wù)，則應(yīng)選擇相應(yīng)的匯率方式，如固定匯率、浮動(dòng)匯率。固定匯率即在制單時(shí)，一個(gè)月只按一個(gè)固定的匯率折算本位幣金額。浮動(dòng)匯率即在制單時(shí)，按當(dāng)日匯率折算本位幣金額。（3）憑證控制系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置（4）憑證編號(hào)方式系統(tǒng)在“填制憑證”功能中一般按照憑證類別按月自動(dòng)編制憑證編號(hào)，即“系統(tǒng)編號(hào)”，但有的企業(yè)需要系統(tǒng)允許在制單時(shí)手工錄入憑證編號(hào)，即“手工編號(hào)”。系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置2“賬賬簿”選項(xiàng)選項(xiàng)卡可查查看及修改的選選項(xiàng)項(xiàng)1）定義義正式賬賬簿打印時(shí)時(shí)各欄欄目的寬寬度，包括摘要、金額額、外幣幣、數(shù)數(shù)量、匯匯率、單單價(jià)。2）選擇選擇打印正式明細(xì)賬細(xì)賬、日記賬記賬或多欄賬時(shí)欄賬時(shí)，

4、按年排頁還頁還是按月排頁頁。3）設(shè)設(shè)置明細(xì)賬細(xì)賬、日記賬記賬、多欄賬欄賬每頁頁打印行數(shù)數(shù)。雙擊雙擊表格或按空格鍵鍵即可對(duì)對(duì)行數(shù)進(jìn)數(shù)進(jìn)行修改。4）設(shè)設(shè)置憑證證每頁頁打印行數(shù)數(shù)。5）憑證證、賬賬簿套打方式選擇選擇。 6）明細(xì)賬查詢權(quán)細(xì)賬查詢權(quán)限控制到科目。 3“會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)日歷歷”和“其他”選項(xiàng)選項(xiàng)卡可查查看及修改的選項(xiàng)選項(xiàng)明細(xì)權(quán)限設(shè)置一般情況下，凡是擁有查詢明細(xì)賬權(quán)限的操作員都可以查詢所有科目的明細(xì)賬，凡是擁有制單權(quán)限的操作員都可以使用所有科目填制憑證，凡是擁有憑證審核權(quán)限的操作員都可以審核其他所有操作員填制的憑證。但是有些時(shí)候，希望對(duì)這些權(quán)限作進(jìn)一步細(xì)化，如只允許某操作員查詢或打印某科目明細(xì)賬，而

5、不能查詢或打印其他科目的明細(xì)，只允許審核其本部門的操作員填制的憑證，而不能審核其他部門操作員填制的憑證，或只允許某操作員使用某些科目填制憑證。這種情況下，可以運(yùn)用“明細(xì)權(quán)限”功能進(jìn)行設(shè)置。初期余額錄入客戶往來期初錄入 初期余額錄入輔助賬類余額錄入窗口操作要點(diǎn)如下： 日常賬務(wù)處理三 第三節(jié) 日常賬務(wù)處理填制憑證1增加、修改憑證證各欄目填列要點(diǎn)如下：填制憑證2相關(guān)關(guān)憑證證信息查詢查詢主要有下列幾項(xiàng)：填制憑證3常用憑證證定義義及調(diào)調(diào)用（1）定義常用憑證（2）調(diào)用常用憑證填制憑證4憑證證作廢廢及整理（1）憑證作廢及恢復(fù)進(jìn)入填制憑證后，通過單擊“首頁”、“上頁”、“下頁”,“末頁”按鈕翻頁查找或單擊“查

6、詢”按鈕查找輸入條件，找要作廢的憑證。 （2）憑證整理有些作廢憑證不想保留，可以通過憑證整理功能將這些憑證徹底刪除，并對(duì)未記賬憑證重新編號(hào)。 審核憑證1出納簽納簽字2審審核憑證證記賬 操作過程 第一步，在總賬系統(tǒng)主頁面上單擊“記賬”項(xiàng)，進(jìn)入記賬向?qū)б?。記賬第二步，選擇完成后，單擊“下一步”按鈕，進(jìn)入記賬向?qū)Ф?第三步，核對(duì)無誤后，單擊“下一步”按鈕，進(jìn)入記賬界面。 憑證、賬簿查詢1憑證查詢證查詢 “憑證”子菜單中的“查詢憑證”功能可用于查詢已記賬及未記賬憑證。進(jìn)入“查詢憑證”功能時(shí)，屏幕顯示查詢條件窗。輸入查詢憑證的條件后，屏幕顯示憑證一覽表。在憑證一覽表中雙擊某張憑證，則屏幕顯示此張憑證。

7、 查詢憑證時(shí)，用或鍵在分錄中移動(dòng)時(shí)，憑證下將顯示當(dāng)前分錄的輔助信息。按CtrlM組合鍵或在“查看”菜單中選擇“查輔助明細(xì)”項(xiàng)，系統(tǒng)彈出當(dāng)前分錄的輔助明細(xì)表，表頭列示科目及輔助核算項(xiàng)目，數(shù)據(jù)行列示從本年度賬套開始到本憑證錄入日期止所有符合條件的明細(xì)賬；方向?yàn)椤敖琛被颉百J”，相等為“平”；余額根據(jù)借方合計(jì)貸方合計(jì)取絕對(duì)值，平則為空；如兩清則在兩清標(biāo)志列以“V”表示，匯總時(shí)間超過三秒鐘，則有進(jìn)度提示。其他憑證信息查詢方法前面已作介紹，不再重復(fù)。憑證、賬簿查詢2賬簿查詢（1）總賬查詢 （2）余額表查詢查詢條件窗口各欄目填列要點(diǎn)如下：憑證、賬簿查詢（3）明細(xì)賬查詢系統(tǒng)提供了三種明細(xì)賬的查詢格式，即普通明

8、細(xì)賬、按科目排序明細(xì)賬和月份綜合明細(xì)賬。憑證、賬簿查詢（4）多欄賬查詢查詢多欄賬之前，必須先定義多欄賬的查詢格式。在多欄賬窗口中，單擊“增加”按鈕，屏幕顯示多欄賬定義窗口。 日常賬務(wù)處理三 第四節(jié) 輔助核算部門管理1.部門總賬系統(tǒng)提供了三種查詢部門總賬的方式：指定科目查詢部門總賬、指定部門查詢部門總賬、同時(shí)指定科目和部門查詢部門總賬。圖3-17 “部門科目總賬條件”對(duì)話框部門管理1.部門明細(xì)賬系統(tǒng)提供了四種查詢部門明細(xì)賬的方式：指定科目查詢部門明細(xì)賬、指定部門查詢部門明細(xì)賬、同時(shí)指定科目和部門查詢部門明細(xì)賬、指定部門按多欄方式查詢各科目明細(xì)賬。1）部門科目明細(xì)賬。用于查詢某部門核算科目下各個(gè)部

9、門的明細(xì)賬。2）部門明細(xì)賬。用于查詢某部門的各個(gè)費(fèi)用、收入科目的明細(xì)賬。3）三欄明細(xì)賬。用于查詢某部門下某科目各個(gè)月的明細(xì)賬。4）多欄明細(xì)賬。用于查詢某部門的各個(gè)費(fèi)用、收入科目的多欄明細(xì)賬。個(gè)人往來管理人往來余額表查詢個(gè)人往來賬齡分析個(gè)人往來明細(xì)賬查詢個(gè)人往來清理個(gè)人往來催款單打印項(xiàng)目管理1項(xiàng)目總賬1）科目總賬。2）項(xiàng)目總賬。3）三欄式總賬。4）部門項(xiàng)目總賬。5）分類總賬。2項(xiàng)目明細(xì)賬1）科目明細(xì)賬。2）項(xiàng)目明細(xì)賬。3）三欄式明細(xì)賬。4）部門項(xiàng)目明細(xì)賬。5）多欄式明細(xì)賬。6）分類明細(xì)賬。 日常賬務(wù)處理三 第五節(jié) 期末處理銀行對(duì)賬錄入銀行對(duì)賬期初為了保證銀行對(duì)賬的正確性，第一次使用銀行對(duì)賬功能進(jìn)

10、行對(duì)賬之前，必須先將企業(yè)銀行存款日記賬余額、銀行對(duì)賬單余額及雙方未達(dá)賬項(xiàng)錄入到系統(tǒng)中。在開始使用銀行對(duì)賬之后一般不再使用。圖3-21 “銀行對(duì)賬期初”窗口銀行對(duì)賬銀行對(duì)賬期單銀行對(duì)賬單功能用于錄入銀行對(duì)賬單。在現(xiàn)金銀行模塊界面中單擊“銀行對(duì)賬單錄入”圖標(biāo)，或選擇“現(xiàn)金”菜單下“現(xiàn)金管理銀行賬銀行對(duì)賬單”項(xiàng)，如圖3-23所示。圖3-23 打開銀行對(duì)賬單圖3-24 增加銀行對(duì)賬單銀行對(duì)賬銀行對(duì)賬操作在現(xiàn)金銀行模塊界面單擊“銀行對(duì)賬單”圖標(biāo)，或選擇“現(xiàn)金”菜單下的“現(xiàn)金管理銀行賬銀行對(duì)賬”項(xiàng)，選擇指定銀行科目后進(jìn)入銀行對(duì)賬界面，左邊為單位日記賬，右邊為銀行對(duì)賬單。單擊“對(duì)賬”按鈕，系統(tǒng)彈出“自動(dòng)對(duì)賬

11、”對(duì)話框，如圖3-26所示。圖3-21 “銀行對(duì)賬期初”窗口銀行對(duì)賬編制余額調(diào)節(jié)表在現(xiàn)金銀行模塊界面單擊“余額調(diào)節(jié)表”圖標(biāo)，或選擇“現(xiàn)金”菜單下的“現(xiàn)金管理銀行賬余額調(diào)節(jié)表查詢”項(xiàng)，屏幕顯示所有銀行科目的賬面余額及調(diào)整余額。圖3-28 查看銀行存款余額調(diào)節(jié)表銀行對(duì)賬查詢對(duì)賬勾對(duì)情況在現(xiàn)金銀行模塊界面單擊“勾對(duì)情況查詢”圖標(biāo)，或選擇“現(xiàn)金”菜單下“現(xiàn)金管理銀行賬查詢對(duì)賬勾對(duì)情況”項(xiàng)，屏幕提示輸入查詢條件：輸入要查找的銀行科目，然后選擇查詢方式。系統(tǒng)提供顯示全部、顯示未達(dá)賬、顯示已達(dá)賬等三種查詢方式供選擇，系統(tǒng)默認(rèn)顯示全部。輸入查詢條件后，單擊“確定”按鈕，屏幕顯示查詢結(jié)果?？梢酝ㄟ^單擊銀行對(duì)賬單

12、、單位日記賬選項(xiàng)卡切換顯示對(duì)賬情況。圖3-28 查看銀行存款余額調(diào)節(jié)表銀行對(duì)賬核銷已達(dá)賬在銀行對(duì)賬正確后，如果想將已達(dá)賬刪除并只保留未達(dá)賬時(shí)，可使用核銷已達(dá)賬功能。進(jìn)入“銀行對(duì)賬”下的“核銷銀行賬”功能，選擇要核銷的銀行科目，單擊“確定”按鈕即可，如圖3-29所示，系統(tǒng)提示“銀行賬核銷完畢！”。核銷銀行賬自動(dòng)轉(zhuǎn)賬定義自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置自定義轉(zhuǎn)賬功能可以完成的轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)主要有費(fèi)用分配的結(jié)轉(zhuǎn)、 費(fèi)用分?jǐn)偟慕Y(jié)轉(zhuǎn)、 稅金計(jì)算的結(jié)轉(zhuǎn)、提取各項(xiàng)費(fèi)用的結(jié)轉(zhuǎn)、部門核算的結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目核算的結(jié)轉(zhuǎn)、個(gè)人核算的結(jié)轉(zhuǎn)、客戶核算的結(jié)轉(zhuǎn)、供應(yīng)商核算的結(jié)轉(zhuǎn)等。若沒有單獨(dú)使用固定資產(chǎn)子系統(tǒng)、工資核算子系統(tǒng)，那么固定資產(chǎn)折舊的計(jì)提、工資

13、及其附加費(fèi)的計(jì)提均可設(shè)置自定義結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)行處理。自動(dòng)轉(zhuǎn)賬定義對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)可用于費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)、費(fèi)用分?jǐn)偂?yīng)交稅金結(jié)轉(zhuǎn)、年度利潤結(jié)轉(zhuǎn)等轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，不僅可進(jìn)行兩個(gè)科目一對(duì)一結(jié)轉(zhuǎn)，還提供科目的一對(duì)多結(jié)轉(zhuǎn)功能，對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)的科目可為上級(jí)科目，但其下級(jí)科目的科目結(jié)構(gòu)必須一致（相同明細(xì)科目），如有輔助核算，則兩個(gè)科目的輔助賬類也必須一一對(duì)應(yīng)。自動(dòng)轉(zhuǎn)賬定義銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置用于計(jì)算各類商品銷售成本并進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)。在總賬系統(tǒng)“期末”菜單中選擇“轉(zhuǎn)賬定義”下的“銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)”項(xiàng)，屏幕顯示“銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置”窗口。自動(dòng)轉(zhuǎn)賬定義匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置在總賬系統(tǒng)“期末”子菜單中選擇“轉(zhuǎn)賬定義”下的“匯兌損益”項(xiàng)，屏幕顯示

14、“匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置”窗口；在“匯兌損益入賬科目”框輸入該賬套中匯兌損益科目的科目編碼，也可按F2鍵參照科目錄入；將光標(biāo)移到要計(jì)算匯兌損益的外幣科目上按空格鍵選擇需要計(jì)算匯兌損益的科目，或雙擊要計(jì)算匯兌損益的科目，選擇完畢后，單擊“確定”。自動(dòng)轉(zhuǎn)賬定義期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置在總賬系統(tǒng)“期末”子菜單中選擇“轉(zhuǎn)賬定義”下的“期間損益”項(xiàng)，屏幕顯示“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置”窗口。表格上方的本年利潤科目是本年利潤的入賬科目，可按F2鍵參照錄入自動(dòng)轉(zhuǎn)賬生成期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置在總賬系統(tǒng)界面選單擊“月末轉(zhuǎn)賬”圖標(biāo)或在總賬系統(tǒng)“期末”子菜單中選擇“轉(zhuǎn)賬生成”項(xiàng)，選擇要進(jìn)行的轉(zhuǎn)賬工作、要進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)的月份和要結(jié)轉(zhuǎn)的憑證，單擊“確定

15、”按鈕，屏幕顯示將要生成的轉(zhuǎn)賬憑證。若憑證類別、制單日期和附單據(jù)數(shù)與實(shí)際情況略有出入，可直接在當(dāng)前憑證上進(jìn)行修改即可。單擊“保存”按鈕，將當(dāng)前憑證追加到未記賬憑證中。期末結(jié)賬對(duì)賬在總賬系統(tǒng)“期末”子菜單下選擇“對(duì)賬”項(xiàng)，屏幕顯示待對(duì)賬的會(huì)計(jì)期間。雙擊要進(jìn)行對(duì)賬月份的“是否對(duì)賬”欄，或?qū)⒐鈽?biāo)移到要進(jìn)行對(duì)賬的月份，單擊“選擇”按鈕，選擇對(duì)賬月份。單擊“對(duì)賬”按鈕，系統(tǒng)開始自動(dòng)對(duì)賬期末結(jié)賬結(jié)賬在電算化環(huán)境下，結(jié)賬的做法與手工核算不同，結(jié)賬的準(zhǔn)確含義是“封賬”，即結(jié)賬后禁止在當(dāng)期繼續(xù)處理業(yè)務(wù)的各項(xiàng)功能，如不能輸入、修改憑證、不能記賬等。 財(cái)務(wù)處理系統(tǒng)概念一 第一節(jié) 財(cái)務(wù)處理系統(tǒng)概述報(bào)表系統(tǒng)功能概述設(shè)計(jì)

16、報(bào)表的格式和編制公式，從總賬系統(tǒng)或其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)中取得有關(guān)會(huì)計(jì)信息自動(dòng)編制各種會(huì)計(jì)報(bào)表，對(duì)報(bào)表進(jìn)行審核、匯總、生成各種分析圖，并按預(yù)定格式輸出各種會(huì)計(jì)報(bào)表。 財(cái)務(wù)報(bào)表系統(tǒng)的主要功能報(bào)表系統(tǒng)基本概念1格式狀態(tài)和數(shù)據(jù)狀態(tài)財(cái)務(wù)將含有數(shù)據(jù)的報(bào)表分為兩大部分來處理，即報(bào)表格式設(shè)計(jì)工作與報(bào)表數(shù)據(jù)處理工作。報(bào)表格式設(shè)計(jì)工作和報(bào)表數(shù)據(jù)處理工作是在不同的狀態(tài)下進(jìn)行的。按CTRLD組合鍵或單擊“格式/數(shù)據(jù)”按鈕可以在格式狀態(tài)和數(shù)據(jù)狀態(tài)之間 切換。2單元單元是組成報(bào)表的最小單位，單元名稱由所在行、列標(biāo)識(shí)。行號(hào)用數(shù)字19 999表示，列標(biāo)用字母AIU表示。3區(qū)域區(qū)域由一張表頁上的一組單元組成，自起點(diǎn)單元至終點(diǎn)單元是一個(gè)

17、完整的長方形矩陣。4組合單元組合單元由相鄰的兩個(gè)或更多的單元組成，這些單元必須是同一種單元類型（表樣、數(shù)值、字符），財(cái)務(wù)在處理報(bào)表時(shí)將組合單元視為一個(gè)單元。系統(tǒng)提供了三種組合方式：整體組合、按行組合、按列組合。報(bào)表系統(tǒng)基本概念5表頁一個(gè)財(cái)務(wù)報(bào)表最多可容納99 999張表頁，每一張表頁是由許多單元組成的。一個(gè)報(bào)表中的所有表頁具有相同的格式，但其中的數(shù)據(jù)不同。6二維表和三維表確定某一數(shù)據(jù)位置的要素稱為“維”。在一張有方格的紙上填寫一個(gè)數(shù)，這個(gè)數(shù)的位置可通過行和列（二維）來描述。7報(bào)表的大小行數(shù)：19 999（缺省值為50行）。列數(shù)：1255（缺省值為7列）。行高0160毫米（缺省值為5毫米）。列寬

18、：0220毫米（缺省值為26毫米）。表頁數(shù)：199 999頁（缺省值為1頁）。8固定區(qū)及可變區(qū)固定區(qū)是組成一個(gè)區(qū)域的行數(shù)和列數(shù)的數(shù)量是固定的數(shù)目。9關(guān)鍵字關(guān)鍵字是游離于單元之外的特殊數(shù)據(jù)單元，可以唯一標(biāo)識(shí)一個(gè)表頁，用于在大量表頁中快速選擇表頁。快捷操作 1鼠標(biāo)操作v 單擊執(zhí)行正常選定等操作；右擊后彈出快捷菜單，快捷菜單中的命令與菜單欄中相應(yīng)的菜單項(xiàng)有相同的作用。在表頁的某些部位，鼠標(biāo)的形狀會(huì)發(fā)生變化：快捷操作 2熱鍵及快捷鍵報(bào)表制作的基本流程啟動(dòng)財(cái)務(wù)報(bào)表系統(tǒng)新建報(bào)表設(shè)計(jì)報(bào)表的格式定義報(bào)表公式保存報(bào)表文件資產(chǎn)負(fù)債資產(chǎn)負(fù)債表的制作二 第二節(jié) 資產(chǎn)負(fù)債表的制作資產(chǎn)負(fù)債表的格式定義1創(chuàng)建空白表2表頭的

19、制作3表體的制作資產(chǎn)負(fù)債表的公式定義1期初額額函數(shù)數(shù)和期末額額函數(shù)數(shù)（1）基本格式1）總賬函數(shù)基本格式：函數(shù)名(科目編碼，會(huì)計(jì)期間，方向，賬套號(hào)，會(huì)計(jì)年度，編碼1，編碼2，截止日期，是否包含未記賬，編碼1匯總，編碼2匯總)。2）期初額函數(shù)格式：QC(科目編碼，會(huì)計(jì)期間，方向，賬套號(hào)，會(huì)計(jì)年度，編碼1，編碼2，截止日期，是否包含未記賬，編碼1匯總，編碼2匯總)。3）期末額函數(shù)格式：QM(科目編碼，會(huì)計(jì)期間，方向，賬套號(hào)，會(huì)計(jì)年度，編碼1，編碼2，截止日期，是否包含未記賬，編碼1匯總，編碼2匯總)。（2）格式說明基本格式中，“QC”為期初額函數(shù)名，表示取期初數(shù)，“QM”為期末額函數(shù)名，表示取期末數(shù)

20、?！啊北硎菊Z法單位，為各取數(shù)參數(shù)?！啊敝械膮?shù)可以缺省，在期初額函數(shù)中，除科目編碼和會(huì)計(jì)期間外，其余參數(shù)均可缺省。 日常賬務(wù)處理三 第三節(jié) 利潤表的制作利潤表的格式定義1創(chuàng)建空白表2表頭的制作3表體的制作利潤表的公式定義1利潤表常用取數(shù)函數(shù)（1）發(fā)生額函數(shù)（2）累計(jì)發(fā)生額函數(shù)（3）對(duì)方科目發(fā)生函數(shù)（4）凈額函數(shù)（5）本表他頁取數(shù)函數(shù)SELECT利潤表的公式定義2利潤表取數(shù)公式定義（1）“本期金額”欄取數(shù)公式定義1）利潤表月報(bào)取數(shù)公式定義。利潤表月報(bào)中“本期金額”欄的取數(shù)可分為四種類型。（2）“上期金額”欄取數(shù)公式定義1）利潤表月報(bào)取數(shù)公式定義。利潤表月報(bào)中“上期金額”欄的取數(shù)公式可利用本表他頁

21、取數(shù)函數(shù)SELECT結(jié)合條件取值函數(shù)IFF進(jìn)行定義。2）利潤表季報(bào)、半年報(bào)及年報(bào)取數(shù)公式定義。利潤表季報(bào)、半年報(bào)及年報(bào)中“上期金額”欄的取數(shù)公式定義與月報(bào)一樣，可以先定義完成一個(gè)項(xiàng)目，然后復(fù)制到其他項(xiàng)目，再修改單元格名稱。（3）每股收益取數(shù)公式定義 日常賬務(wù)處理三 第四節(jié) 現(xiàn)金流量表的制作現(xiàn)金流量表科目及輔助核算設(shè)置1.設(shè)置現(xiàn)金流量科目在總賬系統(tǒng)進(jìn)入會(huì)計(jì)科目編輯窗口后，選擇“編輯”菜單下的“指定科目”項(xiàng)，在彈出的“指定科目”對(duì)話框中選擇“現(xiàn)金流量科目”項(xiàng)，將“現(xiàn)金”、“銀行存款”、“其他貨幣資金”科目從左邊的“待選科目”框選入右邊的“已選科目”框，然后單擊“確認(rèn)”按鈕退出，如圖4-15所示?，F(xiàn)

22、金流量表科目及輔助核算設(shè)置2設(shè)置現(xiàn)金流量輔助核算在用友通中選擇“項(xiàng)目目錄”進(jìn)入“項(xiàng)目檔案”對(duì)話框，單擊“增加”按鈕，在彈出的“項(xiàng)目大類定義增加”對(duì)話框選擇“項(xiàng)目大類名稱”區(qū)域的“現(xiàn)金流量項(xiàng)目”及“一般企業(yè)（新準(zhǔn)則）”項(xiàng)，如圖4-16所示。單擊“完成”按鈕，系統(tǒng)將自動(dòng)設(shè)定項(xiàng)目分類定義和項(xiàng)目目錄，如圖4-17所示?，F(xiàn)金流量表的格式的定義第一步，在財(cái)務(wù)報(bào)表系統(tǒng)中新建一張空白報(bào)表。第二步，在“格式”菜單中選擇“報(bào)表模板”項(xiàng)，系統(tǒng)彈出“報(bào)表模板”對(duì)話框，在“您所在的行業(yè)”框中選擇“一般企業(yè)（2007年新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則）”，在“財(cái)務(wù)報(bào)表”框選擇“現(xiàn)金流量表”，如4-20所示。第三步，對(duì)報(bào)表模板進(jìn)行局部調(diào)整，如字

23、體、字號(hào)、文字和數(shù)字顯示顏色、表格線設(shè)置、去除網(wǎng)格線、關(guān)鍵字設(shè)置及偏移等。第四步，以“現(xiàn)金流量表”為文件名，將報(bào)表文件保存到指定路徑，完成現(xiàn)金流量表的格式定義，如圖4-21所示。現(xiàn)金流量表的公式定義系統(tǒng)提供了總賬現(xiàn)金流量函數(shù)用于從總賬系統(tǒng)取得各現(xiàn)金流量收支項(xiàng)目的發(fā)生數(shù)額?？傎~現(xiàn)金流量函數(shù)的基本格式如下：XJLL（，） 報(bào)表數(shù)據(jù)處理五 第五節(jié) 報(bào)表數(shù)據(jù)處理表頁管理1增加表頁插入表頁即在當(dāng)前表頁前面增加新的表頁。在數(shù)據(jù)狀態(tài)下選擇要插入表頁的表頁頁標(biāo)，使它成為當(dāng)前表頁，然后在“編輯”菜單中選取“插入”下的“表頁”項(xiàng)，在彈出的“插入表頁”對(duì)話框中輸入要插入的表頁數(shù)，確認(rèn)后在當(dāng)前表頁之前增加新表頁。2交換表頁交換表頁是將指定的任何表頁中的全部數(shù)據(jù)進(jìn)行交換。在數(shù)據(jù)狀態(tài)下，選擇“編輯”菜單中的“交換表頁”項(xiàng)，系統(tǒng)彈出“交換表頁”對(duì)話框，在“源表頁號(hào)”和“目標(biāo)表頁號(hào)”框中輸入要互相交換位置的表頁頁號(hào)。3刪除表頁在數(shù)據(jù)狀態(tài)下，選擇“編輯”菜單中的“刪除表頁”項(xiàng)，系統(tǒng)彈出“刪除表頁”