德隆人力資源管理體系(PPT 78)

1、SHA-4309-04751-01-15-a-x1Roland Berger & Partners International Management ConsultantsBarcelona Beijing Berlin Brussels Bucharest Budapest Buenos Aires Delhi Detroit Dsseldorf Frankfurt Hamburg Kiev Kuala Lumpur LisbonLondon Madrid Milan Moscow Munich New York Paris Prague Riga Rome So Paulo Sha

2、nghai Stuttgart Tokyo Vienna Zurich案例分析案例分析- 人力資源管理體系 - 上海，2001年07月25日SHA-4309-04751-01-15-a-x2This document was created for the exclusive use of our clients. It is not complete unless supported by the underlying detailed analyses and oral presentation. It must not be passed on to third parties exce

3、pt with the explicit prior consent of Roland Berger & Partners.內(nèi)容內(nèi)容頁碼頁碼1.概述概述32.固定報(bào)酬固定報(bào)酬(年薪年薪+福利福利)83.業(yè)績評價(jià)和激勵業(yè)績評價(jià)和激勵 223.1 工業(yè)類SBU總經(jīng)理年度考核和激勵方案303.2 金融類SBU總經(jīng)理年度考核和激勵方案353.3 SBU總經(jīng)理業(yè)績管理流程383.4 總部職能部門總經(jīng)理年度考核和激勵方案 473.5 總部職能部門總經(jīng)理業(yè)績管理流程733.6 總部職能部門員工的業(yè)績考核和激勵方案 77SHA-4309-04751-01-15-a-x31. 概概述述SHA-4309

4、-04751-01-15-a-x4人力資源管理體系的設(shè)計(jì)是項(xiàng)目前期工作的延續(xù)人力資源管理體系的設(shè)計(jì)是項(xiàng)目前期工作的延續(xù)XXX集團(tuán)采取的是戰(zhàn)略控股的方式，其人力資源管理將涵蓋總部人員和下屬戰(zhàn)略經(jīng)營單位的正、副總經(jīng)理?？偛吭O(shè)置了戰(zhàn)略控制部、投資管理部、財(cái)務(wù)部、人力資源部四個(gè)職能部門和相應(yīng)的支持功能。人力資源管理部的使命是建立、培養(yǎng)和發(fā)展一支高素質(zhì)的經(jīng)營管理隊(duì)伍，主要負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行集團(tuán)總體的人力資源管理政策。項(xiàng)目前期工作還明確了人力資源部的具體設(shè)置：部門結(jié)構(gòu)和內(nèi)部職責(zé)分工人員編制崗位描述SHA-4309-04751-01-15-a-x5人力資源部的組織機(jī)構(gòu)和職能、崗位設(shè)置人力資源部的組織機(jī)構(gòu)和職能、

5、崗位設(shè)置人力資源部人力資源部(總經(jīng)理總經(jīng)理1人人)人事行政和政策2人培訓(xùn)發(fā)展組1人集團(tuán)人力資源發(fā)展規(guī)劃制定高級管理人才招聘高級管理人才庫的建立核心團(tuán)隊(duì)的業(yè)績考核管理核心團(tuán)隊(duì)的報(bào)酬激勵管理核心團(tuán)隊(duì)成員的發(fā)展?jié)摿υu估總共5人核心團(tuán)隊(duì)管理總經(jīng)理兼主管，其余1人集團(tuán)總部人事管理政策的制定集團(tuán)總部職能崗位的招聘集團(tuán)總部職能人員的業(yè)績考核管理集團(tuán)總部薪酬福利管理薪酬行情調(diào)研人事行政事務(wù)管理(檔案管理，勞動合同和人員調(diào)動等)集團(tuán)的人才培訓(xùn)計(jì)劃的制定培訓(xùn)活動的組織培訓(xùn)調(diào)研職業(yè)發(fā)展規(guī)劃和指導(dǎo)SHA-4309-04751-01-15-a-x6XXX集團(tuán)總部的人力資源管理體系由以下集團(tuán)總部的人力資源管理體系由以下4

6、個(gè)部分組成個(gè)部分組成人力資源管理人力資源管理報(bào)酬報(bào)酬體體系系 收入結(jié)構(gòu) 固定報(bào)酬 業(yè)績激勵 全員持股方案招聘招聘管理管理 SBU正、副總經(jīng)理的招聘流程 總部員工的招聘流程業(yè)績業(yè)績評價(jià)評價(jià) SBU正、副總經(jīng)理的經(jīng)營業(yè)績評價(jià) 總部職能部門總經(jīng)理的工作業(yè)績評價(jià) 總部職能部門員工的工作業(yè)績評價(jià)員員工工培訓(xùn)培訓(xùn) 集團(tuán)培訓(xùn)管理流程SHA-4309-04751-01-15-a-x7XXX集團(tuán)需要在完善固定報(bào)酬的同時(shí)，引進(jìn)激勵計(jì)劃集團(tuán)需要在完善固定報(bào)酬的同時(shí)，引進(jìn)激勵計(jì)劃變動報(bào)酬變動報(bào)酬目標(biāo)結(jié)構(gòu)目標(biāo)結(jié)構(gòu)現(xiàn)狀現(xiàn)狀固定年薪固定固定報(bào)酬報(bào)酬 職務(wù)的重要性 崗位所需的能力和經(jīng)驗(yàn) 市場薪酬行情由集團(tuán)領(lǐng)由集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)層磋商導(dǎo)

7、層磋商決定決定年薪+福利業(yè)績激勵全員持股計(jì)劃變動報(bào)酬變動報(bào)酬 經(jīng)營業(yè)績的完成程度 戰(zhàn)略目標(biāo) 對集團(tuán)的貢獻(xiàn)大小SHA-4309-04751-01-15-a-x82.固定固定報(bào)酬報(bào)酬(年年薪薪+福利福利)SHA-4309-04751-01-15-a-x9不同職級的總部人員月薪適用于不同的工資段范圍不同職級的總部人員月薪適用于不同的工資段范圍工資工資序列序列工資范圍工資范圍 (元元/月月)管理職級管理職級1234總裁級10,00018,00020,00032,0006527,00015,0003,0006,2001,5002,700專業(yè)職級專業(yè)職級*6,00010,800*：專業(yè)類職務(wù)指財(cái)務(wù)會計(jì)、審

8、計(jì)、法律和計(jì)算機(jī)管理等崗位高級職務(wù)中級職務(wù)初級職務(wù)7825,00013,00010,00018,000副總裁級部門總經(jīng)理級高級員工級 (II)普通員工級高級員工級 (I)SBU總經(jīng)理級SBU副總經(jīng)理級SHA-4309-04751-01-15-a-x10每個(gè)工資段分成若干工資等級，可用于總部人員的定薪和晉級每個(gè)工資段分成若干工資等級，可用于總部人員的定薪和晉級123458職位等級職位等級職位職位總裁副總裁總部職能部門總經(jīng)理高級員工(II)高級員工(I)普通員工12345678920,00021,50023,00024,50026,00027,50029,00030,50032,00013,000

9、14,50016,00017,50019,00020,50022,00023,50025,00010,00011,00012,00013,00014,00015,00016,00017,00018,0006,0006,6007,2007,8008,4009,0009,60010,20010,8003,0003,4003,8004,2004,6005,0005,4005,8006,2001,5001,6501,8001,9502,1002,2502,4002,5502,700月工資等級月工資等級XXX集團(tuán)總部員工工資表集團(tuán)總部員工工資表單位：元/月76SBU總經(jīng)理SBU副總經(jīng)理15,00016,

10、50018,00019,50021,00022,50024,00025,50027,00010,00018,00011,00012,00013,00014,00015,00016,00017,000SHA-4309-04751-01-15-a-x11在每年的員工工資晉級評定后，公司需要對工資表中每檔工資的金額進(jìn)行檢討修訂，在每年的員工工資晉級評定后，公司需要對工資表中每檔工資的金額進(jìn)行檢討修訂，以適應(yīng)來年的需要以適應(yīng)來年的需要操作方法 每年年底進(jìn)行 依據(jù)工作業(yè)績評估 由各級考核人根據(jù)成績確定晉升級數(shù) 晉級標(biāo)準(zhǔn)為：總體評分好：晉升二級 總體評分一般： 晉升一級 總體評分不理想：保持原工資級別 由

11、原來的月工資等級向前晉升一至二級員工工資晉級員工工資晉級 整個(gè)工資表中的金額作適當(dāng)調(diào)整工資表年度調(diào)整工資表年度調(diào)整 每年年底調(diào)整，制定下一年度工資表 調(diào)整依據(jù)- 同行業(yè)薪酬增幅水平- 通脹水平- 公司盈利狀況 集團(tuán)董事會確定年度工資預(yù)算 人力資源部進(jìn)行具體的調(diào)整操作，并報(bào)薪酬管理委員會批準(zhǔn)SHA-4309-04751-01-15-a-x12由集團(tuán)承擔(dān)培訓(xùn)費(fèi)用，參加全脫產(chǎn)培訓(xùn)的人員，其薪資待遇和服務(wù)期限的管理應(yīng)該作由集團(tuán)承擔(dān)培訓(xùn)費(fèi)用，參加全脫產(chǎn)培訓(xùn)的人員，其薪資待遇和服務(wù)期限的管理應(yīng)該作出專門的規(guī)定出專門的規(guī)定內(nèi)內(nèi) 容容培訓(xùn)人員的薪資待遇培訓(xùn)人員的薪資待遇薪資的晉級調(diào)整薪資的晉級調(diào)整培訓(xùn)后的服務(wù)

12、年限管理培訓(xùn)后的服務(wù)年限管理建議措施建議措施按照培訓(xùn)前評定的級別發(fā)放以培訓(xùn)成績作為晉級評定的標(biāo)準(zhǔn)：優(yōu)：晉升二級良好：晉升一級良好以下： 保持原工資級別集團(tuán)公司在培訓(xùn)前與受訓(xùn)人簽訂培訓(xùn)合同，規(guī)定培訓(xùn)期間和培訓(xùn)后雙方的權(quán)利和義務(wù)規(guī)定培訓(xùn)后的服務(wù)年限和違約的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任SHA-4309-04751-01-15-a-x13公司住房福利公司住房福利其他其他國家法定的福利國家法定的福利假期假期XXX集團(tuán)總部需要建立完善的員工福利體系集團(tuán)總部需要建立完善的員工福利體系XXX集團(tuán)總部員集團(tuán)總部員工福利體系組成工福利體系組成 養(yǎng)老金 醫(yī)療保險(xiǎn) 住房公積金 失業(yè)保險(xiǎn)金 方案一：建立員工購房計(jì)劃 方案二：發(fā)放住房補(bǔ)

13、貼 年假 法定公眾假期 婚、喪假 產(chǎn)假、哺乳假 探親假 員工附加商業(yè)保險(xiǎn) 定期體檢SHA-4309-04751-01-15-a-x14法定的社會統(tǒng)籌保險(xiǎn)福利是員工福利體系的基礎(chǔ)內(nèi)容法定的社會統(tǒng)籌保險(xiǎn)福利是員工福利體系的基礎(chǔ)內(nèi)容1234序號序號項(xiàng)目項(xiàng)目公司繳費(fèi)比例公司繳費(fèi)比例*員工個(gè)人繳費(fèi)比例員工個(gè)人繳費(fèi)比例*備注備注養(yǎng)老金醫(yī)療保險(xiǎn)住房公積金失業(yè)保險(xiǎn)金國家地方法定的社會福利項(xiàng)目一覽表國家地方法定的社會福利項(xiàng)目一覽表25.5%5.5%7%1%6%1%7%1%繳費(fèi)工資基數(shù)：- 上限為3015元- 下限為603元繳費(fèi)金額：- 上限為282元- 下限為84元* 以上比例以月工資額為基數(shù)計(jì)算實(shí)際繳費(fèi)金額*

14、 個(gè)人繳費(fèi)部分的調(diào)整比例按國家每年頒布的規(guī)定執(zhí)行SHA-4309-04751-01-15-a-x15各類假期制度是完善的福利體系的重要組成部分各類假期制度是完善的福利體系的重要組成部分法定公眾假期帶薪年假婚假假期種類假期種類內(nèi)容內(nèi)容建議政策建議政策喪假產(chǎn)假探親假(可選)病假事假元旦五一國慶春節(jié)年中員工可自行支配的帶薪假期員工在轉(zhuǎn)正后登記結(jié)婚，可享受婚假女性員工享受的產(chǎn)假未成婚的外地員工探視父母或已婚員工探望分居配偶，可享受探親假出具市級醫(yī)院病假單或區(qū)級醫(yī)院急診證明的，視為病假因私事告假，視為事假按國家法規(guī)執(zhí)行總裁 25天副總裁 25天晚婚者為10天非晚婚者為3天產(chǎn)前15天產(chǎn)后75天探親假102

15、0天/年(不計(jì)路程)休探親假者不能再休年假休探親假者為非帶薪假期，需酌情扣發(fā)部分工資按日扣發(fā)50%工資(工傷除外)按日扣發(fā)工資部門總經(jīng)理 20天高級員工 15天普通員工 12天直系親屬3天非直系親屬1天如遇剖腹產(chǎn)或難產(chǎn)，再加30天員工的直系、非直系親屬過世，可申請喪假因公負(fù)傷員工因公負(fù)傷或患病，可以享受病假按勞動法有關(guān)內(nèi)容的規(guī)定執(zhí)行SHA-4309-04751-01-15-a-x16實(shí)行員工住房計(jì)劃，可以采用設(shè)立住房專項(xiàng)基金的辦法，也可以采用在基本薪酬外加實(shí)行員工住房計(jì)劃，可以采用設(shè)立住房專項(xiàng)基金的辦法，也可以采用在基本薪酬外加發(fā)住房補(bǔ)貼的辦法發(fā)住房補(bǔ)貼的辦法住房方案住房方案 1住房方案住房方

16、案 2 建立員工住房補(bǔ)充基金計(jì)劃 員工按不同的職級和服務(wù)年限享受不同程度的住房貸款 每月發(fā)放住房補(bǔ)貼 按職級不同，分別享受不同水平的補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn) 公司為每個(gè)員工設(shè)立一個(gè)住房基金帳戶 公司和總部員工每月各按10%工資比例供款，存入住房基金帳戶, 員工供款部分從當(dāng)月工資中扣除 服務(wù)滿2年以上者，可以動用帳戶中基金購房 期間離開公司的，只可取回員工供款部分 購房后公司另行與員工簽訂有關(guān)服務(wù)和違約還款協(xié)議 集團(tuán)總裁：3000元/月 集團(tuán)副總裁:2200元/月 總部職能部門總經(jīng)理：1500元/月 高級員工：500900元/月 普通員工：225元/月概述概述內(nèi)容內(nèi)容SHA-4309-04751-01-15-a

17、-x17設(shè)立住房專項(xiàng)基金和發(fā)放住房補(bǔ)貼兩種方法各有利弊設(shè)立住房專項(xiàng)基金和發(fā)放住房補(bǔ)貼兩種方法各有利弊住房方案住房方案 1住房方案住房方案 2 對于有購房需求的員工有很大吸引力 有助于長期保留員工 簡便明了，操作簡單，減少公司后續(xù)工作量 產(chǎn)生糾紛的潛在可能性小 無論有無置業(yè)需求，對所有員工都有吸引力優(yōu)點(diǎn)優(yōu)點(diǎn)缺點(diǎn)缺點(diǎn) 操作繁瑣，增加公司的工作量 如發(fā)生購房后離職，會使處理手續(xù)較復(fù)雜 需要有補(bǔ)充的有關(guān)雇傭服務(wù)和違約還款協(xié)議相配套才能實(shí)施 作為收入的一部分，需在當(dāng)月繳納個(gè)人所得稅 員工購房時(shí)，資助力度較小SHA-4309-04751-01-15-a-x18集團(tuán)總部的福利體系還應(yīng)該照顧到工作午餐和員工身

18、體健康等方面集團(tuán)總部的福利體系還應(yīng)該照顧到工作午餐和員工身體健康等方面員工附加商業(yè)保險(xiǎn)序號序號其他福利項(xiàng)目其他福利項(xiàng)目 集團(tuán)公司為總部員工投保人身意外傷害/意外醫(yī)療險(xiǎn)種，以應(yīng)付因意外引起的醫(yī)療費(fèi)用1建議內(nèi)容建議內(nèi)容健康檢查2 每半年組織一次總部員工的醫(yī)療體檢，可包括家屬在內(nèi)工作午餐補(bǔ)貼3 總部員工享受午餐補(bǔ)貼，每人300元/月SHA-4309-04751-01-15-a-x19基于集團(tuán)年度工資預(yù)算，基于集團(tuán)年度工資預(yù)算，XXX集團(tuán)應(yīng)每年對固定報(bào)酬進(jìn)行評估調(diào)整集團(tuán)應(yīng)每年對固定報(bào)酬進(jìn)行評估調(diào)整下達(dá)依據(jù)提出整理分析初審核修改決策實(shí)施監(jiān)督年度工資預(yù)算總部人力資源部執(zhí)委會集團(tuán)董事會根據(jù)公司盈利狀況確定工

19、資調(diào)整的政策和原則收集薪酬行情和上海地區(qū)通脹水平的情況擬定每級工資的調(diào)整幅度，做成新工資表初步審核作適當(dāng)修改審核批準(zhǔn)執(zhí)行上報(bào)上報(bào)薪酬管理委員會SHA-4309-04751-01-15-a-x20在年度工資預(yù)算基礎(chǔ)上，總部人力資源部配合執(zhí)委會確定每檔工資的調(diào)整幅度在年度工資預(yù)算基礎(chǔ)上，總部人力資源部配合執(zhí)委會確定每檔工資的調(diào)整幅度 (1)依據(jù)依據(jù)提出提出整理整理分析分析主要工作任務(wù)主要工作任務(wù)確定下年度的集團(tuán)總部工資預(yù)算將預(yù)算下達(dá)給執(zhí)委會主要負(fù)責(zé)部門主要負(fù)責(zé)部門集團(tuán)董事會主要工作任務(wù)主要工作任務(wù)根據(jù)總預(yù)算和當(dāng)年度集團(tuán)盈利狀況，確定總部員工工資的調(diào)整原則和大致幅度主要負(fù)責(zé)部門主要負(fù)責(zé)部門執(zhí)委會總部

20、人力資源部主要工作任務(wù)主要工作任務(wù)擬定各工資等級的上調(diào)幅度，確?？偭靠刂圃诠べY預(yù)算之內(nèi)方案上報(bào)給執(zhí)委會審議主要負(fù)責(zé)部門主要負(fù)責(zé)部門總部人力資源部主要工作任務(wù)主要工作任務(wù)匯總當(dāng)年度薪酬市場行情收集同行業(yè)公司的工資調(diào)整幅度信息收集當(dāng)年度上海地區(qū)通脹水平信息主要負(fù)責(zé)部門主要負(fù)責(zé)部門總部人力資源部SHA-4309-04751-01-15-a-x21主要工作任務(wù)主要工作任務(wù)執(zhí)委會對上報(bào)方案進(jìn)行審議提出修改意見主要負(fù)責(zé)部門主要負(fù)責(zé)部門執(zhí)委會總部人力資源部主要工作任務(wù)主要工作任務(wù)人力資源部對方案進(jìn)行修改主要負(fù)責(zé)部門主要負(fù)責(zé)部門總部人力資源部主要工作任務(wù)主要工作任務(wù)批準(zhǔn)方案下達(dá)方案明確實(shí)施生效期限主要負(fù)責(zé)部門

21、主要負(fù)責(zé)部門薪酬委員會主要工作任務(wù)主要工作任務(wù)以更新的工資表執(zhí)行工資政策主要負(fù)責(zé)部門主要負(fù)責(zé)部門總部人力資源部初審核初審核修改修改決策決策實(shí)施實(shí)施監(jiān)督監(jiān)督主要工作任務(wù)主要工作任務(wù)(略)主要負(fù)責(zé)部門主要負(fù)責(zé)部門在年度工資預(yù)算基礎(chǔ)上，總部人力資源部配合執(zhí)委會確定每檔工資的調(diào)整幅度在年度工資預(yù)算基礎(chǔ)上，總部人力資源部配合執(zhí)委會確定每檔工資的調(diào)整幅度 (2)SHA-4309-04751-01-15-a-x223. 業(yè)績評價(jià)和激勵業(yè)績評價(jià)和激勵SHA-4309-04751-01-15-a-x23建立完善的經(jīng)營業(yè)績評價(jià)和報(bào)酬激勵體系應(yīng)遵循以下建立完善的經(jīng)營業(yè)績評價(jià)和報(bào)酬激勵體系應(yīng)遵循以下5個(gè)原則個(gè)原則12

22、345獎勵公正以經(jīng)營業(yè)績?yōu)閷?dǎo)向與收入掛鉤的標(biāo)準(zhǔn)透明簡便，可操作衡量指標(biāo)合理業(yè)績管理和報(bào)酬激勵體系業(yè)績管理和報(bào)酬激勵體系SHA-4309-04751-01-15-a-x24業(yè)績評價(jià)和報(bào)酬激勵體系是規(guī)范員工行為，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)目標(biāo)的有力手段業(yè)績評價(jià)和報(bào)酬激勵體系是規(guī)范員工行為，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)目標(biāo)的有力手段 吸引和保持一支高素質(zhì)的經(jīng)營管理隊(duì)伍 創(chuàng)造一個(gè)激勵員工實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的工作環(huán)境 提倡以業(yè)績?yōu)閷?dǎo)向的集團(tuán)理念 提高自主管理的水平目的目的業(yè)績業(yè)績評價(jià)評價(jià)報(bào)酬報(bào)酬激勵激勵集團(tuán)目標(biāo)集團(tuán)目標(biāo)SHA-4309-04751-01-15-a-x25業(yè)績評價(jià)和報(bào)酬激勵體系的運(yùn)作起始于目標(biāo)制定，最終以報(bào)酬獎勵的兌現(xiàn)實(shí)現(xiàn)對員工業(yè)績評價(jià)

23、和報(bào)酬激勵體系的運(yùn)作起始于目標(biāo)制定，最終以報(bào)酬獎勵的兌現(xiàn)實(shí)現(xiàn)對員工貢獻(xiàn)的肯定貢獻(xiàn)的肯定制定年度制定年度經(jīng)營目標(biāo)經(jīng)營目標(biāo)確定經(jīng)營業(yè)績確定經(jīng)營業(yè)績的考核原則的考核原則設(shè)計(jì)經(jīng)營業(yè)績設(shè)計(jì)經(jīng)營業(yè)績考核指標(biāo)考核指標(biāo)核算指標(biāo)達(dá)成核算指標(biāo)達(dá)成和年度紅利和年度紅利的分配公式的分配公式年度紅利年度紅利的兌現(xiàn)方式的兌現(xiàn)方式從目標(biāo)設(shè)定開始業(yè)績衡量的指標(biāo)明確，標(biāo)準(zhǔn)公開以目標(biāo)相應(yīng)的要求為標(biāo)準(zhǔn)，而不是人與人之間的橫向比較由直屬上級主持目標(biāo)業(yè)績考核用面談、對話、溝通的方式達(dá)成考核結(jié)果業(yè)績考核結(jié)果及時(shí)反饋給被考核人SHA-4309-04751-01-15-a-x26XXX集團(tuán)的報(bào)酬激勵體系主要針對兩個(gè)管理層次集團(tuán)的報(bào)酬激勵體系

24、主要針對兩個(gè)管理層次集團(tuán)薪酬集團(tuán)薪酬激勵體系激勵體系集團(tuán)集團(tuán)高高級級管理管理人人員員 總部職能部門總經(jīng)理 二級公司正、副總經(jīng)理總總部部員員工工 高級員工 一般員工SHA-4309-04751-01-15-a-x27通過系統(tǒng)地組織，才能切實(shí)進(jìn)行業(yè)績管理的具體操作通過系統(tǒng)地組織，才能切實(shí)進(jìn)行業(yè)績管理的具體操作 (1)工業(yè)類SBU總經(jīng)理考核對象考核對象總部職能部門總經(jīng)理總部職能部門員工SBU戰(zhàn)略經(jīng)營性指標(biāo)的完成情況和企業(yè)核心能力的培養(yǎng)年度的SBU盈利水平股東資產(chǎn)的增值保值考核重點(diǎn)考核重點(diǎn)履行本部門職能管理和服務(wù)功能的成效能否向集團(tuán)決策提供令人滿意的咨詢分析建議和方案策劃本職工作的完成是否達(dá)到規(guī)定的要

25、求SBU的每股稅后利潤完成水平SBU的凈資產(chǎn)盈利水平應(yīng)收帳款(或壞帳損失)控制具體考具體考核內(nèi)容核內(nèi)容履行部門職責(zé)的工作質(zhì)量履行部門職責(zé)的工作效率本部門人員管理的成效部門費(fèi)用控制工作任務(wù)的完成質(zhì)量工作的任務(wù)的完成效率工作能力工作態(tài)度考核形式考核形式和方法和方法任期內(nèi)的戰(zhàn)略目標(biāo)分解到各經(jīng)營年度進(jìn)行各經(jīng)營年度的目標(biāo)管理考核定量指標(biāo)和定性指標(biāo)相結(jié)合定量指標(biāo)依據(jù)經(jīng)審計(jì)的年度財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)為準(zhǔn)定性指標(biāo)以文字定義描述年度目標(biāo)管理考核定性指標(biāo)為主，定量指標(biāo)為輔定性指標(biāo)用文字定義描述年度目標(biāo)管理考核定性指標(biāo)為主，定量指標(biāo)為輔定性指標(biāo)用文字定義描述考核人考核人集團(tuán)執(zhí)委會集團(tuán)執(zhí)委會主管副總裁本部門總經(jīng)理金融類SBU

26、總經(jīng)理SBU戰(zhàn)略經(jīng)營性指標(biāo)的完成情況和企業(yè)核心能力的培養(yǎng)年度的SBU盈利水平股東資產(chǎn)的增值保值SBU的每股稅后利潤完成水平SBU的凈資產(chǎn)盈利水平壞帳損失控制任期內(nèi)的戰(zhàn)略目標(biāo)分解到各經(jīng)營年度進(jìn)行各經(jīng)營年度的目標(biāo)管理考核定量指標(biāo)和定性指標(biāo)相結(jié)合定量指標(biāo)依據(jù)經(jīng)審計(jì)的年度財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)為準(zhǔn)定性指標(biāo)以文字定義描述集團(tuán)執(zhí)委會SHA-4309-04751-01-15-a-x28通過系統(tǒng)地組織，才能切實(shí)進(jìn)行業(yè)績管理的具體操作通過系統(tǒng)地組織，才能切實(shí)進(jìn)行業(yè)績管理的具體操作 (2)工業(yè)類SBU總經(jīng)理考核對象考核對象總部職能部門總經(jīng)理總部職能部門員工考核周期考核周期每年年底考核一次，年中進(jìn)行期中回顧每半年考核一次，兩

27、次考核的平均成績作為年度考核成績每半年考核一次，兩次考核的平均成績作為年度考核成績考核用表考核用表見樣表1見樣表2見樣表3工作業(yè)績工作業(yè)績和分紅基金和分紅基金(獎金獎金)的掛鉤的掛鉤公式公式分紅基金 = 稅后利潤 - (凈資產(chǎn) + 長期負(fù)債) X 資本市場平均收益率 X 分紅系數(shù)資本市場平均收益率：一年期國債利率加2%，在此建議為6%分紅系數(shù)：建議為2%4%，由集團(tuán)董事會在年初確定分紅基金的分配視SBU管理層人數(shù)規(guī)模而定年終紅利 = 基本年薪 X 系數(shù)系數(shù)視 年度考核成績 的總體評分而定：好：系數(shù)范圍 0.30.4較好： 系數(shù)范圍0.20.3一般： 系數(shù)范圍 00.2 不理想： 不予分配年終紅

28、利年終獎金 = 基本年薪 X 系數(shù) 系數(shù)視工作表現(xiàn)考核的總體評分而定：- 高級員工： 好： 系數(shù)范圍 0.20.25 一般： 系數(shù)范圍 00.2 不理想：系數(shù)范圍 0- 普通員工： 好： 系數(shù)范圍 0.10.15 一般： 系數(shù)范圍 00.1 不理想：系數(shù)范圍 0金融類SBU總經(jīng)理每年年底考核一次，年中進(jìn)行期中回顧見樣表1分紅基金 = 稅后利潤 - (凈資產(chǎn) + 長期負(fù)債) X 資本市場平均收益率 X 分紅系數(shù)資本市場平均收益率：一年期國債利率加2%， 在此建議為8%分紅系數(shù)：建議為2%4%，由集團(tuán)董事會在年初確定分紅基金的分配視SBU管理層人數(shù)規(guī)模而定SHA-4309-04751-01-15-

29、a-x29合理的職責(zé)分工是確保業(yè)績管理取得成效的基礎(chǔ)之一合理的職責(zé)分工是確保業(yè)績管理取得成效的基礎(chǔ)之一集團(tuán)董事會是XXX集團(tuán)最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，它負(fù)責(zé)：對集團(tuán)執(zhí)委會成員的工作業(yè)績評價(jià)當(dāng)SBU正、副總經(jīng)理和總部職能部門總經(jīng)理等員工對考核結(jié)果持有異議，在人力資源部協(xié)調(diào)下對申訴進(jìn)行仲裁集團(tuán)董事會集團(tuán)董事會考核人指集團(tuán)中需對直接下屬員工進(jìn)行業(yè)績評價(jià)的總部管理層人員，他負(fù)有以下責(zé)任：與被考核人設(shè)定年度工作目標(biāo)，制定目標(biāo)契約在實(shí)施過程中隨時(shí)對下屬業(yè)績進(jìn)行監(jiān)控和回顧對被考核人的業(yè)績完成情況作出客觀評價(jià)對被考核人的能力、潛力和未來發(fā)展作出評價(jià)與被考核人就考核結(jié)果進(jìn)行反饋溝通參加業(yè)績考核培訓(xùn)，掌握業(yè)績管理的方法原理和

30、實(shí)施流程當(dāng)發(fā)生異議仲裁時(shí)，就已有的評價(jià)結(jié)果作出合理解釋考核人考核人總部人力資源部總部人力資源部被考核人被考核人組織集團(tuán)高層管理人員進(jìn)行業(yè)績考核的培訓(xùn)擬定分發(fā)和保管各類考核文件和表格對各級考核人的業(yè)績管理提供咨詢指導(dǎo)意見考核結(jié)果的整理、分析和保管協(xié)調(diào)對考核異議的仲裁調(diào)研目標(biāo)管理的實(shí)效對流程改善提出建議配合考核人制定年度目標(biāo)契約提出個(gè)人關(guān)于工作能力的發(fā)展計(jì)劃如實(shí)匯報(bào)目標(biāo)實(shí)施中的，接受指導(dǎo)和監(jiān)督配合考核人順利完成業(yè)績評估如有異議，循正常途徑向集團(tuán)人力資源部反映SHA-4309-04751-01-15-a-x303.1 工業(yè)類工業(yè)類SBU總經(jīng)理年度考核和激勵方案總經(jīng)理年度考核和激勵方案SHA-4309

31、-04751-01-15-a-x31SBU總經(jīng)理的平均年收入應(yīng)以變動收入為主，固定收入為輔總經(jīng)理的平均年收入應(yīng)以變動收入為主，固定收入為輔固定 (30%)浮動 (70%)收入確定依據(jù)收入確定依據(jù)平均年收入構(gòu)成平均年收入構(gòu)成 職務(wù)重要性 所需能力和行業(yè)資歷 市場薪酬行情 年度戰(zhàn)略經(jīng)營性指標(biāo)的完成情況 年度財(cái)務(wù)指標(biāo)的完成情況 集團(tuán)執(zhí)委會對該SBU管理的能力評價(jià) 對集團(tuán)的長期貢獻(xiàn) 長期發(fā)展?jié)摿灸晷侥杲K分紅長期激勵收入長期激勵收入長期激勵收入年年終終分分紅紅基本年薪基本年薪組成比例組成比例SHA-4309-04751-01-15-a-x32工業(yè)類工業(yè)類SBU總經(jīng)理的年度考核和年終紅利分配辦法總經(jīng)理

32、的年度考核和年終紅利分配辦法 (1)財(cái)務(wù)指標(biāo)年度稅后利潤水平凈資產(chǎn)收益率年終應(yīng)收帳款水平考核和分紅獎勵原則考核和分紅獎勵原則分紅基金核算公式分紅基金核算公式年度紅利核算方法年度紅利核算方法考核內(nèi)容考核內(nèi)容在集團(tuán)公司建立SBU高層管理人員分紅基金，用于核算整個(gè)SBU高層管理人員的年終紅利可分配額在每個(gè)財(cái)政年度末就實(shí)現(xiàn)的稅后利潤水平和凈資產(chǎn)盈利能力核算分紅基金年終紅利在分紅基金中的可分配額分別考慮戰(zhàn)略性經(jīng)營指標(biāo)和財(cái)務(wù)指標(biāo)的完成情況戰(zhàn)略性經(jīng)營指標(biāo)在分紅基金的分配權(quán)重中占60%，財(cái)務(wù)指標(biāo)的分配權(quán)重占40%當(dāng)凈資產(chǎn)收益率高于10%時(shí)，才能進(jìn)行年終紅利的核算分配SBU總經(jīng)理在年終紅利可分配額中的提取比例由

33、集團(tuán)薪酬委員會決定如發(fā)生經(jīng)營性虧損，則不予分配年終紅利，以往經(jīng)營年度已分配的未提取紅利的50%用于彌補(bǔ)虧損年終應(yīng)收帳款超過年初制定的目標(biāo)水平，則不予分配年終紅利，直至低于目標(biāo)水平稅后利潤 - (凈資產(chǎn) + 長期負(fù)債) X 資本市場平均收益率 X 分紅系數(shù)年度紅利可分配額：分紅基金 X 比例系數(shù)比例系數(shù)視SBU管理層的副總經(jīng)理人數(shù)規(guī)模，由集團(tuán)薪酬委員會決定一年期國債利率水平加2%，在此建議為6%左右資本市場平均收益率資本市場平均收益率由集團(tuán)董事會在年初確定，建議定為2%4%分紅系數(shù)分紅系數(shù)戰(zhàn)略經(jīng)營性指標(biāo) 年終紅利可分配額年終紅利可分配額年終紅利=分紅基金X40%+分紅基金X60%X 戰(zhàn)略經(jīng)營性指

34、標(biāo)完成成績的系數(shù)SHA-4309-04751-01-15-a-x33工業(yè)類工業(yè)類SBU總經(jīng)理的年度考核和年終紅利分配辦法總經(jīng)理的年度考核和年終紅利分配辦法 (2) 紅利按SBU的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)核算，但紅利分配不在SBU的稅后利潤中提取 集團(tuán)公司另外出資，為SBU高層管理人員的紅利基金提供資金來源 年度紅利可分配額的40%在當(dāng)年以現(xiàn)金形式發(fā)放(在SBU年終應(yīng)收帳款低于目標(biāo)水平的前提下) 其余60%轉(zhuǎn)換成SBU股份的形式托管于集團(tuán)公司 股份轉(zhuǎn)換數(shù)量按屆時(shí)SBU的帳面凈資產(chǎn)值折算，并享受相應(yīng)股利 股利以現(xiàn)金形式由集團(tuán)公司發(fā)放 因現(xiàn)金收入產(chǎn)生的個(gè)人所得稅，由企業(yè)依法代扣代繳 在發(fā)生經(jīng)營性虧損的年度，托管帳戶

35、中的全部股份的50%用于彌補(bǔ)虧損 托管的股份在任期內(nèi)不能提前兌現(xiàn)成現(xiàn)金 如果因離任而需變現(xiàn)股份，只有在集團(tuán)董事會認(rèn)可離任審計(jì)結(jié)果后，由集團(tuán)公司回購 贖回價(jià)格：SBU的每股收益 X 市盈率倍數(shù) 市盈率倍數(shù)由集團(tuán)公司在年初確定年度紅利年度紅利的發(fā)放管理的發(fā)放管理SHA-4309-04751-01-15-a-x34屯河股份總經(jīng)理的屯河股份總經(jīng)理的1998年度的年終紅利分配年度的年終紅利分配例例 子子(1) 公司1998年實(shí)現(xiàn)稅后利潤8080.22萬元，凈資產(chǎn)43011.49萬元，長期負(fù)債5940萬元(2) 年末應(yīng)收帳款低于目標(biāo)水平，凈資產(chǎn)收益率大于10%分紅基金 = 稅后利潤 - (凈資產(chǎn) + 長期

36、負(fù)債) X 資本市場平均收益率 X 分紅系數(shù)工業(yè)類企業(yè)資本市場平均收益率 = 6%分紅系數(shù) = 2%分紅基金 = 8080.22 - (43011.49 + 5940) X 6% X 2% = 110萬總經(jīng)理年終分紅 = 110萬 X 40% = 44萬元(其中17.6萬元以現(xiàn)金形式發(fā)放，其余26.4萬元以市價(jià)折成屯河股份)前提前提公式公式結(jié)果結(jié)果分配方式分配方式SHA-4309-04751-01-15-a-x353.2 金金融融類類SBU總總經(jīng)經(jīng)理年度理年度考核考核和激勵方案和激勵方案SHA-4309-04751-01-15-a-x36金融類金融類SBU總經(jīng)理的年度考核和年終紅利分配辦法總經(jīng)

37、理的年度考核和年終紅利分配辦法 (1)考核和分紅獎勵原則考核和分紅獎勵原則分紅基金核算公式分紅基金核算公式年度紅利核算方法年度紅利核算方法考核內(nèi)容考核內(nèi)容在集團(tuán)公司建立SBU高層管理人員分紅基金，用于核算整個(gè)SBU高層管理人員的年終紅利可分配額在每個(gè)財(cái)政年度末就實(shí)現(xiàn)的稅后利潤水平和凈資產(chǎn)盈利能力核算分紅基金年終紅利在分紅基金中的可分配額分別考慮戰(zhàn)略性經(jīng)營指標(biāo)和財(cái)務(wù)指標(biāo)的完成情況戰(zhàn)略性經(jīng)營指標(biāo)在分紅基金的分配權(quán)重中占60%，財(cái)務(wù)指標(biāo)的分配權(quán)重占40%當(dāng)凈資產(chǎn)收益率高于12%時(shí)，才能進(jìn)行年終紅利的核算分配SBU總經(jīng)理在年終紅利可分配額中的提取比例由集團(tuán)薪酬委員會決定如發(fā)生經(jīng)營性虧損，則不予分配年終

38、紅利，以往經(jīng)營年度已分配的未提取紅利的50%用于彌補(bǔ)虧損年終壞帳損失超過年初制定的目標(biāo)水平，則不予分配年終紅利，直至低于目標(biāo)水平稅后利潤 - (凈資產(chǎn) + 長期負(fù)債) X 資本市場平均收益率 X 分紅系數(shù)一年期國債利率水平加2%，在此建議為8%左右資本市場平均收益率資本市場平均收益率由集團(tuán)董事會在年初確定，建議定為2%4%分紅系數(shù)分紅系數(shù)年度紅利可分配額：分紅基金 X 比例系數(shù)比例系數(shù)視 SBU管理層的副總經(jīng)理人數(shù)規(guī)模，由集團(tuán)薪酬委員會決定財(cái)務(wù)指標(biāo)年度稅后利潤水平凈資產(chǎn)收益率年終應(yīng)收帳款水平戰(zhàn)略經(jīng)營性指標(biāo) 年終紅利可分配額年終紅利可分配額年終紅利=分紅基金X40%+分紅基金X60%X戰(zhàn)略經(jīng)營性

39、指標(biāo)完成成績的系數(shù)SHA-4309-04751-01-15-a-x37金融類金融類SBU總經(jīng)理的年度考核和年終紅利分配辦法總經(jīng)理的年度考核和年終紅利分配辦法 (2)年度紅利年度紅利的發(fā)放管理的發(fā)放管理 紅利按SBU的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)核算，但紅利分配不在SBU的稅后利潤中提取 集團(tuán)公司另外出資，為SBU高層管理人員的紅利基金提供資金來源 年度紅利可分配額的40%在當(dāng)年以現(xiàn)金形式發(fā)放(在SBU年終壞帳損失低于目標(biāo)水平的前提下) 其余60%轉(zhuǎn)換成SBU股份的形式托管于集團(tuán)公司 股份轉(zhuǎn)換數(shù)量按屆時(shí)SBU的帳面凈資產(chǎn)值折算，并享受相應(yīng)股利 股利以現(xiàn)金形式由集團(tuán)公司發(fā)放 因現(xiàn)金收入產(chǎn)生的個(gè)人所得稅，由企業(yè)依法代扣

40、代繳 在發(fā)生經(jīng)營性虧損的年度，托管帳戶中的全部股份的50%用于彌補(bǔ)虧損 托管的股份在任期內(nèi)不能提前兌現(xiàn)成現(xiàn)金 如果因離任而需變現(xiàn)股份，只有在集團(tuán)董事會認(rèn)可離任審計(jì)結(jié)果后，由集團(tuán)公司回購 贖回價(jià)格：SBU的每股收益 X 市盈率倍數(shù) 市盈率倍數(shù)由集團(tuán)公司在年度確定SHA-4309-04751-01-15-a-x383.3 SBU總經(jīng)理業(yè)績管理流程總經(jīng)理業(yè)績管理流程SHA-4309-04751-01-15-a-x39擬定集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)SBU總經(jīng)理的經(jīng)營業(yè)績考核管理流程總經(jīng)理的經(jīng)營業(yè)績考核管理流程(1) 經(jīng)營目標(biāo)和業(yè)績契約的制定流程經(jīng)營目標(biāo)和業(yè)績契約的制定流程SBU管理層SBU董事會總部人力資源部執(zhí)委會

41、薪酬管理委員會集團(tuán)董事會依據(jù)Basis提出Proposal整理Collection分析Analysis初審核Pre-review修改Revision決策Decision實(shí)施Implementation監(jiān)督Supervision制定集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)制定SBU戰(zhàn)略目標(biāo)擬定SBU戰(zhàn)略目標(biāo)制定集團(tuán)未來二年的經(jīng)營目標(biāo)集團(tuán)年度經(jīng)營目標(biāo)分解提出各SBU年度經(jīng)營目標(biāo)審議目標(biāo)的可行性適當(dāng)修改年度經(jīng)營目標(biāo)的指標(biāo)確定各SBU業(yè)績目標(biāo)和考核獎勵辦法組織定期的期中業(yè)績回顧審議SBU年度經(jīng)營目標(biāo)與執(zhí)委會共同商討目標(biāo)明確年度業(yè)績目標(biāo)和考核獎勵辦法擬定SBU年度經(jīng)營目標(biāo)簽訂書面的業(yè)績目標(biāo)管理契約接受定期的期中業(yè)績回顧目標(biāo)分解目標(biāo)

42、分解上報(bào)上報(bào)上報(bào)上報(bào)主持定期的期中業(yè)績回顧下達(dá)下達(dá)下達(dá)下達(dá)提供意見提供意見匯總上報(bào)匯總上報(bào)對各SBU的考核獎勵的辦法提供咨詢意見備案SHA-4309-04751-01-15-a-x40使用業(yè)績契約可以規(guī)范對各使用業(yè)績契約可以規(guī)范對各SBU經(jīng)營目標(biāo)的考核和人員的獎勵經(jīng)營目標(biāo)的考核和人員的獎勵(1)依據(jù)依據(jù)提出提出整理整理分析分析主要工作任務(wù)主要工作任務(wù)制定集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)制定各SBU戰(zhàn)略目標(biāo)主要負(fù)責(zé)部門主要負(fù)責(zé)部門集團(tuán)董事會SBU董事會主要工作任務(wù)主要工作任務(wù)分解集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)到各經(jīng)營年度分解各SBU戰(zhàn)略目標(biāo)到各經(jīng)營年度主要負(fù)責(zé)部門主要負(fù)責(zé)部門執(zhí)委會SBU董事會主要工作任務(wù)主要工作任務(wù)分解集團(tuán)年度經(jīng)營

43、目標(biāo)確定集團(tuán)對各SBU的資源分配回顧各SBU歷年的年度經(jīng)營目標(biāo)水平和業(yè)績完成情況評估當(dāng)年度的經(jīng)濟(jì)和市場環(huán)境主要負(fù)責(zé)部門主要負(fù)責(zé)部門執(zhí)委會總部人力資源部主要工作任務(wù)主要工作任務(wù)提出各SBU年度經(jīng)營目標(biāo)提出各SBU的考核原則和考核辦法明確考核指標(biāo)根據(jù)上述經(jīng)營目標(biāo)的水平，制定獎勵原則平衡、匯總集團(tuán)公司提出的SBU年度經(jīng)營目標(biāo)和各SBU自身的目標(biāo)水平主要負(fù)責(zé)部門主要負(fù)責(zé)部門執(zhí)委會和薪酬管理委員會總部人力資源部SBU董事會SHA-4309-04751-01-15-a-x41使用業(yè)績契約可以規(guī)范對各使用業(yè)績契約可以規(guī)范對各SBU經(jīng)營目標(biāo)的考核和人員的獎勵經(jīng)營目標(biāo)的考核和人員的獎勵(2)主要工作任務(wù)主要工作

44、任務(wù)匯總各SBU的年度經(jīng)營目標(biāo)平衡結(jié)果審議這些目標(biāo)與集團(tuán)下達(dá)的目標(biāo)的差異程度提供各SBU歷年的業(yè)績完成記錄SBU董事會向執(zhí)委會提供意見，共同商討目標(biāo)的制定主要負(fù)責(zé)部門執(zhí)委會總部人力資源部SBU董事會主要工作任務(wù)主要工作任務(wù)適當(dāng)修正部分經(jīng)營考核指標(biāo)制定具體的年度經(jīng)營業(yè)績考核辦法制定具體的獎勵辦法主要負(fù)責(zé)部門執(zhí)委會和薪酬管理委員會總部人力資源部主要工作任務(wù)主要工作任務(wù)向SBU董事會下達(dá)年度經(jīng)營目標(biāo)下達(dá)考核辦法和獎勵辦法擬定書面的業(yè)績目標(biāo)管理契約條款主要負(fù)責(zé)部門執(zhí)委會SBU董事會總部人力資源部主要工作任務(wù)主要工作任務(wù)SBU董事會將考核指標(biāo)分解到SBU各高層管理人員各SBU高層管理人員和SBU董事會簽

45、訂書面的業(yè)績目標(biāo)管理契約業(yè)績契約備案存檔主要負(fù)責(zé)部門SBU董事會SBU管理層總部人力資源部初審核初審核修改修改決策決策實(shí)施實(shí)施監(jiān)督監(jiān)督主要工作任務(wù)主要工作任務(wù)監(jiān)控SBU的經(jīng)營過程根據(jù)外界變化，適當(dāng)修正部分經(jīng)營指標(biāo)診斷經(jīng)營過程中不能按目標(biāo)進(jìn)度執(zhí)行計(jì)劃的原因提供解決方案組織定期的期中業(yè)績回顧，一般在每年67月份主要負(fù)責(zé)部門執(zhí)委會SBU董事會總部人力資源部SHA-4309-04751-01-15-a-x42業(yè)績契約需要具備必要的內(nèi)容，并按一定的要求去制定，才能發(fā)揮效力業(yè)績契約需要具備必要的內(nèi)容，并按一定的要求去制定，才能發(fā)揮效力(1) 定義需要完成的工作 闡明要達(dá)到的結(jié)果業(yè)績契約的業(yè)績契約的主要內(nèi)容

46、主要內(nèi)容內(nèi)容和要求內(nèi)容和要求 列出衡量業(yè)績的措施 雙方協(xié)商達(dá)成的 目標(biāo)是可衡量的 目標(biāo)可以適當(dāng)修正 目標(biāo)客觀實(shí)際 目標(biāo)完成有時(shí)間期限目標(biāo)設(shè)定的目標(biāo)設(shè)定的原則原則 業(yè)務(wù)目標(biāo)(與任務(wù)職責(zé)有關(guān)的目標(biāo)) 個(gè)人發(fā)展目標(biāo)(發(fā)展個(gè)人能力、培養(yǎng)知識和提高技能的目標(biāo)) 上述兩類目標(biāo)都應(yīng)包括在業(yè)績契約中，并列出各自的實(shí)施步驟 在業(yè)績回顧中進(jìn)行評價(jià)目標(biāo)種類目標(biāo)種類 專業(yè)知識 溝通能力 創(chuàng)新進(jìn)取性 項(xiàng)目管理能力 分析決策能力能力和專業(yè)能力和專業(yè)背景要求背景要求 領(lǐng)導(dǎo)組織能力 規(guī)劃能力 適應(yīng)性SHA-4309-04751-01-15-a-x43業(yè)績契約需要具備必要的內(nèi)容，并按一定的要求去制定，才能發(fā)揮效力業(yè)績契約需要具

47、備必要的內(nèi)容，并按一定的要求去制定，才能發(fā)揮效力 (2)業(yè)績衡量業(yè)績衡量指標(biāo)指標(biāo)指標(biāo)要求指標(biāo)要求 SBU的業(yè)務(wù)目標(biāo)(與任務(wù)職責(zé)有關(guān)的目標(biāo)) 個(gè)人發(fā)展目標(biāo)(發(fā)展個(gè)人能力、培養(yǎng)知識和提高技能的目標(biāo)) 上述兩類目標(biāo)都應(yīng)包括在業(yè)績契約中，并列出各自的實(shí)施步驟 在業(yè)績回顧中進(jìn)行評價(jià)目標(biāo)實(shí)施目標(biāo)實(shí)施 成本控制 培訓(xùn)投入/員工發(fā)展 市場占有率 質(zhì)量控制 人員流動率 客戶滿意度 SBU的稅后利潤 每股盈利水平 指標(biāo)盡量量化 定性指標(biāo)的描述要含義明確 業(yè)績考核雙方對定性指標(biāo)的衡量標(biāo)準(zhǔn)理解相同戰(zhàn)略經(jīng)營性指標(biāo)戰(zhàn)略經(jīng)營性指標(biāo)財(cái)務(wù)指標(biāo)財(cái)務(wù)指標(biāo)表格式樣表格式樣見附表1 新產(chǎn)品盈利率 SBU的銷售收入 凈資產(chǎn)收益率SHA-

48、4309-04751-01-15-a-x44SBU總經(jīng)理的經(jīng)營業(yè)績考核管理流程總經(jīng)理的經(jīng)營業(yè)績考核管理流程(2) 考核獎勵的操作流程考核獎勵的操作流程SBU管理層SBU董事會總部人力資源部集團(tuán)執(zhí)委會薪酬管理委員會集團(tuán)董事會依據(jù)Basis提出Proposal整理Collection分析Analysis初審核Pre-review修改Revision決策Decision實(shí)施Implementation監(jiān)督Supervision業(yè)績契約業(yè)績考核準(zhǔn)備提出對業(yè)績完成情況的評估提出年度經(jīng)營目標(biāo)和今后的培訓(xùn)發(fā)展方向兌現(xiàn)獎懲批準(zhǔn)有關(guān)的物質(zhì)獎勵和職務(wù)調(diào)動業(yè)績回顧準(zhǔn)備自身業(yè)績和存在問題回顧與集團(tuán)公司商討下階段業(yè)務(wù)目

49、標(biāo)和自身發(fā)展的意見執(zhí)行上報(bào)下達(dá)提供考核建議和有關(guān)考核樣表考核成績歸檔檢討業(yè)績管理流程SHA-4309-04751-01-15-a-x45對各對各SBU總經(jīng)理的業(yè)績考核不僅要注重經(jīng)營指標(biāo)的完成情況，而且要注重其現(xiàn)有能力總經(jīng)理的業(yè)績考核不僅要注重經(jīng)營指標(biāo)的完成情況，而且要注重其現(xiàn)有能力和發(fā)展?jié)摿Φ脑u價(jià)和發(fā)展?jié)摿Φ脑u價(jià)(1)依據(jù)依據(jù)提出提出整理整理分析分析主要工作任務(wù)主要工作任務(wù)(略略)主要負(fù)責(zé)部門主要負(fù)責(zé)部門執(zhí)委會主要工作任務(wù)主要工作任務(wù)(略略)主要負(fù)責(zé)部門主要負(fù)責(zé)部門主要工作任務(wù)主要工作任務(wù)考核人和各SBU中被考核人擬訂年度業(yè)績回顧需涵蓋的問題起草具體的問題清單總部人力資源部對上述清單的擬定提供

50、意見提供有關(guān)考核樣表主要負(fù)責(zé)部門主要負(fù)責(zé)部門執(zhí)委會SBU管理層總部人力資源部主要工作任務(wù)主要工作任務(wù)(略略)主要負(fù)責(zé)部門主要負(fù)責(zé)部門SHA-4309-04751-01-15-a-x46對各對各SBU總經(jīng)理的業(yè)績考核不僅要注重經(jīng)營指標(biāo)的完成情況，而且要注重其現(xiàn)有能力總經(jīng)理的業(yè)績考核不僅要注重經(jīng)營指標(biāo)的完成情況，而且要注重其現(xiàn)有能力和發(fā)展?jié)摿Φ脑u價(jià)和發(fā)展?jié)摿Φ脑u價(jià)(2)主要工作任務(wù)主要工作任務(wù)評估各級SBU管理人員經(jīng)營指標(biāo)的完成情況評估各SBU管理人員的能力，技能和發(fā)展?jié)摿μ岢瞿繕?biāo)執(zhí)行過程中存在的問題主要負(fù)責(zé)部門主要負(fù)責(zé)部門執(zhí)委會SBU管理層主要工作任務(wù)主要工作任務(wù)提出下年度的經(jīng)營目標(biāo)提出有關(guān)人員

51、的職業(yè)培訓(xùn)發(fā)展需求提出有關(guān)的職務(wù)晉升或調(diào)動主要負(fù)責(zé)部門主要負(fù)責(zé)部門執(zhí)委會SBU管理層主要工作任務(wù)主要工作任務(wù)按照業(yè)績契約制定獎懲管理方案審批獎懲方案和有關(guān)職務(wù)晉升和調(diào)動的安排主要負(fù)責(zé)部門主要負(fù)責(zé)部門集團(tuán)董事會執(zhí)委會主要工作任務(wù)主要工作任務(wù)向SBU董事會下達(dá)上述內(nèi)容SBU董事會貫徹執(zhí)行SBU管理層兌現(xiàn)獎懲考核成績歸檔主要負(fù)責(zé)部門主要負(fù)責(zé)部門SBU董事會SBU管理層總部人力資源部初審核初審核修改修改決策決策實(shí)施實(shí)施監(jiān)督監(jiān)督主要工作任務(wù)主要工作任務(wù)檢討整個(gè)業(yè)績管理的運(yùn)作流程，提出優(yōu)化和完善建議對業(yè)績契約的制定和執(zhí)行結(jié)果作出分析，完善業(yè)績契約制定的方法組織業(yè)績管理的培訓(xùn)活動主要負(fù)責(zé)部門主要負(fù)責(zé)部門總部

52、人力資源部SHA-4309-04751-01-15-a-x473.4 總部職能部門總經(jīng)理年度考核和激勵方案總部職能部門總經(jīng)理年度考核和激勵方案SHA-4309-04751-01-15-a-x48集團(tuán)總部職能部門總經(jīng)理的平均年收入應(yīng)以固定收入為主，變動收入為輔集團(tuán)總部職能部門總經(jīng)理的平均年收入應(yīng)以固定收入為主，變動收入為輔基本年薪年終分紅長期激勵收入固定 (70%)浮動 (30%)收入確定依據(jù)收入確定依據(jù)長期激勵收入長期激勵收入年年終終分分紅紅基本年薪基本年薪平均年收入構(gòu)成平均年收入構(gòu)成 職務(wù)重要性 所需能力和行業(yè)資歷 市場薪酬行情 執(zhí)委會對其工作業(yè)績的評價(jià) 本部門管理能力的評價(jià) 對集團(tuán)的長期貢

53、獻(xiàn) 長期發(fā)展?jié)摿M成比例組成比例SHA-4309-04751-01-15-a-x49戰(zhàn)略控制部總經(jīng)理的考核獎勵辦法戰(zhàn)略控制部總經(jīng)理的考核獎勵辦法考核和考核和分紅獎勵原分紅獎勵原則則分紅基金分紅基金核算公式核算公式考核內(nèi)容考核內(nèi)容 考核成績?nèi)Q于集團(tuán)對戰(zhàn)略發(fā)展部的工作完成成效的滿意程度 采用年度目標(biāo)管理方法進(jìn)行考核 年終分紅水平取決于當(dāng)年度集團(tuán)整體的盈利水平年終紅利=基本年薪 X 系數(shù)系數(shù)建議不超過0.4，具體視考核成績而定 年終紅利以現(xiàn)金形式發(fā)放年度紅利年度紅利的發(fā)放管理的發(fā)放管理 基礎(chǔ)研究報(bào)告與專題研究報(bào)告的質(zhì)量 戰(zhàn)略制定質(zhì)量 計(jì)劃制定 監(jiān)控分析報(bào)告的質(zhì)量 整合方案的質(zhì)量 SBU投資論證報(bào)告

54、的質(zhì)量 部門費(fèi)用控制SHA-4309-04751-01-15-a-x50綜合評價(jià)以下綜合評價(jià)以下13個(gè)方面的工作內(nèi)容，可以得出對戰(zhàn)略控制部總經(jīng)理的總體業(yè)績評分個(gè)方面的工作內(nèi)容，可以得出對戰(zhàn)略控制部總經(jīng)理的總體業(yè)績評分考核內(nèi)容考核內(nèi)容分?jǐn)?shù)欄分?jǐn)?shù)欄11、SBU非收購性重大投資項(xiàng)目論證的及時(shí)性12、SBU非收購性重大投資項(xiàng)目論證的質(zhì)量13、對德隆集團(tuán)和本部門的創(chuàng)新建議8、整合方案的及時(shí)性9、整合方案的質(zhì)量10、SBU的滿意程度4、戰(zhàn)略及年度計(jì)劃制定的優(yōu)劣5、監(jiān)控分析報(bào)告的及時(shí)性6、監(jiān)控分析報(bào)告的質(zhì)量7、監(jiān)控分析報(bào)告的參考價(jià)值1、基礎(chǔ)研究報(bào)告與專題研究報(bào)告的及時(shí)性2、基礎(chǔ)研究報(bào)告與專題研究報(bào)告的質(zhì)量3

55、、 基礎(chǔ)研究報(bào)告與專題研究報(bào)告的參考價(jià)值好好一般一般不理想不理想總體評分總體評分較好較好好好一般一般不理想不理想較好較好SHA-4309-04751-01-15-a-x51對戰(zhàn)略控制部總經(jīng)理具體考核內(nèi)容對戰(zhàn)略控制部總經(jīng)理具體考核內(nèi)容(1)定義：報(bào)告提交是否準(zhǔn)時(shí)定義：報(bào)告提交是否準(zhǔn)時(shí)1、基礎(chǔ)研究報(bào)告與專題研究報(bào)告的及時(shí)性、基礎(chǔ)研究報(bào)告與專題研究報(bào)告的及時(shí)性好：一貫準(zhǔn)時(shí)較好：僅出現(xiàn)一次拖延一般：出現(xiàn)二次以上的拖延不理想：出現(xiàn)三次以上的拖延得分：得分：定義：報(bào)告分析是否全面，數(shù)據(jù)是否準(zhǔn)確，是否發(fā)掘了深層次的問題定義：報(bào)告分析是否全面，數(shù)據(jù)是否準(zhǔn)確，是否發(fā)掘了深層次的問題定義：是否對決策具有參考和借鑒

56、意義定義：是否對決策具有參考和借鑒意義2、基礎(chǔ)研究報(bào)告與專題研究報(bào)告的質(zhì)量、基礎(chǔ)研究報(bào)告與專題研究報(bào)告的質(zhì)量3、 基礎(chǔ)研究報(bào)告與專題研究報(bào)告的參考價(jià)值基礎(chǔ)研究報(bào)告與專題研究報(bào)告的參考價(jià)值好：一貫全面、準(zhǔn)確較好：僅出現(xiàn)一次拖延一般：出現(xiàn)二次以上的錯誤或不完善不理想：出現(xiàn)三次以上的錯誤或不完善好：一貫非常有用較好：僅出現(xiàn)一次拖延一般：出現(xiàn)二次以上的偏差不理想：出現(xiàn)三次以上的偏差評語：評語：得分：得分：評語：評語：得分：得分：評語：評語：較好較好好好不理想不理想一般一般較好較好好好不理想不理想一般一般較好較好好好不理想不理想一般一般SHA-4309-04751-01-15-a-x52對戰(zhàn)略控制部總經(jīng)

57、理具體考核內(nèi)容對戰(zhàn)略控制部總經(jīng)理具體考核內(nèi)容(2)定義：戰(zhàn)略及年度計(jì)劃的內(nèi)容完善程度和戰(zhàn)略規(guī)劃的質(zhì)量水平定義：戰(zhàn)略及年度計(jì)劃的內(nèi)容完善程度和戰(zhàn)略規(guī)劃的質(zhì)量水平(評分標(biāo)準(zhǔn)參見評分標(biāo)準(zhǔn)參見“戰(zhàn)略評價(jià)表二戰(zhàn)略評價(jià)表二”)4、戰(zhàn)略及年度計(jì)劃制定的優(yōu)劣、戰(zhàn)略及年度計(jì)劃制定的優(yōu)劣好：內(nèi)容完善，質(zhì)量水平達(dá)到60分較好：內(nèi)容完善，質(zhì)量水平在5060分之間一般：內(nèi)容完善，質(zhì)量水平達(dá)到50分不理想： 內(nèi)容不完善，質(zhì)量水平低于50分得分：得分：定義：報(bào)告提交是否及時(shí)定義：報(bào)告提交是否及時(shí)定義：分析是否全面并且發(fā)掘出深層次問題定義：分析是否全面并且發(fā)掘出深層次問題5、監(jiān)控分析報(bào)告的及時(shí)性、監(jiān)控分析報(bào)告的及時(shí)性6、監(jiān)控

58、分析報(bào)告的質(zhì)量、監(jiān)控分析報(bào)告的質(zhì)量評語：評語：得分：得分：評語：評語：得分：得分：評語：評語：定義：問題暴露準(zhǔn)確，措施針對性強(qiáng)定義：問題暴露準(zhǔn)確，措施針對性強(qiáng)7、監(jiān)控分析報(bào)告的參考價(jià)值、監(jiān)控分析報(bào)告的參考價(jià)值好：一貫非常準(zhǔn)確及有針對性較好：僅有一次拖延一般：出現(xiàn)二次以上的拖延不理想：出現(xiàn)三次以上的拖延得分：得分：評語：評語：好：一貫準(zhǔn)時(shí)較好：僅有一次拖延一般：出現(xiàn)二次以上的拖延不理想：出現(xiàn)三次以上的拖延好：一貫全面、準(zhǔn)確較好：僅有一次拖延一般：出現(xiàn)二次以上的拖延不理想：出現(xiàn)三次以上的拖延較好較好好好不理想不理想一般一般較好較好好好不理想不理想一般一般較好較好好好不理想不理想一般一般較好較好好好

59、不理想不理想一般一般SHA-4309-04751-01-15-a-x53對戰(zhàn)略控制部總經(jīng)理具體考核內(nèi)容對戰(zhàn)略控制部總經(jīng)理具體考核內(nèi)容(3)定義：報(bào)告提交是否準(zhǔn)時(shí)定義：報(bào)告提交是否準(zhǔn)時(shí)8、整合方案的及時(shí)性、整合方案的及時(shí)性好：一貫準(zhǔn)時(shí)較好：僅有一次拖延一般：出現(xiàn)二次以上的拖延不理想：出現(xiàn)三次以上的拖延得分：得分：定義：整合分析合理，方案可操作性強(qiáng)定義：整合分析合理，方案可操作性強(qiáng)定義：下屬定義：下屬SBU對戰(zhàn)略控制部所提供的服務(wù)的滿意程度對戰(zhàn)略控制部所提供的服務(wù)的滿意程度9、整合方案的質(zhì)量、整合方案的質(zhì)量10、SBU的滿意程度的滿意程度好：整合方案質(zhì)量一貫很高較好：整合分析較為合理，有一定操作性

60、一般：整合分析存在漏洞，操作性不強(qiáng)不理想：整合分析不合理，方案無操作性可言好：非常滿意較好：較為滿意一般：尚可不理想：不滿意評語：評語：得分：得分：評語：評語：得分：得分：評語：評語：較好較好好好不理想不理想一般一般較好較好好好不理想不理想一般一般較好較好好好不理想不理想一般一般SHA-4309-04751-01-15-a-x54對戰(zhàn)略控制部總經(jīng)理具體考核內(nèi)容對戰(zhàn)略控制部總經(jīng)理具體考核內(nèi)容(4)定義：報(bào)告提交是否準(zhǔn)時(shí)定義：報(bào)告提交是否準(zhǔn)時(shí)11、SBU非收購性重大投資項(xiàng)目論證的及時(shí)性非收購性重大投資項(xiàng)目論證的及時(shí)性好：一貫準(zhǔn)時(shí)較好：僅有一次拖延一般：出現(xiàn)二次以上的拖延不理想：出現(xiàn)三次以上的拖延得分：得分：定義：