創(chuàng)業(yè)計劃書財務分析

1、財務分析1.資金需求說明公司成立時每位股東出資15萬，共為 60 萬初期資本。2.資金投入計劃預計第一季度購買廠房、生產(chǎn)線、用于產(chǎn)品研發(fā)、開拓市場共計投入22 萬元，購買原材料生產(chǎn)產(chǎn)品投入14萬元。招聘生產(chǎn)銷售員工支付工資24000 元，其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金19萬元。預計第一季度利潤表項目一、營業(yè)收入減：營業(yè)成本減：營業(yè)稅金及附加減：銷售費用減：管理費用減：財務費用二、營業(yè)利潤加：營業(yè)外收入減：營業(yè)外支出三、稅前利潤減：所得稅四、凈利潤單位：元本期發(fā)生累計發(fā)生147233613710425.7218902.520051691.283381.4274601899201000010000-84

2、853.92-266066.9200800016000-92853.92-282066.9200-92853.92-282066.92預計第一季度資產(chǎn)負債表單位：元資產(chǎn)期初數(shù)流動資產(chǎn)：貨幣資金600000應收賬款0預付賬款0存貨0其中：原材0料成品0流動資產(chǎn)合0計非流動資產(chǎn)：固定資產(chǎn)原0值減：累計折0舊固定資產(chǎn)凈0值無形資產(chǎn)0非流動資產(chǎn)0合計資產(chǎn)總計600000期末數(shù)負債和股東權益流動負債：115999.05短期借款25054.38應付賬款0應交稅費144399.2其他應付款120705流動負債合計23694.2285452.63非流動負債非流動負債合計220000負債合計0股東權益：2200

3、00實收資本0未分配利潤220000股東權益合計505452.63負債和股東權益總計期初數(shù)期末數(shù)000114689.250-20023.6200094665.6300094665.636000006000000-189213600000410787600000505452.63風險分析1.市場與競爭風險在市場競爭中，競爭的基本動機和目標是實現(xiàn)最大化收入。但是，競爭者的預期利益目標并不是總能實現(xiàn)的，實際上，競爭本身也會使競爭者面臨不能實現(xiàn)其預期利益目標的危險，甚至在經(jīng)濟利益上受到損失。這種實際實現(xiàn)的利益與預期利益目標發(fā)生背離的可能性，就是競爭者面對的風險。風險是由不確定性因素而造成損失或獲益的可

4、能性。在市場競爭中，不確定性因素很多，雖然每個競爭者都期望實現(xiàn)其預期利益目標，但總不能全都成功，必然會有某些競爭者在競爭中敗下陣來，承受競爭的損失。分析：客戶資源不足、宣傳效果不明顯、價格定位不準確。對策： 1、加大宣傳力度，提高服務質量。2、前期市場調研，不斷尋求個性化產(chǎn)品。3、服務創(chuàng)新，用另類的創(chuàng)新思維為企業(yè)服務。2.產(chǎn)品與技術風險分析：同行競爭、可模仿性強。對策： 1、提高產(chǎn)品質量，以此來保證自己的客戶源不流失。2、不斷進行市場調研，確定服務類型，以尋求更多的市場，打造公司品牌。3、尋求創(chuàng)新，做到人無我有，人有我優(yōu)，人優(yōu)我精。3. 財務風險分析：資金不足、前期資金成本控制不力、企業(yè)不能及

5、時匯款。對策： 1、建立財務預警分析指標體系，防范財務風險產(chǎn)生財務危機的根本原因是財務風險處理不當，因此，防范財務風險，建立和完善財務預警系統(tǒng)尤其必要。2、建立短期財務預警系統(tǒng)，編制現(xiàn)金流量預算。由于企業(yè)理財?shù)膶ο笫乾F(xiàn)金及其流動，就短期而言，公司能否維持下去，并不完全取決于是否盈利，而取決于是否有足夠現(xiàn)金用于各種支出。3、確立財務分析指標體系，建立長期財務預警系統(tǒng)。對公司而言，在建立短期財務預警系統(tǒng)的同時，還要建立長期財務預警系統(tǒng)。其中獲利能力、償債力、經(jīng)濟效率、發(fā)展?jié)摿χ笜俗罹哂写硇?。?、樹立風險意識，健全內控程序，降低或有負債的潛在風險。如訂立擔保合同前應嚴格審查被擔保企業(yè)的資信狀況

6、; 訂立擔保合同時適當運用反擔保和保證責任的免責條款 ; 訂立合同后應跟蹤審查被擔保企業(yè)的償債能力，減少直接風險損失。5、科學地進行投資決策4.管理風險分析：負責人管理不善，造成公司運營受阻；管理經(jīng)驗不足，公司各部門不能緊密合作，協(xié)調發(fā)展。對策： 1、健全管理機制，加強獎懲制度。2、尋找更多的客戶渠道，為公司創(chuàng)造更多的利益。3、可聘請更高水平的技術人員指導運營工作。政策風險在市場經(jīng)濟條件下，由于受價值規(guī)律和競爭機制的影響，各企業(yè)爭奪市場資源，都希望獲得更大的活動自由，因而可能會觸犯國家的有關政策，而國家政策又對企業(yè)的行為具有強制約束力。另外，國家在不同時期可以根據(jù)宏觀環(huán)境的變化而改變政策，這必然會影響到企業(yè)的經(jīng)濟利益。因此，國家與企業(yè)之間由于政策的存在和調整，在經(jīng)濟