江西省XX縣精制食油廠(chǎng)年產(chǎn)萬(wàn)噸精制山茶油擴(kuò)建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告商業(yè)計(jì)劃可行性報(bào)告

1、項(xiàng)目制作：上饒市中小企業(yè)局 江西省玉山縣精制食油廠(chǎng)年產(chǎn)萬(wàn)噸精制山茶油擴(kuò)建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告二00三年三月目 錄第一章 總論1.1 項(xiàng)目名稱(chēng)及承辦單位1.2 可行性研究工作概況1.3 結(jié)論及建議第二章 建設(shè)依據(jù)與建設(shè)規(guī)模2.1 資源保證情況2.2 市場(chǎng)前景與需求分析2.3 建設(shè)規(guī)模 第三章 廠(chǎng)址選擇與建設(shè)條件3.1 選擇依據(jù)3.2 廠(chǎng)址位置3.3 建設(shè)條件第四章 產(chǎn)品方案與建設(shè)條件4.1 產(chǎn)品方案與建設(shè)條件4.2 設(shè)備選擇及土建工程4.3 總平面布置4.4 工藝技術(shù)方案第五章 環(huán)境保護(hù)及其它5.1 環(huán)境保護(hù)5.2 勞動(dòng)保護(hù)5.3 工業(yè)衛(wèi)生5.4 節(jié) 能第六章 組織機(jī)構(gòu)與定員6.1 管理模式6.2

2、 組織機(jī)構(gòu)6.3 定 員6.4 人員培訓(xùn)第七章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度第八章 投資估算與資金籌8.1 投資估算8.2 資金籌措第九章 經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)9.1 基本數(shù)據(jù)9.2 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)第十章 社會(huì)效益分析第一章 總論1.1 項(xiàng)目名稱(chēng)及承辦單位1.1.1 項(xiàng)目名稱(chēng)江西玉山縣精制食油廠(chǎng)年產(chǎn)1萬(wàn)噸精制山茶油擴(kuò)建項(xiàng)目1.1.2 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人項(xiàng)目總負(fù)責(zé)人：李碧霞技術(shù)負(fù)責(zé)人：黃弟友經(jīng)濟(jì)負(fù)責(zé)人：張高鵬1.1.3 項(xiàng)目承辦單位項(xiàng)目由江西玉山縣精制食油廠(chǎng)負(fù)責(zé)承辦。江西玉山縣精制油廠(chǎng)位于江西上饒市玉山縣城西工業(yè)區(qū)“全國(guó)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)東西合作示范區(qū)”內(nèi)，企業(yè)法人代表李碧霞。企業(yè)于1994年籌建，1995年建成投產(chǎn)，占地面積7000平方米，

3、建筑面積500平方米，綠化面積3000平方米，生產(chǎn)生活設(shè)施齊全配套，擁有固定資產(chǎn)413萬(wàn)元，流動(dòng)資產(chǎn)90萬(wàn)元，年生產(chǎn)能力（精制山茶油）1000噸，在玉山縣農(nóng)村建有山茶油原料基地41萬(wàn)畝。企業(yè)現(xiàn)有職工38人，其中具有中級(jí)以上職稱(chēng)的技術(shù)和管理人員14人，并聘請(qǐng)同濟(jì)大學(xué)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)科學(xué)與工程研究院博士生導(dǎo)師徐立鴻教授等為顧問(wèn)、整體素質(zhì)較高。企業(yè)主要生產(chǎn)“得爾樂(lè)”牌精制食用山茶油，采用ly5型油脂精煉配套設(shè)備，經(jīng)過(guò)對(duì)無(wú)污染、天然茶籽榨出毛油脫酸、脫膠、脫色、脫臭工藝，生產(chǎn)出精制油質(zhì)量達(dá)到gb/t177571999高級(jí)烹調(diào)油通用標(biāo)準(zhǔn)和gb271685衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)，不含黃曲霉素，膽固醇、防腐劑，油性平、色澤好、無(wú)

4、異味、無(wú)油煙，已申報(bào)綠色食品，暢銷(xiāo)江、浙、閩、滬、贛等省市，并有部分出口海外。年生產(chǎn)銷(xiāo)售3700噸，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)值逾億元。1.2 可行性研究工作概況1.2.1 可行性研究工作負(fù)責(zé)人總 負(fù) 責(zé) 人：李碧霞市場(chǎng)預(yù)測(cè)負(fù)責(zé)人：周時(shí)清工程技術(shù)負(fù)責(zé)人：黃弟友經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)負(fù)責(zé)人：姚燕玲1.2.2 研究工作指導(dǎo)思想、原則堅(jiān)持以經(jīng)濟(jì)效益為中心，社會(huì)效益和環(huán)境效益為重點(diǎn)指導(dǎo)思想，以技術(shù)先進(jìn)、經(jīng)濟(jì)可行為原則，立足玉山、面向全國(guó)、著眼未來(lái)、造福社會(huì)，促進(jìn)農(nóng)民受益、企業(yè)增效、國(guó)家增收，把玉山縣精制食油廠(chǎng)建成全省乃至全國(guó)聞名的現(xiàn)代食品工業(yè)企業(yè)。1.2.3 研究工作依據(jù)、范圍研究工作主要依據(jù)為：（1）國(guó)家和省、市、縣關(guān)于加快發(fā)展以食

5、品工業(yè)為龍頭的農(nóng)副產(chǎn)品深加工的政策；（2）國(guó)家有關(guān)促進(jìn)農(nóng)民增收，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化政策和全國(guó)食品工業(yè)“十五”發(fā)展規(guī)劃要求；（3）國(guó)家關(guān)于發(fā)展綠色食品，促進(jìn)人民身心健康政策；（4）玉山縣及周邊德興市、婺源縣、上饒縣、橫峰縣等縣市豐富山茶油資源優(yōu)勢(shì)；（5）有關(guān)食用油加工建設(shè)規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)、要求等。研究工作范圍主要是資源分布及擁有量，產(chǎn)品性能、市場(chǎng)前、建設(shè)規(guī)模、技術(shù)方案、工藝技術(shù)要求、組織管理、投資估算及經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、環(huán)境效益評(píng)價(jià)等。1.3 結(jié)論及建議1.3.1 建設(shè)依據(jù)充分 （1）資源分布廣泛，并著手建設(shè)原料生產(chǎn)基地；（2）產(chǎn)品性能獨(dú)特，市場(chǎng)前景看好；（3）廠(chǎng)址地理位置優(yōu)越，交通運(yùn)輸便利，建廠(chǎng)條件良好；（4

6、）符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)要求。1.3.2 建設(shè)規(guī)模及投資 根據(jù)研究比較，以建設(shè)年產(chǎn)1萬(wàn)噸精制山茶油生產(chǎn)線(xiàn)方案最優(yōu)，項(xiàng)目總投資5000萬(wàn)元，其中原料基地1886萬(wàn)元，精制廠(chǎng)固定資產(chǎn)投資1700萬(wàn)元，流動(dòng)資金1414萬(wàn)元。1.3.3 技術(shù)方案 生產(chǎn)精制純山茶油，采用連續(xù)式高噴油精煉成套設(shè)備，通過(guò)脫磷、脫酸、脫色、脫臭四道工序精煉出高檔食用油。只需在原加工廠(chǎng)內(nèi)擴(kuò)建而成，投資小，見(jiàn)效快，不影響環(huán)境。1.3.4 組織管理 擴(kuò)建后企業(yè)采用直線(xiàn)參謀式管理模式，總定員940人，其中山茶油原料基地850人，精制加工廠(chǎng)90人。1.3.5 經(jīng)濟(jì)批標(biāo) （1）項(xiàng)目總投資5000萬(wàn)元，建設(shè)期1年。（2）凈利潤(rùn)自投資第二年起為138

7、8萬(wàn)元，第三年為2261萬(wàn)元，第四年為3135萬(wàn)元，第五年為3151萬(wàn)元，第六年開(kāi)始為3167萬(wàn)元。（3）項(xiàng)目壽命期為投產(chǎn)后20年，累計(jì)實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金流量58273萬(wàn)元。（4）項(xiàng)目投資利潤(rùn)率為60.6%，靜態(tài)投資回收期三年四個(gè)月，內(nèi)部收益率35.17%。綜上所述，該項(xiàng)目是風(fēng)險(xiǎn)小，見(jiàn)效快，經(jīng)濟(jì)效益，社會(huì)效益良好項(xiàng)目，技術(shù)合理，經(jīng)濟(jì)可行。1.3.6 建議 （1）由于項(xiàng)目投資規(guī)模較大。既有加工廠(chǎng)又有原料基地，應(yīng)加強(qiáng)管理，合理安全工程進(jìn)度，做到早建成早見(jiàn)效。（2）山茶油原料基地見(jiàn)效有3年至5年期限，在這期間應(yīng)注意搞好原材料采購(gòu)，以防停工待料，盡量提高設(shè)備利用率。（3）該項(xiàng)目產(chǎn)品單一，雖市場(chǎng)前景良好，但易受競(jìng)

8、爭(zhēng)對(duì)手打擊，故應(yīng)多開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品，避免單打一。（4）茶葉樹(shù)的種子也可榨成茶油，但其味不佳，企來(lái)科研機(jī)構(gòu)應(yīng)作好研究，努力開(kāi)發(fā)，為企業(yè)拓寬原料資源。第二章 建設(shè)依據(jù)與建設(shè)規(guī)模2.1 資源保證情況 精制山茶油原料為取自山茶科植物油茶樹(shù)的種子經(jīng)提煉而成的毛油，是中國(guó)南方特有的一種純天然高級(jí)食用油，南方各省均有分布。2.1.1 資源量及分布山茶樹(shù)主要分布在我國(guó)南方丘陵及中低山區(qū)、集中于江西、湖南、浙江、福建、廣東、廣西等省，為野生山茶科植物。山茶油取其種子（茶籽）經(jīng)烘烤榨取提煉而成。山茶樹(shù)可人工播種，一般35年即有收成，不需施肥，打農(nóng)藥，且產(chǎn)量高于天然野生，是退耕還林、保護(hù)水土有效手段，值得大力推廣，經(jīng)調(diào)查

9、，江西省有油茶林種植面積1750萬(wàn)畝，居全國(guó)第二位。除此外，臨近浙江開(kāi)化縣年產(chǎn)油茶毛油5000噸，江山市年產(chǎn)油茶毛油800噸，我國(guó)現(xiàn)在年產(chǎn)茶籽約60萬(wàn)噸，可生產(chǎn)毛茶油15萬(wàn)噸左右。上饒市有油茶山1911360畝，可年產(chǎn)毛茶5734噸，加上周邊縣（市）及鄰省，一萬(wàn)噸原料油可以完全保證。同時(shí)，玉山縣已把山茶油作為支柱產(chǎn)業(yè)扶持，在全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)建立一批原料基地，以確保加工廠(chǎng)的原料供應(yīng)。計(jì)劃在全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)建立一批原料基地，以確保加工廠(chǎng)的原料供應(yīng)。計(jì)劃在全縣山區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)建立山茶籽油原料基地共計(jì)41萬(wàn)畝，每畝投資46萬(wàn)元，合計(jì)總投資為1886萬(wàn)元。對(duì)老茶籽林進(jìn)行墾復(fù)更新，低產(chǎn)改造，并培育觀(guān)音桃、三角楓、霖降紅皮、三水桃

10、、白皮中籽、贛無(wú)1號(hào)、贛無(wú)11號(hào)等穩(wěn)產(chǎn)高產(chǎn)良種，基地建成后，至第四年起每年穩(wěn)定畝產(chǎn)毛油30公斤，總產(chǎn)為12300噸，加上從周邊縣市及外省收購(gòu)部分，完全可以保證本廠(chǎng)原料需要。油茶樹(shù)一般冬初開(kāi)花，形成小果實(shí)，經(jīng)冬春夏到第二年霖降前后成熟，生產(chǎn)期整整一年。俗稱(chēng)吃四季露水的油料作物，營(yíng)養(yǎng)特別豐富，由山茶籽提煉而成山茶油不飽和脂肪酸含量高達(dá)90%左右，具有特殊的清香味，耐貯存，易吸收，是一種高品位、高營(yíng)養(yǎng)價(jià)值、純天然綠色保健食用油。據(jù)本草綱目、中華藥液、綱目拾遺等記載，長(zhǎng)期食用山茶油，有“明目亮發(fā)、潤(rùn)腸通便、清熱化濕、殺蟲(chóng)解毒”之功效，能“抗暑、抗癌、降溫、降壓”等，中國(guó)醫(yī)藥寶典、中國(guó)藥志和農(nóng)政全書(shū)又載

11、，山茶油含山茶苦（柑）素，脂肪油、玉蕊醇a、茶皂醇ab等，可防癌、潤(rùn)肺清肝、解毒、整腸、降壓、止癢、降膽固醇，調(diào)平人體器官機(jī)能運(yùn)作，增強(qiáng)人體免疫功能，是調(diào)味、食療保健食用佳品，又能癬疥、防蚊蟲(chóng)叮蛟、除疣、防曬去皺等外用。它的主要成分與世界流行食用油橄欖油相似（如下表）：脂肪酸組成（%）山 茶 油橄 欖 油14:0 肉豆冠酸0.10.216:0 棕櫚酸71171618:0 硬脂酸-2.018:1 油 酸7187658518:2 亞油酸7144152.1.2 精制山茶油開(kāi)發(fā)情況我國(guó)山茶油大部分為農(nóng)村采用傳統(tǒng)土法即在榨坊榨出毛茶油就直接食用。只有江西、湖南、浙江、廣西等主產(chǎn)省份部分采用現(xiàn)代工藝進(jìn)行精

12、煉，作為高檔食用油進(jìn)入消費(fèi)市場(chǎng)。年產(chǎn)量?jī)H2萬(wàn)噸左右，目前全國(guó)大部分城市尚無(wú)精制山茶籽油上市，隨著人民生活水平的提高，消費(fèi)觀(guān)念的改變，以及三清山旅游業(yè)的發(fā)展，精制山茶油將被越來(lái)越多的消費(fèi)者接受，具有相當(dāng)大的市場(chǎng)空間。中國(guó)加入wto以后，出口量也將大量增加，與國(guó)際上流行的橄欖油相媲美，國(guó)際市場(chǎng)前景也非常好看。就目前全國(guó)山茶籽油產(chǎn)量而言，遠(yuǎn)遠(yuǎn)滿(mǎn)足不了市場(chǎng)需求。2.2 市場(chǎng)前景與需求分析2.2.1 食品油市場(chǎng)行情精制山茶油產(chǎn)量小，主要銷(xiāo)往北京、上海、長(zhǎng)沙、深圳、杭州、南昌等城市，市場(chǎng)份額小。近些年雖有出些口，也受產(chǎn)量限制，增速慢。故市場(chǎng)中以深圳產(chǎn)“金龍魚(yú)”牌、福建產(chǎn)“仙鷺、寶鷺”牌調(diào)和茶油為多，雖價(jià)廉

13、但檔次不高，無(wú)法與精制純山菜油相比。2.2.2 精制山茶油市場(chǎng)前景近年來(lái)，世界消費(fèi)圈內(nèi)形成一種食用橄欖油新時(shí)尚，橄欖油已在國(guó)際上被廣泛地推崇和喜愛(ài)。而精制山茶油具有與橄欖油相似性能和特質(zhì)，作為一種低價(jià)高質(zhì)保健食用油必交很快在我國(guó)形成消費(fèi)新時(shí)尚。一是適應(yīng)人們生活水平提高，廚房革命需要；二是順應(yīng)人們追求身心健康、要求保健，作為綠色食品需要；三是高品位低價(jià)格符合人們消費(fèi)心理需要。只要鎖定城市中高收入階層居民，以上海為中心由華東而輻射全國(guó)，建立新的經(jīng)銷(xiāo)網(wǎng)點(diǎn)，并拓寬出口渠道、擴(kuò)大出口量，年銷(xiāo)售1萬(wàn)噸完全可行。2.3 建設(shè)規(guī)模根據(jù)資源擁有量、市場(chǎng)預(yù)測(cè)及經(jīng)濟(jì)合理原則，擬擴(kuò)建一條年產(chǎn)1萬(wàn)噸精制山茶油生產(chǎn)線(xiàn)，以

14、壯大企業(yè)規(guī)模，提高經(jīng)濟(jì)效益，促進(jìn)農(nóng)民增收，滿(mǎn)足市場(chǎng)需求。第三章 廠(chǎng)址選擇與建設(shè)條件3.1 選擇依據(jù)（1）靠近原廠(chǎng)址，便于管理，充分利用現(xiàn)有資產(chǎn)，提高資產(chǎn)利用率；（2）交通運(yùn)輸條件較好；（3）場(chǎng)地達(dá)九通一平以上，自然條件較好；（4）周邊沒(méi)有有害物質(zhì)排放源。3.2 廠(chǎng)址位置廠(chǎng)址擬建在原精制食油廠(chǎng)內(nèi)，即擴(kuò)建生產(chǎn)線(xiàn)設(shè)在原車(chē)間前方，充分利用原車(chē)間及二樓作為包裝和成品倉(cāng)庫(kù)。此外，還有充分空地作為原料倉(cāng)儲(chǔ)場(chǎng)地。3.3 建設(shè)條件3.3.1 交通運(yùn)輸條件 320國(guó)道由西往東在廠(chǎng)大門(mén)前通過(guò)，在建滬昆高速公路（311）經(jīng)過(guò)廠(chǎng)區(qū)北側(cè)，距浙贛鐵路玉山火車(chē)站不足2公里，交通非常便捷。3.3.2 廠(chǎng)址自然條件 （1）氣象條

15、件：玉山縣位于江西東北部，處于長(zhǎng)江中下游丘陵山地，屬中亞熱帶季風(fēng)性濕潤(rùn)氣候，四季分明，日照充足，夏熱冬冷，春秋溫暖，無(wú)霜期長(zhǎng)。年平均氣溫為17.9。雨量充沛，年平均降雨量1500mm。（2）水文條件：玉山城西工業(yè)區(qū)平均海拔均高出縣城周邊的文成、橫街等鄉(xiāng)鎮(zhèn)，加之本廠(chǎng)址又位于小山坡上，歷史最高洪水位從未及于此，故無(wú)洪水之害。（3）地質(zhì)條件：原建廠(chǎng)時(shí)已進(jìn)行土地平整，基底為紅色泥質(zhì)粉砂巖，上覆厚度不等粘質(zhì)粉土及素填土。完全適合生產(chǎn)線(xiàn)建設(shè)。（4）地震條件：根據(jù)國(guó)震發(fā)（1992）160號(hào)文件，按國(guó)家地震局中國(guó)地震列度區(qū)劃圖（1990）50年超越概率10%，玉山縣地震基本烈度小于6度。（5）其它條件：原生產(chǎn)

16、線(xiàn)建設(shè)中已征7000平方米土地，現(xiàn)存空地完全可以滿(mǎn)足擴(kuò)建生產(chǎn)線(xiàn)之需，且已達(dá)到九通一平，是較理想建設(shè)之地。第四章 產(chǎn)品方案與工藝技術(shù)4.1 產(chǎn)品方案4.1.1 主、副產(chǎn)品生產(chǎn)的主要產(chǎn)品為精制山茶籽油，副產(chǎn)品為皂腳。4.1.2 產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品執(zhí)行g(shù)b/t177571999高級(jí)烹調(diào)油通用標(biāo)準(zhǔn)gb2716-85衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)。主要產(chǎn)品精制山茶油質(zhì)量?jī)?nèi)控標(biāo)準(zhǔn)為：項(xiàng) 目標(biāo) 準(zhǔn)透明度澄清、透明氣滋味氣味、口感好色澤（羅維朋比色槽133.4mm）黃10、紅1水分及揮發(fā)物（%）0.10雜 質(zhì)（%）0酸 價(jià)（mgkoh/g）0.5過(guò)氧化值（meg/kg）8不皂化物（%）1煙 點(diǎn)（） 2054.1.3 包裝要求對(duì)主產(chǎn)品包裝

17、采用中小規(guī)格并舉辦法，繼續(xù)使用專(zhuān)用食用油包裝塑料桶，按5斤、10斤兩種規(guī)模包裝的同時(shí)，逐漸推行1斤和半斤小包裝，最終達(dá)到“一等質(zhì)量、一等包裝、一等價(jià)格”具競(jìng)爭(zhēng)能力的要求。產(chǎn)品圍繞人們消費(fèi)觀(guān)念轉(zhuǎn)變，跟蹤國(guó)際市場(chǎng)趨勢(shì)達(dá)到綠色、保健、時(shí)尚要求。4.2 設(shè)備選擇及土建工程根據(jù)資源狀況、市場(chǎng)前景及產(chǎn)品質(zhì)量要求，選用目前國(guó)際最先進(jìn)的連續(xù)式日產(chǎn)50噸高噴油精煉成套設(shè)備，配套4噸鍋爐一臺(tái)及部分毛油、計(jì)量檢測(cè)設(shè)備等也采用目前國(guó)際最先進(jìn)的設(shè)備，并建設(shè)生產(chǎn)車(chē)間、毛油庫(kù)、鍋爐房、化驗(yàn)室等，廠(chǎng)房設(shè)計(jì)規(guī)范，布局合理，造型美觀(guān)，為花園式環(huán)保小區(qū)。4.2.1 生產(chǎn)設(shè)施 成套設(shè)備占地面積28m×10m，擬建一層式混凝

18、土鋼架結(jié)構(gòu)平房，建筑面積40m×20m。4.2.2 輔助生產(chǎn)設(shè)施（1）鍋爐房120m2 鋼混結(jié)構(gòu) 鍋爐4噸（2）檢測(cè)室200m2 磚混結(jié)構(gòu)（3）原油庫(kù)1000m2 磚混結(jié)構(gòu) 毛油筒4個(gè)（4）罐裝房400m2 磚混結(jié)構(gòu) 罐裝設(shè)備一套（5）包裝設(shè)備 一（利用原車(chē)間）（6）成品庫(kù)800 m2（7）電力設(shè)施：變電設(shè)備及線(xiàn)路（8）其它設(shè)施4.3 總平面布置4.3.1 基本要求總體符合工藝、建筑、衛(wèi)生、防火、勞動(dòng)保護(hù)、交通運(yùn)輸、節(jié)約用地、便利生產(chǎn)等要求，做到功能分區(qū)明確、工藝流程合理、運(yùn)輸線(xiàn)路便捷、生產(chǎn)安全保障、管理協(xié)調(diào)方便要求。4.3.2 功能分區(qū) 生產(chǎn)區(qū)設(shè)在原車(chē)間北側(cè)，與原本車(chē)間平行。東端設(shè)

19、成品庫(kù)，西端為鍋爐房。檢測(cè)室設(shè)施在西側(cè)。4.3.3 給排水及供配電4.3.4 綠化、道路及其它 除新建建筑物外，綠化、道路及大門(mén)、圍墻均保留原貌不變。各功能區(qū)之間及節(jié)余空地仍以喬灌結(jié)合綠化布置，以?xún)艋諝狻⒚阑h(huán)境。4.4 工藝技術(shù)方案4.4.1 工藝流程粗濾毛油化 驗(yàn)計(jì)量 堿液熱鹽水 二級(jí) 廢水水 洗分 離沉 淀中 和真空干燥分離真空脫色半精油皂腳油鹽 析中性油冷卻脫臭過(guò)濾一級(jí)精油精濾 活性白土渣4.4.2 工藝重點(diǎn)分解生產(chǎn)工藝主要包括四道工序：（1）脫磷：將原毛油放進(jìn)堿煉鍋中，加入比原毛油濕高510的熱鹽水，使原毛油中的磷脂、蛋白質(zhì)、膠粘物質(zhì)吸水膨脹而分離出業(yè)。（2）脫酸：根據(jù)原油酸價(jià)，選

20、擇不同濃度的酸液，按原油重量的一定比例加入堿煉鍋內(nèi)中和油酸，使之形成皂粒，經(jīng)過(guò)沉淀后排出。（3）脫色：將脫酸后的中性油在真空的脫色鍋中加熱干燥后，加入油重3%左右的活性白土，吸附油脂中的色素，再用過(guò)濾機(jī)把白土過(guò)濾分離出來(lái)。（4）脫臭：將脫色油在真空的脫臭鍋中加熱到150以上，注入適量的水蒸氣，在氣液相接觸的表面，水蒸汽被揮發(fā)出的臭味所飽和，并按其分壓出的比率逸出，被真空泵抽出。脫臭后的油冷卻便是精制食用油。第五章 環(huán)境保護(hù)及其它5.1 環(huán)境保護(hù)江西玉山縣精制食油廠(chǎng)附近無(wú)污染源，生產(chǎn)過(guò)程不會(huì)產(chǎn)生太多廢氣，無(wú)粉塵，無(wú)噪音。生產(chǎn)中排出的廢水、鍋爐煤渣、煙氣及生活污水會(huì)對(duì)環(huán)境產(chǎn)生影響，故建設(shè)中應(yīng)做到環(huán)

21、境保護(hù)和安全衛(wèi)生設(shè)施與主體工程同時(shí)設(shè)計(jì)，同時(shí)施工、同時(shí)投產(chǎn)。生產(chǎn)廢水和生活污水不直接排入稻田，而是通過(guò)沉淀池沉淀后再過(guò)溝渠滲入地下，通過(guò)自然過(guò)濾凈化。由于生產(chǎn)廢水無(wú)毒無(wú)害，不會(huì)影響環(huán)境。鍋爐煤油及時(shí)清理，按玉山縣要求統(tǒng)一運(yùn)送至垃圾堆放地點(diǎn)。5.2 勞動(dòng)保護(hù) 為保障職工的人身安全與身心健康，采取一定有效措施予以防范。5.2.1 總平面布置把廠(chǎng)區(qū)按功能進(jìn)行分區(qū)，各區(qū)之間盡量采用喬木綠化等措施進(jìn)行隔離，減少交叉干擾。同時(shí)，按照國(guó)家、行業(yè)和地方規(guī)定，做到消防間距、消防通道、防護(hù)間距等均能滿(mǎn)足規(guī)范及標(biāo)準(zhǔn)要求。5.2.2 防爆、防火油類(lèi)是易燃易爆物，必須采取以下措施嚴(yán)加防范。（1）經(jīng)常檢查消防設(shè)施是否完好

22、，消防通道是否堵塞；（2）嚴(yán)禁火源、火花接近車(chē)間、倉(cāng)庫(kù)；（3）經(jīng)常打掃衛(wèi)生，保持地面、墻面及設(shè)備表面的清潔；（4）所有電氣設(shè)備和裝置均采用相應(yīng)防爆電氣設(shè)備類(lèi)；（5）室內(nèi)設(shè)備應(yīng)進(jìn)行防靜電接地；（6）重視安全工作，貫徹安全生產(chǎn)責(zé)任制，加強(qiáng)安全教育，實(shí)行安全生產(chǎn)崗前培訓(xùn)制。5.3 工業(yè)衛(wèi)生5.3.1 采購(gòu)、儲(chǔ)存、生產(chǎn)、包裝山茶油均應(yīng)符合國(guó)家質(zhì)量和衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)。5.3.2 經(jīng)常清理、清掃儲(chǔ)油設(shè)備及加工生產(chǎn)設(shè)施，以防有毒物品、污染物品污染食油。5.4 節(jié)能 按照國(guó)家規(guī)定，做到合理利用能源和節(jié)約能源。5.4.1 工藝方面要求（1）在滿(mǎn)足工藝作業(yè)條件下，盡可能縮短工藝線(xiàn)路；（2）在滿(mǎn)足產(chǎn)量情況下，選用性能穩(wěn)定、

23、操作可靠和維修保養(yǎng)簡(jiǎn)單、耗能低的先進(jìn)設(shè)備，配備合理的裝機(jī)容量。（3）精心操作，提高設(shè)備利用率。5.4.2 電氣要求 按節(jié)約能源和長(zhǎng)期運(yùn)行效果最佳化原則進(jìn)行變電設(shè)施設(shè)計(jì)、選型，選用節(jié)能型電氣設(shè)備；搞好用能考核，減少無(wú)功損耗；節(jié)約非生產(chǎn)性用電，注意綜合利用。5.4.3 土建要求在設(shè)計(jì)、建設(shè)過(guò)程中，注意合理性與節(jié)能相結(jié)合。第六章 組織機(jī)構(gòu)與定員6.1 管理模式 采用直線(xiàn)參謀制管理模式6.2 組織機(jī)構(gòu)企業(yè)下設(shè)1車(chē)間、2車(chē)間、童坊基地、南山基地、樟村基地、臨湖基地、必姆基地七個(gè)二級(jí)核算單位，并設(shè)辦公室、品管處、財(cái)務(wù)處、業(yè)務(wù)處、保衛(wèi)處、研發(fā)處、公關(guān)部、基地辦八個(gè)職能部門(mén)。如下圖： 總經(jīng)理財(cái)務(wù)副總經(jīng)理 生產(chǎn)

24、副總經(jīng)理 總經(jīng)理助理研 品 業(yè) 公 辦公室 財(cái) 基 保發(fā) 管 務(wù) 關(guān) 務(wù) 地 衛(wèi)處 處 處 部 處 辦 處1車(chē)間 2車(chē)間 童坊基地 南山基地 職能組 職能組 1班 2班 3班 崗位個(gè)人 崗位個(gè)人 崗位個(gè)人6.3 定員6.3.1 編制原則 （1）工序要求；（2）生產(chǎn)車(chē)間、鍋爐房等生產(chǎn)工作按3班倒計(jì)算；（3）非一線(xiàn)生產(chǎn)人員按正常班計(jì)算；（4）基地員工按出工日200天計(jì)，不足200天臨時(shí)工補(bǔ)足后計(jì)算；6.3.2 實(shí)際定員 企業(yè)勞動(dòng)定員940名，其中生產(chǎn)工人46人，業(yè)務(wù)員18人，管理人員18人（其中研發(fā)6人），后勤服務(wù)8人，基地850人。6.4 人員培訓(xùn) 除現(xiàn)有企業(yè)職工38個(gè)外，其余員工上崗前均應(yīng)根據(jù)

25、崗位要求分別進(jìn)行培訓(xùn)。其中新建生產(chǎn)線(xiàn)上設(shè)備操作人員由設(shè)備制作廠(chǎng)家負(fù)責(zé)培訓(xùn)，基地工人由各基地進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)培訓(xùn)。第七章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度為縮短項(xiàng)目建設(shè)周期，盡快完成擴(kuò)建工程，要求設(shè)施、施工、安裝等各個(gè)環(huán)節(jié)采取得力措施，做到統(tǒng)籌兼顧，使項(xiàng)目在可研報(bào)告批準(zhǔn)后12個(gè)月內(nèi)完成全部工程的建設(shè)工作。項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃表如下：日期項(xiàng)目名稱(chēng)2001年2002年1011121234567891011項(xiàng)目批準(zhǔn)立項(xiàng)初設(shè)與審批施工圖設(shè)計(jì)主體土建施工附屬土建設(shè)備采購(gòu)設(shè)備安裝竣工驗(yàn)收第八章 投資估算與資金籌措8.1 投資估算8.1.1 編制方法 根據(jù)江西省建筑工程概算定額，結(jié)合玉山縣目前建筑市場(chǎng)價(jià)格，參與相關(guān)類(lèi)似工程對(duì)本項(xiàng)目工程進(jìn)行初

26、步估算。工藝及非工藝設(shè)備通過(guò)向有關(guān)設(shè)備廠(chǎng)家詢(xún)價(jià)而來(lái)。8.1.2 估算投資范圍 包括新擴(kuò)建生產(chǎn)線(xiàn)及其配套生產(chǎn)性、非生產(chǎn)性建設(shè)項(xiàng)目和新建山茶籽油基地4處、擴(kuò)建山茶籽油基地1處。8.1.3 編制結(jié)果 本擴(kuò)建工程估算總價(jià)值為5000萬(wàn)元，具體見(jiàn)總投資估算匯總表。8.2 資金籌措企業(yè)自籌1500萬(wàn)元，銀行貸款1000萬(wàn)元，利用外資1000萬(wàn)元，要求上級(jí)支持1500萬(wàn)元。 第九章 經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)9.1 基本數(shù)據(jù)9.1.1 銷(xiāo)售收入估算 根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)度安排，該項(xiàng)目建設(shè)期為一年，第二年開(kāi)始投入運(yùn)行，達(dá)產(chǎn)率50%，第三年達(dá)產(chǎn)率75%，第四年及以后達(dá)產(chǎn)率100%。按照目前售價(jià)每公斤36元估算，第二年實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售收1800

27、0萬(wàn)元，第三年27000萬(wàn)元，第四年及以后每年36000萬(wàn)元。副產(chǎn)品皂腳收入占比重不大，忽略不計(jì)。9.1.2 基地收益估算 基地自投資后第三年開(kāi)始有少量收益，到第六年開(kāi)始基本穩(wěn)定，扣除投入成本及支付農(nóng)民工資外，估算第三年、四、五年收益分別為36萬(wàn)元、72萬(wàn)元、96萬(wàn)元，第六年及以后每年120萬(wàn)元。9.1.3 成本估算（1）基本收益已單獨(dú)計(jì)算，故成本計(jì)算中原毛油全部按外購(gòu)計(jì)算，外購(gòu)價(jià)目前為每噸13000元，消耗量為每1.1.24噸毛油精制成1噸精制油。（2）固定資產(chǎn)折舊按照國(guó)家規(guī)定設(shè)備類(lèi)為1618年，房產(chǎn)類(lèi)為3540年，為便于計(jì)算按綜合20年計(jì)提。（3）財(cái)務(wù)費(fèi)用中僅計(jì)算精制加工流動(dòng)資產(chǎn)部分，基地

28、投資已獨(dú)立核算不計(jì)在內(nèi)。（4）車(chē)間管理費(fèi)按直接材料、直接人工、燃料動(dòng)力與設(shè)備折舊費(fèi)之和的1%計(jì)。（5）銷(xiāo)售費(fèi)用和管理費(fèi)用按銷(xiāo)售成本3%和1%計(jì)。經(jīng)計(jì)算企業(yè)總成本費(fèi)用投產(chǎn)當(dāng)年16612萬(wàn)元，次年為24775萬(wàn)元，投資第四年開(kāi)始基本穩(wěn)定在32937萬(wàn)元至32953萬(wàn)元之間。9.1.4 利潤(rùn)預(yù)算經(jīng)測(cè)算，企業(yè)擴(kuò)建項(xiàng)目第二年凈利潤(rùn)1388萬(wàn)元，第三年2261萬(wàn)元，第四年3135萬(wàn)元，第五年3151萬(wàn)元，第六年開(kāi)始穩(wěn)定在3167萬(wàn)元，詳細(xì)見(jiàn)企業(yè)利潤(rùn)計(jì)算表。9.2 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)9.2.1 現(xiàn)金流量企業(yè)利潤(rùn)測(cè)算表人民幣：萬(wàn)元 年份成本項(xiàng)目第二年第三年第四年第五年第六年第七年以后一、產(chǎn)品銷(xiāo)售收入1800027000

29、36000360003600036000減：產(chǎn)品銷(xiāo)售成一149242218429443294432944329443其中：直接材料143762156428752287522875228752直接人工125125125125125125燃料動(dòng)力166166166166166166制造費(fèi)用257329400400400400產(chǎn)品銷(xiāo)售費(fèi)用5408101080108010801080產(chǎn)品銷(xiāo)售稅金及附加260390520520520520二、產(chǎn)品銷(xiāo)售利潤(rùn)227636164957495749574957加：基地收益/367296120120減：管理費(fèi)用149222294294294294財(cái)務(wù)費(fèi)用56565

30、6565656三、利潤(rùn)207133744679470347274727減：所得稅68311131544155215601560四、凈利潤(rùn)138822613135313531673167現(xiàn) 金 流 量 表年份項(xiàng)目123456-20211、流入180002703636072360963612036586 1.銷(xiāo)售收入180002700036000360003600036000 2.固定資產(chǎn)余值66 3.流動(dòng)資金回收367296120520二、流出5000165022466532827328353284332843 1.固定資產(chǎn)投資2200 2.流動(dòng)資金投資28003.經(jīng)營(yíng)成/p>

31、07633076330763307634.稅 金94315032064207220802080三、凈現(xiàn)金流量-5000149823713245326132773743四、累計(jì)凈現(xiàn)金流量-5000-3502-1131211453755453058273從現(xiàn)金流量表可知，自投入第二年開(kāi)始有現(xiàn)金流入，并逐年增加，第6至20年趨于穩(wěn)定。設(shè)項(xiàng)目壽命期（生產(chǎn)期）為20年，累計(jì)現(xiàn)金凈流量為58273萬(wàn)元。9.2.2 投資利潤(rùn)率項(xiàng)目總投資利潤(rùn)為60.6%，大于基準(zhǔn)投資利潤(rùn)率指標(biāo)，項(xiàng)目可行。由于投資大頭在基地建設(shè)上，所以，固定資產(chǎn)投資利潤(rùn)率、產(chǎn)值利潤(rùn)率均較高，分別達(dá)137.7%和8.8%。9.2.3 投資回收期

32、靜態(tài)投資回收期=3.35年，即三年四個(gè)月。動(dòng)態(tài)投資回收期（i=10%），為3.69年，小于基準(zhǔn)回收期8.3年，項(xiàng)目可行。9.2.4 內(nèi)部收益率經(jīng)計(jì)算，該項(xiàng)目?jī)?nèi)部收益率為35.17%，遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于食品行業(yè)基準(zhǔn)收益率16%，項(xiàng)目可行。財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率計(jì)算表年份凈現(xiàn)金流量萬(wàn)元凈現(xiàn)值i=36凈現(xiàn)值i=351-5000-5000-500021498809.97821.9532371942.47963.5743245948.5977.0753261700.79727.206-203277累計(jì)1423.96累計(jì)1529.612137424.495.24總計(jì)58273-169.8224.64項(xiàng)目投資估算表 人民幣：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng) 目投資金額占項(xiàng)目總投資比例（%）備 注項(xiàng)目總投資5000100.001固定資產(chǎn)170034.001.1靜態(tài)部分153630.721.1.1建筑工程費(fèi)用2595.181.1.2設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi)87817.561.1.3安裝工程費(fèi)用1272.541.14工程建設(shè)其它費(fèi)1723.441.1.5基本預(yù)備費(fèi)1002.001.2動(dòng)態(tài)部分1643.281.2.1漲價(jià)預(yù)備費(fèi)80.81.621.2.2建設(shè)期利息83.21.662基地建設(shè)費(fèi)188637.723鋪底流動(dòng)資金141428