計算機財務(wù)管理實驗報告

1、徐州工程學院管理學院實驗報告實驗課程名稱 ： 計算機財務(wù)管理 實驗地點： 經(jīng)濟管理教學實驗中心 201x年 4 月至 201x年 6 月 專 業(yè) 財務(wù)管理 班 級 學生姓名 學 號 指導老師 實驗報告實驗項目：EXCEL基礎(chǔ)實驗學時：3學時 實驗日期：2014年9月實驗要求：1、掌握工作薄、工作表、單元格等基本概念,掌握工作表、單元格的常見操作如插入、刪除等,掌握工作表打印、預覽、打印標題等。2、掌握不同類型數(shù)據(jù)的輸入方法，掌握復制公式輸入數(shù)據(jù)的方法，掌握大批量相同數(shù)據(jù)的輸入方法，掌握通過自定義格式減少數(shù)據(jù)輸入的方法。3、掌握Excel公式的意義，理解引用的形式和用法。4、掌握常用工作表函數(shù)、

2、統(tǒng)計函數(shù)、條件函數(shù)的用法5、寫出實驗步驟實驗內(nèi)容： 1地址的使用 (1)打開工作薄JSJCWGL01.XLS，把sheet1工作表改名為cwgl(2)在表的A1:E5單元區(qū)域中輸入以下數(shù)據(jù)15202221191815201918201625161616202017201817191622(3)在C7單元中輸入公式：=A2+B3，然后將C7單元中的公式復制到D8單元中，觀察其結(jié)果(4)在E7單元中輸入公式：=$A$2+$B$3，然后將E7單元中的公式復制到F8單元中，觀察其結(jié)果(5)在D7單元中輸入公式：=$A2+B$3，然后將D7單元中的公式復制到E8單元中，觀察其結(jié)果2數(shù)據(jù)庫函數(shù)的使用 (1

3、)客戶查詢工作表中C10和C11設(shè)置為條件區(qū)-以北京輪胎廠為條件(2)在D13單元格中輸入查找條件區(qū)客戶所欠賬款的公式(3)調(diào)整條件區(qū)中的條件，觀察D13的結(jié)果3Excel表格的設(shè)計、數(shù)據(jù)的輸入及合計函數(shù)的使用(1)在sheet3中設(shè)計如下表格：把sheet3改名為中財集團銷售網(wǎng)點一季度二季度三季度四季度合計東北25121416西北3452華東15202126西南811108合計26(2)設(shè)置標題、表頭、表體等的不同的底色、字體顏色、字號大小、格式等(3)在合計處輸入求和公式，計算出合計值4查找函數(shù)的使用(1)在C13中輸入所要查詢的銷售網(wǎng)點(2)在F12中輸入函數(shù)，查找一季度銷售額(3)在F

4、13中輸入函數(shù)，查找二季度銷售額(4)在F14中輸入函數(shù)，查找三季度銷售額(5)在F15中輸入函數(shù)，查找四季度銷售額(6)在F15中輸入函數(shù)，查找網(wǎng)點年度合計銷售額(7)改變C13的值，觀察F12、F13，F(xiàn)14，F(xiàn)15的變化(8)在A22-F27中把原來的表格的行列互換，并設(shè)置其格式與原表格格式相同(9)并在F17中輸入函數(shù)，查找網(wǎng)點年度合計銷售額。5.在中財集團工作表中根據(jù)此表中合計數(shù)繪制兩種柱形圖和兩種餅形圖。6.在sheet4工作表中，輸入下表并改名為銷售部門獎金提取。某企業(yè)根據(jù)各銷售部門的銷售額及銷售費用確定獎金提成比例及提取額，若銷售額大于300000元且銷售費用占銷售額的比例不超

5、過1%，則獎金提取比例為15%，否則為10%，則如何設(shè)計。銷售獎金提取比例及提取額 （元）銷售部門銷售額銷售費用獎金提成比例獎金提取額部門A2343253425部門B4324655430部門C5467425908部門D5687364503部門E7658335347部門F3458733246部門G2890501256部門H4235785428.在sheet5中B2:C4中輸入常量數(shù)組，并把工作表改名為數(shù)組。各單元格數(shù)值按順序分別為：20、25、30、35、40、45。在單元格輸入列與列對應(yīng)的數(shù)乘積之和。并把表格加粗實線外邊框，細實線內(nèi)邊框。 實驗步驟 1地址的使用 (1)打開工作薄JSJCWGL

6、01.XLS，把sheet1工作表改名為cwgl(2)在表的A1:E5單元區(qū)域中輸入以下數(shù)據(jù)(3)在C7單元中輸入公式：=A2+B3，然后將C7單元中的公式復制到D8單元中:=B3+C4(4)在E7單元中輸入公式：=$A$2+$B$3，然后將E7單元中的公式復制到F8單元中: =$A$2+$B$3(5)在D7單元中輸入公式：=$A2+B$3，然后將D7單元中的公式復制到E8單元中:=$A3+C$3 2數(shù)據(jù)庫函數(shù)的使用 (1)客戶查詢工作表中C10和C11設(shè)置為條件區(qū)-以北京輪胎廠為條件(2)在D13單元格中輸入查找條件區(qū)客戶所欠賬款的公式(3)調(diào)整條件區(qū)中的條件，觀察D13的結(jié)果3Excel表

7、格的設(shè)計、數(shù)據(jù)的輸入及合計函數(shù)的使用(1)在sheet3中設(shè)計如下表格：把sheet3改名為中財集團3Excel表格的設(shè)計、數(shù)據(jù)的輸入及合計函數(shù)的使用(1)在sheet3中設(shè)計如下表格：把sheet3改名為中財集團(2)設(shè)置標題、表頭、表體等的不同的底色、字體顏色、字號大小、格式等(3)在合計處輸入求和公式，計算出合計值年度合計 然后用單元格的復制功能季度合計 然后用單元格的復制功能4查找函數(shù)的使用(1)在C13中輸入所要查詢的銷售網(wǎng)點(2)在F12中輸入函數(shù)，查找一季度銷售額 20(3)在F13中輸入函數(shù)，查找二季度銷售額 12(4)在F14中輸入函數(shù)，查找三季度銷售額 14(5)在F15中

8、輸入函數(shù)，查找四季度銷售額 16(6)在F15中輸入函數(shù)，查找網(wǎng)點年度合計銷售額 62(7)改變C13的值，觀察F12、F13，F(xiàn)14，F(xiàn)15的變化(8)在A22-F27中把原來的表格的行列互換，并設(shè)置其格式與原表格格式相同復制-選擇性粘貼-轉(zhuǎn)置(9)并在F17中輸入函數(shù)，查找網(wǎng)點年度合計銷售額。 194 5.在中財集團工作表中根據(jù)此表中合計數(shù)繪制兩種柱形圖和兩種餅形圖6. 函數(shù) ：獎金提取比例 獎金提取額： 7. 函數(shù)： 實驗項目：財務(wù)分析模型設(shè)計實驗學時：4學時實驗日期：實驗要求：學會EXCEL建立財務(wù)分析模型的方法，外部數(shù)據(jù)的導入，寫出實驗步驟。實驗內(nèi)容：1從zz.txt文本文件中獲取數(shù)

9、據(jù),形成excel工作簿jsjcwgl02.xls中zz工作表2.依據(jù)zz工作表形成資產(chǎn)負債表(zcfzb工作表)和利潤表(income工作表),并給兩個表中的單元格命名。3.比率分析模型把其中一個sheet表改名為rate工作表在財務(wù)比率的對應(yīng)單元輸入公式觀察其結(jié)果。4杜邦分析模型(1)把 JSJCWGL02.XLS中一個工作表改名為dupond工作表(2)在最底層分析框中輸入取數(shù)公式(邊框為綠色) (3)把該以百分比顯示的單元格格式設(shè)定為以百分比顯示，其它單元格格式設(shè)定為數(shù)值形式，保留2位小數(shù)。(4)關(guān)掉工作表網(wǎng)格線。5.新建工作表，表名為：web查詢。在A1單元格中導入查詢數(shù)據(jù)，查詢內(nèi)容

10、為浦發(fā)銀行交易數(shù)據(jù)。 實驗步驟1 從zz.txt文本文件中獲取數(shù)據(jù),形成excel工作簿jsjcwgl02.xls中zz工作表2.依據(jù)zz工作表形成資產(chǎn)負債表(zcfzb工作表)和利潤表(income工作表),并給兩個表中的單元格命名。命名：插入-名稱-定義3.比率分析模型把其中一個sheet表改名為rate工作表在財務(wù)比率的對應(yīng)單元輸入公式觀察其結(jié)果。4杜邦分析模型實驗項目：投資決策模型設(shè)計實驗學時：3學時 實驗日期：實驗要求：(1)學會EXCEL建立投資決策模型的方法，運用NPV，IRR和MIRR這三個財務(wù)函數(shù)，建立評價模型，并得出最佳方案(2)練習固定資產(chǎn)更新決策的理論與分析過程(3)寫

11、出實驗步驟實驗內(nèi)容： 1.投資決策模型：建立實驗工作薄JSJCWGL03.XLS，新建投資決策模型工作表已知貼現(xiàn)率為12%，再投資報酬率為14%，有三種投資機會，有關(guān)數(shù)據(jù)如下圖所示。應(yīng)用NPV，IRR，MIRR函數(shù)分別計算三種方案的凈現(xiàn)值、內(nèi)含報酬率、修正內(nèi)含報酬率，并分析應(yīng)選擇哪種投資。 各方案數(shù)據(jù)資料圖期間A方案現(xiàn)金凈流量B方案現(xiàn)金凈流量C方案現(xiàn)金凈流量 0-20000-9000-1200011180012004600213240600046003600046002.新建固定資產(chǎn)折舊工作表：南方集團購買一套生產(chǎn)線設(shè)備，原價1 400萬元，預計使用年限為7年，預計凈殘值為30 000元，試使

12、用各種折舊函數(shù)對該生產(chǎn)線設(shè)備的折舊進行分析。3.新建固定資產(chǎn)更新工作表：某公司原有一臺機床在5年前購入，原設(shè)備成本為40000元，估計尚可使用5年，假設(shè)無殘值，按直線折舊法折舊，原設(shè)備每年可實現(xiàn)銷售收入50000元，每年所需的付現(xiàn)成本為30000元。該公司為提高產(chǎn)品的產(chǎn)量和數(shù)量，準備另行購置一臺全自動的機床，約需要價款60000元，估計可使用五年，期滿有殘值10000元。購入新機床時，舊機床可作價10000元。使用新設(shè)備每年可增加銷售收入30000元，同時每年所需的付現(xiàn)成本為40000元。所得稅稅率25%。建立固定資產(chǎn)更新決策模型，在該公司資金成本為10%，新設(shè)備采用年數(shù)總和法折舊，根據(jù)凈現(xiàn)值

13、法對該公司的設(shè)備更新方案作出決策。4. 新建風險決策工作表：某企業(yè)準備開發(fā)一個高科技項目，根據(jù)市場預測，該公司的風險報酬系數(shù)為8%，無風險報酬率為6%。計算該投資方案的投資報酬率。 可能獲得的年報酬及其概率如下： 市 場 情 況預計年報酬率（%）概    率繁  榮一  般衰  退603000.30.50.2 實驗步驟1. 投資決策模型：建立實驗工作薄JSJCWGL03.XLS，新建投資決策模型工作表2.新建固定資產(chǎn)折舊工作表：南方集團購買一套生產(chǎn)線設(shè)備，原價1 400萬元，預計使用年限為7年，預計凈殘值為30 000元，試

14、使用各種折舊函數(shù)對該生產(chǎn)線設(shè)備的折舊進行分析。3建立固定資產(chǎn)更新決策模型，在該公司資金成本為10%，新設(shè)備采用年數(shù)總和法折舊，根據(jù)凈現(xiàn)值法對該公司的設(shè)備更新方案作出決策。.4. 新建風險決策工作表：計算該投資方案的投資報酬率實驗項目：流動資金管理模型設(shè)計實驗學時：2學時 實驗日期：實驗要求：EXCEL的規(guī)劃求解工具的使用與建立流動資金管理模型的方法，IF函數(shù)的使用。實驗內(nèi)容：(1)新建jsjcwgl04工作簿，建立最佳現(xiàn)金持有量工作表。南方集團每月現(xiàn)金需要量為100 000元，有價證券的利率為12%，每次交易成本為100元，求南方集團的最佳現(xiàn)金持有量為多少？(2)建立存貨經(jīng)濟批量模型工作表。南

15、方集團存貨情況如下，請計算集團的最佳經(jīng)濟批量。存貨名稱甲材料乙材料丙材料丁材料材料年需要量D18000200003000025000一次訂貨成本K25252525單位儲存成本C2343每日送貨量P100200300250每日耗用量d20304025數(shù)量折扣di2%2%2%2%單價U10203025(3)條件函數(shù)的使用計劃成本實際成本產(chǎn)品A5060產(chǎn)品B6050產(chǎn)品C5555請給出斷定產(chǎn)品成本是否超支。 實驗步驟(1)新建jsjcwgl04工作簿，建立最佳現(xiàn)金持有量工作表。(2)建立存貨經(jīng)濟批量模型工作表。輸入數(shù)據(jù)并命名規(guī)劃求解(3)條件函數(shù)的使用，請給出斷定產(chǎn)品成本是否超支。實驗項目：籌資分析

16、模型設(shè)計實驗學時：2學時 實驗日期：實驗要求：(1) EXCEL的財務(wù)函數(shù)的使用(2) 模擬運算表的使用、對象的使用，籌資分析模型的建立(3) 寫出實驗步驟實驗內(nèi)容：1、試建立下列情況下的長期借款基本模型。建立jsjcwgl05工作簿，還款方式工作表。要求：模型中應(yīng)包含原始數(shù)據(jù)區(qū)域和數(shù)據(jù)分析區(qū)域兩部分。其中，原始數(shù)據(jù)區(qū)域要包括貸款數(shù)額、利率、期限以及付款方式，并且利率和付款方式都可以變化或自由選擇，數(shù)據(jù)分析區(qū)域只包括還款計劃表。某企業(yè)向銀行取得借款500萬元，期限5年，年利率8%，請分別編制分期付息一次還本和分期等額償還本息兩種還款方式下的還款計劃表。2、分期償還借款分析模型(雙變量分析)打開

17、jsjcwgl05工作簿，新建雙變量分析工作表。南方集團向銀行申請工業(yè)貸款260000元，貸款年利率8%,借款分2年每年2期等額還清（假定每期期末還款），計算每期應(yīng)還金額。改變貸款年利率和還款期數(shù)，觀察在各種組合下的每期應(yīng)還金額。481216246.60%7.00%7.50%8.00%8.50%9.00%10.00%10.50% 建立控件按鈕，通過調(diào)整按鈕，自動得出每期應(yīng)還金額。 實驗步驟1、試建立下列情況下的長期借款基本模型。2、分期償還借款分析模型(雙變量分析)建立控件按鈕改變年利率和總還款期數(shù)實驗項目：銷售與利潤管理模型設(shè)計實驗學時：2學時 實驗日期：實驗要求：(1) 利用單變量工具進行

18、利潤管理(2) 使用數(shù)據(jù)透視表對銷售業(yè)績進行分析(3) 寫出實驗步驟實驗內(nèi)容：1本量利分析打開jsjcwgl06工作簿，新建本量利分析工作表。南方公司是一生產(chǎn)家電設(shè)備的大型企業(yè)，其中該公司的甲設(shè)備暢銷，2010年銷售量為10 0000件，單位售價為750元/件，單位變動成本300元/件，固定成本總額25 000 000元。要求：(1)建立Excel本量利分析模型，計算公司邊際貢獻和邊際貢獻率；(2)分別計算用銷售數(shù)量表示的安全邊際和安全邊際率，用銷售收入表示的安全邊際和安全邊際率；(3)現(xiàn)假設(shè)單位變動成本降低10%，其他因素不變，計算此時的盈虧平衡分界點；(4)現(xiàn)假設(shè)固定成本上升50%，其他因

19、素不變，計算此時的盈虧平衡分界點；(5)現(xiàn)假設(shè)單位售價上升20%，其他因素不變，計算此時的盈虧平衡分界點；(6)利用上述模型分析單位變動成本下降10%，單位售價上升20%，固定成本上升50%時的盈虧分界點的銷售數(shù)量和銷售金額。2建立數(shù)據(jù)透視表打開jsjcwgl06根據(jù)銷售情況分析各銷售網(wǎng)點的銷售情況，建立數(shù)據(jù)透視表。設(shè)計一個銷售網(wǎng)點總界面。在總界面中可以進入不同的銷售網(wǎng)點進行數(shù)據(jù)分析。 實驗步驟(1) 建立Excel本量利分析模型，計算公司邊際貢獻和邊際貢獻率；利潤=（單價-單位變動成本）*銷售量-固定成本保本點=固定成本/(單價-單位變動成本) 邊際貢獻=(單價-單位變動成本)*銷售量 邊際貢獻率=邊際貢獻/銷售收入(2)分別計算用銷售數(shù)量表示的安全邊際和安全邊際率，用銷