XX集團(tuán)全資子公司管理制度_3916

1、XX集團(tuán)全資子公司管理制度1.12.13.23.1.23.1.1.23.1.2.33.1.3.33.1.4.43.1.5.43.2.53.2.1.83.2.2.63.2.3.63.2.4.73.2.5.73.2.6.83.2.7.93.2.8.93.33.3.1.103.3.2.103.3.3.103.3.4.103.3.5.114.115.111 總則1、 本制度適用于 xxXX 科技集團(tuán)有限公司 （簡(jiǎn)稱“集團(tuán)公司”）下屬的全資子公司（簡(jiǎn)稱“全資子公司” ）。2、 為保證集團(tuán)公司發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，強(qiáng)化企業(yè)內(nèi)部控制， 防范各類風(fēng)險(xiǎn)，降低運(yùn)營(yíng)成本，明晰集團(tuán)公司與各全資子公司的內(nèi)部管理權(quán)限，依據(jù)

2、中華人民共和國(guó)公司法及公司章程等法律法規(guī)、規(guī)章的相關(guān)規(guī)定，并結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本制度。3、 本制度所論及的全資子公司是指：根據(jù)中華人民共和國(guó)公司法20XX年 1 月 1 日修訂后的定義，只有“ xxXX 科技集團(tuán)有限公司”一個(gè)股東的有限責(zé)任公司。4、 本制度的解釋權(quán)在集團(tuán)企業(yè)發(fā)展部及集團(tuán)總裁辦公會(huì)。2 管理原則1、 集團(tuán)公司管理定位戰(zhàn)略規(guī)劃中心、投融資決策中心、業(yè)務(wù)監(jiān)控中心、財(cái)務(wù)管理中心和服務(wù)支持中心：（1） 戰(zhàn)略規(guī)劃中心：決定全資子公司的戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)、實(shí)施綱要和年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃；（2） 投融資決策中心：決定全資子公司的投融資事項(xiàng)，確保實(shí)現(xiàn)集團(tuán)公司對(duì)全資子公司、全資子公司對(duì)下屬公司的投資收益達(dá)

3、到最大經(jīng)；（3） 業(yè)務(wù)監(jiān)控中心：決定全資子公司總經(jīng)理和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的任免、薪酬福利及考核辦法；批準(zhǔn)全資子公司的年度預(yù)算和重要規(guī)章制度；批準(zhǔn)全資子公司對(duì)外媒體宣傳和對(duì)外公告內(nèi)容；對(duì)全資子公司重要業(yè)務(wù)流程的建設(shè)和執(zhí)行情況、財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)情況、年度預(yù)算完成情況及潛在法律訴訟等重大事項(xiàng)實(shí)施審計(jì)，降低投資風(fēng)險(xiǎn)；（4） 財(cái)務(wù)管理中心：決定全資子公司的財(cái)務(wù)管理制度及管理報(bào)表核算辦法；調(diào)劑全資子公司資金余缺，為全資子公司的運(yùn)作提供資金支持；統(tǒng)籌安排全資子公司的稅收規(guī)劃，匯總?cè)Y子公司財(cái)務(wù)管理信息；（5） 服務(wù)支持中心：與全資子公司共享法務(wù)、政府關(guān)系及基金申請(qǐng)、經(jīng)營(yíng)資質(zhì)與知識(shí)產(chǎn)權(quán)申辦、品牌推廣、行政及員工培訓(xùn)等事務(wù)

4、的資源，并向全資子公司提供其他必要的服務(wù)支持。2、 全資子公司管理定位為利潤(rùn)增值中心和業(yè)務(wù)管理中心，享有自主經(jīng)營(yíng)權(quán)：（1） 利潤(rùn)增值中心：全資子公司作為集團(tuán)公司全額投資的企業(yè)，是集團(tuán)投資損益的主要責(zé)任人，通過(guò)完成集團(tuán)公司批準(zhǔn)的年度經(jīng)營(yíng)指標(biāo)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)增值；（2） 業(yè)務(wù)管理中心：嚴(yán)格按照上市公司、集團(tuán)公司及全資子公司各治理層級(jí)的要求，制定全資子公司完善的規(guī)章制度和業(yè)務(wù)流程，建立正常和良好的溝通機(jī)制，接受并配合集團(tuán)公司的審計(jì)工作，防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，保障集團(tuán)公司的股東利益不受損害。3 管理辦法3.1治理結(jié)構(gòu)CTFO股股股股股股股股股股股股股股股股股股全全全全全股股股股股股股股股股股股股股股股股股股股股股股股

5、股股股股股股股股股( 股股) 股股股股股股股股股股股股股股集團(tuán)總裁及總裁辦公會(huì)1、 集團(tuán)總裁代表集團(tuán)公司通過(guò)召開總裁辦公會(huì)的方式行使全資子公司股東會(huì)的職權(quán)。2、集團(tuán)總裁及總裁辦公會(huì)行使全資子公司股東會(huì)職權(quán)時(shí)須遵守XX 公司章程及 XX 董事會(huì)專門委員會(huì)章程的相關(guān)規(guī)定，對(duì)于超越集團(tuán)總裁審批職權(quán)范圍的事項(xiàng)須上報(bào)XX 董事會(huì)或股東大會(huì)批準(zhǔn)。3、集團(tuán)總裁辦公會(huì)對(duì)全資子公司行使如下職權(quán)：a) 決定全資子公司的公司章程；b) 決定全資子公司監(jiān)事、董事會(huì)人數(shù)、董事會(huì)人選及董事會(huì)秘書；c) 決定全資子公司的戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)、實(shí)施綱要和商業(yè)計(jì)劃；d) 決定全資子公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；e) 決定全資子公司

6、外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的聘任或解聘；f) 批準(zhǔn)全資子公司的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算方案；g) 批準(zhǔn)全資子公司下屬公司設(shè)立、合并、分立、解散、清算或者變更公司形式、增加或減少注冊(cè)資本、 股東借款、 對(duì)外進(jìn)行股權(quán)融資或銀行貸款以及對(duì)外進(jìn)行股權(quán)質(zhì)押或擔(dān)保的方案；h) 全資子公司章程規(guī)定的股東會(huì)的其他職權(quán)。4、為提高集團(tuán)總裁辦公會(huì)的決策效率，集團(tuán)總裁辦公會(huì)可以授權(quán)集團(tuán)公司職能部門對(duì)全資子公司須上報(bào)集團(tuán)總裁辦公會(huì)批準(zhǔn)的事項(xiàng)進(jìn)行審核和監(jiān)督實(shí)施。監(jiān)事1、 全資子公司不設(shè)監(jiān)事會(huì)，僅設(shè)監(jiān)事1 名，人選由集團(tuán)總裁辦公會(huì)決定。2、 全資子公司監(jiān)事對(duì)集團(tuán)總裁辦公會(huì)負(fù)責(zé)，行使如下職權(quán)：a) 參加全資子公司董事會(huì)會(huì)議；b) 對(duì)全資子公司

7、的董事、 高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督， 對(duì)違反法律、行政法規(guī)、公司章程或者股東會(huì)決議的董事、 高級(jí)管理人員提出罷免建議，嚴(yán)重時(shí)可依照公司法的相關(guān)規(guī)定，組織對(duì)董事、高級(jí)管理人員提起法律訴訟；c) 當(dāng)董事、高級(jí)管理人員的行為損害公司和股東利益時(shí)， 要求其予以糾正；d) 向集團(tuán)總裁辦公會(huì)提出提案；e) 全資子公司章程規(guī)定的監(jiān)事的其他職權(quán)。3 、一般情況下，全資子公司的監(jiān)事由集團(tuán)法務(wù)部負(fù)責(zé)人擔(dān)任。董事會(huì)1、 全資子公司設(shè)立董事會(huì)，董事會(huì)人數(shù)、成員及董事會(huì)秘書由集團(tuán)總裁辦公會(huì)決定。2、 全資子公司董事會(huì)對(duì)集團(tuán)總裁辦公會(huì)負(fù)責(zé)，行使如下職權(quán)：a) 執(zhí)行集團(tuán)總裁辦公會(huì)的決議；b) 擬定全資子公司的

8、年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算方案；c) 擬訂全資子公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；d) 擬訂全資子公司及其下屬公司設(shè)立、合并、分立、解散、清算或者變更公司形式、增加或減少注冊(cè)資本、股東借款、對(duì)外進(jìn)行股權(quán)融資或銀行貸款以及對(duì)外進(jìn)行股權(quán)質(zhì)押或擔(dān)保的方案；e) 決定全資子公司總經(jīng)理和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的任免、 薪酬福利標(biāo)準(zhǔn)和績(jī)效考核辦法；根據(jù)全資子公司總經(jīng)理的提名決定聘任或解聘全資子公司副總經(jīng)理（或相同級(jí)別）人員，并根據(jù)全資子公司總經(jīng)理的建議決定其薪酬福利標(biāo)準(zhǔn)和績(jī)效考核辦法；f) 批準(zhǔn)全資子公司組織結(jié)構(gòu)設(shè)置或變更的方案；g) 批準(zhǔn)全資子公司薪酬福利制度、績(jī)效考核制度、財(cái)務(wù)管理制度等重要規(guī)章制度；h) 批準(zhǔn)全資子公司

9、重大物資采購(gòu)或租賃、 重要市場(chǎng)宣傳活動(dòng)以及重大項(xiàng)目外包；i) 對(duì)全資子公司總經(jīng)理依法進(jìn)行授權(quán)，授權(quán)內(nèi)容以書面方式出具；j) 全資子公司章程規(guī)定的董事會(huì)的其他職權(quán)。3、 為提高全資子公司的經(jīng)營(yíng)決策效率，配合集團(tuán)化管控體系的運(yùn)行，全資子公司董事會(huì)可以根據(jù)實(shí)際情況通過(guò)授權(quán)委托書的形式將董事會(huì)的部分職權(quán)委托給董事會(huì)的其中一名董事 （以下稱受托董事），具體委托事項(xiàng)應(yīng)在授權(quán)委托書中明確，受托董事不能同時(shí)是該全資子公司的高級(jí)管理人員；同時(shí)，全資子公司董事會(huì)也可以授權(quán)集團(tuán)公司職能部門對(duì)全資子公司須上報(bào)全資子公司董事會(huì)批準(zhǔn)的事項(xiàng)進(jìn)行審核和監(jiān)督實(shí)施。4、 一般情況下， 全資子公司董事會(huì)成員應(yīng)包括全資子公司總經(jīng)理和

10、集團(tuán)分管該全資子公司的副總裁；董事會(huì)秘書由集團(tuán)企業(yè)發(fā)展部負(fù)責(zé)人擔(dān)任。集團(tuán)公司職能部門1、 集團(tuán)公司職能部門的設(shè)置、 職責(zé)、人數(shù)及部門負(fù)責(zé)人由集團(tuán)總裁辦公決定。2、 集團(tuán)公司職能部門在集團(tuán)總裁辦公會(huì)及全資子公司董事會(huì)授權(quán)下對(duì)全資子公司須上報(bào)集團(tuán)總裁辦公會(huì)或全資子公司董事會(huì)批準(zhǔn)的事項(xiàng)行使審核權(quán)、建議權(quán)和監(jiān)督實(shí)施權(quán)。3、 集團(tuán)公司職能部門行使審核權(quán)時(shí)遵照如下程序：（1） 全資子公司運(yùn)行內(nèi)部程序，審批至全資子公司總經(jīng)理；（2） 全資子公司相關(guān)職能部門將議案報(bào)送集團(tuán)相關(guān)職能部門審核；（3） 集團(tuán)各職能部門對(duì)議案出具審核意見，報(bào)送全資子公司受托董事或董事會(huì)或集團(tuán)總裁辦公會(huì)或上市公司董事會(huì)（或股東會(huì)）審議或

11、批準(zhǔn)，批準(zhǔn)結(jié)果將依照法定程序或公司規(guī)定的業(yè)務(wù)流程反饋給全資子公司。全資子公司總經(jīng)理1、 全資子公司設(shè)總經(jīng)理1 名，人選由全資子公司董事會(huì)決定。2、全資子公司總經(jīng)理向全資子公司董事會(huì)負(fù)責(zé)，行使如下職權(quán)：a) 全面主持全資子公司的日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理工作，組織實(shí)施董事會(huì)決議；b) 組織實(shí)施全資子公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算方案，完成年度經(jīng)營(yíng)指標(biāo)；c) 擬訂全資子公司組織機(jī)構(gòu)設(shè)置和變更的方案；d) 擬訂全資子公司薪酬福利制度、 績(jī)效考核制度、 財(cái)務(wù)管理制度等重要規(guī)章制度；e) 制定全資子公司基本管理制度和業(yè)務(wù)流程， 保證其不違反集團(tuán)同類制度的規(guī)定；f) 提名全資子公司副總經(jīng)理（或相同級(jí)別）人員，對(duì)其薪酬福利標(biāo)

12、準(zhǔn)、績(jī)效考核辦法提出建議方案，并向董事會(huì)上報(bào)其績(jī)效考核結(jié)果；g) 決定聘任或者解聘除應(yīng)由董事會(huì)決定聘任或者解聘人員以外的人員， 并決定其薪資水平、績(jī)效考核辦法和考核結(jié)果；h) 全面配合并接受集團(tuán)公司或外部審計(jì)單位對(duì)全資子公司的審計(jì)工作；i) 在董事會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)審批全資子公司日常經(jīng)營(yíng)管理中的各項(xiàng)費(fèi)用支出；j) 董事會(huì)授予的總經(jīng)理的其他職權(quán)。3.2重大事項(xiàng)管理組織結(jié)構(gòu)與人事任免1、 集團(tuán)人力資源部是在集團(tuán)總裁辦公會(huì)授權(quán)下行使全資子公司監(jiān)事、董事成員和董事會(huì)秘書任免通知發(fā)布權(quán)的職能部門；也是在全資子公司董事會(huì)授權(quán)下行使全資子公司總經(jīng)理和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人任免通知發(fā)布權(quán)、全資子公司副總經(jīng)理（或相同級(jí)別）人員聘

13、任或解聘審核權(quán)及全資子公司組織結(jié)構(gòu)設(shè)置和變更方案審核權(quán)的職能部門。2、 全資子公司監(jiān)事、 董事成員和董事會(huì)秘書由集團(tuán)人力資源部根據(jù)集團(tuán)總裁辦公會(huì)簽發(fā)的相關(guān)決議擬定人員任免通知，經(jīng)集團(tuán)總裁簽字后正式發(fā)布。3、 全資子公司總經(jīng)理和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人由集團(tuán)人力資源部根據(jù)全資子公司董事會(huì)簽發(fā)的相關(guān)決議擬定人員任免通知，經(jīng)全資子公司董事長(zhǎng)簽字后正式發(fā)布。4、 全資子公司副總經(jīng)理或相同級(jí)別人員（指全資子公司事業(yè)部總經(jīng)理或第一負(fù)責(zé)人、下屬分公司或子公司總經(jīng)理或第一負(fù)責(zé)人）的聘任或解聘由全資子公司總經(jīng)理審批后提請(qǐng)集團(tuán)人力資源部審核，并由集團(tuán)人力資源部提請(qǐng)全資子公司董事會(huì)批準(zhǔn)；全資子公司人力資源部根據(jù)全資子公司董事會(huì)簽

14、發(fā)的相關(guān)決議擬定人員任免通知，經(jīng)全資子公司總經(jīng)理簽字后正式發(fā)布。5、 全資子公司自行任免人員的通知須抄送集團(tuán)人力資源部。6、 全資子公司組織結(jié)構(gòu)、 部門職責(zé)的設(shè)置和變更方案由全資子公司總經(jīng)理審批、集團(tuán)人力資源部審核，上報(bào)全資子公司董事會(huì)批準(zhǔn)后由全資子公司自行組織實(shí)施。7、 全資子公司的企業(yè)文化必須與集團(tuán)公司保持一致，服從集團(tuán)公司的文化導(dǎo)向，執(zhí)行集團(tuán)公司關(guān)于企業(yè)文化建設(shè)的相關(guān)規(guī)定和方案。經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算1、 集團(tuán)企業(yè)發(fā)展部是在集團(tuán)總裁辦公會(huì)授權(quán)下行使全資子公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算編制組織權(quán)、審核權(quán)和執(zhí)行情況審查權(quán)的職能部門。2、 全資子公司按集團(tuán)總裁辦公會(huì)的時(shí)間要求向集團(tuán)企業(yè)發(fā)展部上報(bào)全資子公司經(jīng)營(yíng)

15、計(jì)劃與預(yù)算方案（包括人力資源編制計(jì)劃），由集團(tuán)企業(yè)發(fā)展部及全資子公司董事會(huì)對(duì)計(jì)劃與預(yù)算的完整性和編制依據(jù)進(jìn)行審核后提請(qǐng)集團(tuán)總裁辦公會(huì)批準(zhǔn)；全資子公司總經(jīng)理根據(jù)集團(tuán)總裁辦公會(huì)簽發(fā)的相關(guān)決議組織經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算的實(shí)施工作。3、 全資子公司總經(jīng)理召開月度、季度或半年度經(jīng)營(yíng)分析會(huì)議時(shí)須以郵件或電話的形式告知集團(tuán)企業(yè)發(fā)展部，集團(tuán)企業(yè)發(fā)展部有權(quán)參加全資子公司的重要經(jīng)營(yíng)分析會(huì)議或重大項(xiàng)目招投標(biāo)會(huì)議等，以確保集團(tuán)企業(yè)發(fā)展部及時(shí)了解全資子公司預(yù)算執(zhí)行情況的偏差度情況和對(duì)集團(tuán)合并預(yù)算的影響程度。4、 全資子公司總經(jīng)理須全面配合和接受由集團(tuán)企業(yè)發(fā)展部或內(nèi)控審計(jì)部組織的季度或半年度合同執(zhí)行情況的審計(jì)工作。投融資與并購(gòu)1

16、、集團(tuán)企業(yè)發(fā)展部是在集團(tuán)總裁辦公會(huì)授權(quán)下行使全資子公司及其下屬公司對(duì)外投資與并購(gòu)、公司內(nèi)部業(yè)務(wù)與資產(chǎn)重組等事項(xiàng)審核權(quán)和實(shí)施權(quán)的職能部門。2、集團(tuán)投資者關(guān)系部是在集團(tuán)總裁辦公會(huì)授權(quán)下行使全資子公司及其下屬公司對(duì)外進(jìn)行股權(quán)融資、發(fā)行債券等事項(xiàng)審核權(quán)和實(shí)施權(quán)的職能部門。3、集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部是在集團(tuán)總裁辦公會(huì)授權(quán)下行使全資子公司及其下屬公司進(jìn)行股東借款、銀行貸款等事項(xiàng)審核權(quán)和實(shí)施權(quán)的職能部門。4、全資子公司向集團(tuán)企業(yè)發(fā)展部上報(bào)全資子公司及其下屬公司增加或減少注冊(cè)資本、與集團(tuán)內(nèi)其他成員企業(yè)進(jìn)行業(yè)務(wù)或資產(chǎn)重組、對(duì)外并購(gòu)及設(shè)立、合并、分立、解散、清算或變更組織形式的方案，由集團(tuán)企業(yè)發(fā)展部及全資子公司董事會(huì)審核

17、后提請(qǐng)集團(tuán)總裁辦公會(huì)或上市公司董事會(huì)批準(zhǔn)；集團(tuán)企業(yè)發(fā)展部根據(jù)相關(guān)決議組織全資子公司實(shí)施。5、全資子公司向集團(tuán)投資者關(guān)系部上報(bào)全資子公司及其下屬公司對(duì)外進(jìn)行股權(quán)融資、發(fā)行公司債券及對(duì)外或?qū)ζ湎聦俟具M(jìn)行融資擔(dān)保的方案，由集團(tuán)投資者關(guān)系部及全資子公司董事會(huì)審核后提請(qǐng)集團(tuán)總裁辦公會(huì)或上市公司董事會(huì)批準(zhǔn)；集團(tuán)投資者關(guān)系部根據(jù)相關(guān)決議組織全資子公司實(shí)施。6、全資子公司向集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部上報(bào)全資子公司及其下屬公司進(jìn)行銀行貸款或股東借款方案，由集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部及全資子公司董事會(huì)審核后提請(qǐng)集團(tuán)總裁辦公會(huì)或上市公司董事會(huì)批準(zhǔn)；集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部根據(jù)相關(guān)決議組織全資子公司實(shí)施。薪酬福利與績(jī)效考核1、集團(tuán)人力資源部是在集團(tuán)

18、總裁辦公會(huì)授權(quán)下行使集團(tuán)人力資源管理制度擬定權(quán)和實(shí)施權(quán)、集團(tuán)任免人員薪酬福利標(biāo)準(zhǔn)制定權(quán)和考核權(quán)的職能部門；也是在全資子公司董事會(huì)授權(quán)下行使全資子公司重要人力資源管理制度審核權(quán)和監(jiān)督實(shí)施權(quán)、全資子公司董事會(huì)任免人員薪酬福利標(biāo)準(zhǔn)制定權(quán)和考核權(quán)的職能部門。2、全資子公司擬定的薪酬福利制度及薪酬結(jié)構(gòu)表、績(jī)效考核制度及具體實(shí)施細(xì)則（或辦法）須上報(bào)集團(tuán)人力資源部審核，并由集團(tuán)人力資源部提交全資子公司董事會(huì)批準(zhǔn)；全資子公司根據(jù)董事會(huì)的相關(guān)決議組織實(shí)施。3、全資子公司總經(jīng)理和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的薪酬福利標(biāo)準(zhǔn)和績(jī)效考核辦法由集團(tuán)人力資源部制定，上報(bào)全資子公司董事會(huì)批準(zhǔn)后組織實(shí)施。4、全資子公司副總經(jīng)理（或相同級(jí)別）人員

19、的薪酬福利標(biāo)準(zhǔn)和績(jī)效考核辦法由全資子公司按照子公司薪酬福利結(jié)構(gòu)和績(jī)效考核制度擬定，上報(bào)集團(tuán)人力資源部審核，并由集團(tuán)人力資源部提請(qǐng)全資子公司董事會(huì)批準(zhǔn)。全資子公司根據(jù)董事會(huì)相關(guān)決議自行組織實(shí)施。5、全資子公司擬定的其他人力資源管理制度或?qū)嵤┘?xì)則，不得與集團(tuán)人力資源部出臺(tái)的相關(guān)制度沖突。6、全資子公司須配合和接受集團(tuán)人力資源部或內(nèi)控審計(jì)部對(duì)全資子公司人力資源管理工作合規(guī)性的檢查和審計(jì)，按照集團(tuán)人力資源部的要求按時(shí)提交全資子公司人員年度編制預(yù)算表、月度人員異動(dòng)表、工資及社保報(bào)表、人員信息匯總表及年度績(jī)效考核結(jié)果表等專業(yè)報(bào)表。財(cái)務(wù)制度與資金管理1、集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部是在集團(tuán)總裁辦公會(huì)授權(quán)下行使集團(tuán)財(cái)務(wù)管理

20、制度擬定權(quán)和實(shí)施權(quán)、財(cái)務(wù)工作合規(guī)性稽查權(quán)、集團(tuán)資金統(tǒng)籌調(diào)配權(quán)和集團(tuán)稅務(wù)統(tǒng)籌規(guī)劃與組織實(shí)施權(quán)的職能部門；也是在全資子公司董事會(huì)授權(quán)下行使全資子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人提名權(quán)、財(cái)務(wù)管理制度審核權(quán)和監(jiān)督實(shí)施權(quán)以及全資子公司財(cái)務(wù)部門建設(shè)指導(dǎo)權(quán)的職能部門。2、全資子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人由集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部提名，報(bào)全資子公司董事會(huì)批準(zhǔn)后由集團(tuán)人力資源部發(fā)布任免通知；全資子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的薪酬福利標(biāo)準(zhǔn)和績(jī)效考核辦法須征求集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部的意見。3、全資子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人在構(gòu)建全資子公司財(cái)務(wù)部門時(shí)，接受集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部的指導(dǎo)。4、全資子公司須嚴(yán)格執(zhí)行集團(tuán)財(cái)務(wù)管理制度，自行擬訂的財(cái)務(wù)管理制度、規(guī)范及實(shí)施細(xì)則不得與集團(tuán)出臺(tái)的相關(guān)制度相沖突

21、，并須上報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部審核，由集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部提請(qǐng)全資子公司董事會(huì)批準(zhǔn)后組織實(shí)施。5、全資子公司需要集團(tuán)公司進(jìn)行資金支持時(shí)，向集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部提出申請(qǐng)，經(jīng)集團(tuán)總裁辦公會(huì)批準(zhǔn)后，與集團(tuán)公司簽訂內(nèi)部借款協(xié)議（協(xié)議中須明確還款計(jì)劃），有償使用集團(tuán)公司的資金。 全資子公司在保證正常經(jīng)營(yíng)的前提下須及時(shí)償還集團(tuán)公司借款；還款時(shí)，須由全資子公司總經(jīng)理和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。全資子公司日常資金的管理、日常監(jiān)控和調(diào)劑工作的具體管理辦法管按集團(tuán)對(duì)下屬公司資金調(diào)撥管理辦法執(zhí)行。6、全資子公司及其下屬公司需要銀行貸款時(shí)，上報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部審核，并由集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部提請(qǐng)全資子公司董事會(huì)審核、集團(tuán)總裁辦公會(huì)批準(zhǔn)后由集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部組

22、織實(shí)施。7、全資子公司不存在向集團(tuán)借款的情況下，集團(tuán)公司不得隨意調(diào)撥全資子公司的資金，確需調(diào)撥的，經(jīng)全資子公司總經(jīng)理和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核，并報(bào)集團(tuán)總裁辦公會(huì)批準(zhǔn)后，簽訂內(nèi)部借款協(xié)議，有償使用全資子公司的資金。全資子公司按集團(tuán)要求以其自身名義為集團(tuán)公司貸款時(shí)，由集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部提請(qǐng)全資子公司董事會(huì)審核、集團(tuán)總裁辦公會(huì)批準(zhǔn)后組織實(shí)施。8、全資子公司須完全配合和接受集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部或內(nèi)控審計(jì)部以及外部審計(jì)單位對(duì)全資子公司財(cái)務(wù)管理情況進(jìn)行稽查或?qū)徲?jì)，按照集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部的要求按時(shí)提交資金日?qǐng)?bào)、管理報(bào)表、稅務(wù)報(bào)表及其他集團(tuán)要求的各類財(cái)務(wù)報(bào)告。重大資產(chǎn)采購(gòu)與租賃1、集團(tuán)總裁辦公室是在全資子公司董事會(huì)授權(quán)下行使全資子

23、公司重大固定資產(chǎn)管理審核權(quán)和組織實(shí)施權(quán)的職能部門；集團(tuán)市場(chǎng)開發(fā)中心和法務(wù)部是在全資子公司董事會(huì)授權(quán)下行使全資子公司重大無(wú)形資產(chǎn)管理審核權(quán)和組織實(shí)施權(quán)的職能部門。2、全資子公司在編制年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算時(shí)，須制定固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)及經(jīng)營(yíng)性重大物資采購(gòu)計(jì)劃及相關(guān)預(yù)算。3、全資子公司需采購(gòu)或租賃以及報(bào)廢或處置辦公用房、員工宿舍、車輛、批量辦公家具、大額裝修及大額固定資產(chǎn)時(shí)，須上報(bào)集團(tuán)總裁辦公室審核，由集團(tuán)總裁辦公室提請(qǐng)全資子公司董事會(huì)批準(zhǔn)后組織實(shí)施。4、全資子公司需采購(gòu)、申辦、轉(zhuǎn)讓、報(bào)廢或處置經(jīng)營(yíng)資質(zhì)、公司與產(chǎn)品品牌、軟件著作權(quán)和源代碼、專利及其他知識(shí)產(chǎn)權(quán)時(shí)，須上報(bào)集團(tuán)市場(chǎng)開發(fā)中心和法務(wù)部審核，由集團(tuán)

24、市場(chǎng)開發(fā)中心提請(qǐng)全資子公司董事會(huì)批準(zhǔn)后組織實(shí)施。5、全資子公司需采購(gòu)或租賃、轉(zhuǎn)讓或處置經(jīng)營(yíng)性重大物資時(shí)，應(yīng)根據(jù)全資子公司董事會(huì)對(duì)總經(jīng)理的授權(quán)范圍對(duì)超出總經(jīng)理審批權(quán)限的事項(xiàng)上報(bào)全資子公司董事會(huì)批準(zhǔn)，并采取公開招標(biāo)方式，組織集團(tuán)內(nèi)部外部專家進(jìn)行評(píng)審后組織實(shí)施。6、全資子公司擬定資產(chǎn)管理制度或相關(guān)規(guī)范時(shí)，不得與集團(tuán)發(fā)布的相關(guān)制度沖突，并應(yīng)在具體實(shí)施時(shí)切實(shí)秉承必要性、節(jié)約性和適格性原則，符合全資子公司自身實(shí)際情況和經(jīng)營(yíng)需要。7、全資子公司須配合和接受集團(tuán)相關(guān)資產(chǎn)管理的職能部門或內(nèi)控審計(jì)部對(duì)全資子公司固定資產(chǎn)管理、無(wú)形資產(chǎn)管理及重大物資采購(gòu)和管理等事項(xiàng)進(jìn)行的檢查或?qū)徲?jì)工作，按照集團(tuán)的要求按時(shí)提交資產(chǎn)清單

25、、臺(tái)賬、招投標(biāo)文件等資料。內(nèi)部控制與審計(jì)1、集團(tuán)內(nèi)控審計(jì)部是在上市公司董事會(huì)授權(quán)下行使集團(tuán)及下屬公司重要業(yè)務(wù)流程及風(fēng)險(xiǎn)控制程序等SOX 內(nèi)控體系建設(shè)監(jiān)控權(quán)和對(duì)內(nèi)控實(shí)施記錄及業(yè)務(wù)運(yùn)行情況實(shí)施內(nèi)部審計(jì)權(quán)的職能部門。2、全資子公司須按照集團(tuán)內(nèi)控審計(jì)部的要求建設(shè)完善的內(nèi)控管理體系，接受集團(tuán)內(nèi)控審計(jì)部的指導(dǎo)。已建成的內(nèi)控管理流程和程序經(jīng)全資子公司總經(jīng)理或董事會(huì)批準(zhǔn)后實(shí)施并上報(bào)集團(tuán)內(nèi)控審計(jì)部備案。3、 全資子公司須完全配合和接受集團(tuán)內(nèi)控審計(jì)部或外聘獨(dú)立審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)全資子公司進(jìn)行的定期和不定期的各類審計(jì)，并對(duì)審計(jì)出的問(wèn)題進(jìn)行整改。內(nèi)部審計(jì)將包括：（ 1）財(cái)務(wù)審計(jì)；（ 2）經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)；（ 3）工程項(xiàng)目審計(jì)；（

26、 4）重大經(jīng)濟(jì)合同審計(jì)；（ 5）內(nèi)部控制制度的制訂和執(zhí)行情況審計(jì)；（ 6）高級(jí)管理人員任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)；（ 7）其他專項(xiàng)審計(jì)。對(duì)外宣傳與披露1、集團(tuán)投資者關(guān)系部是在上市公司董事會(huì)授權(quán)下行使集團(tuán)及下屬公司重大經(jīng)營(yíng)和管理事項(xiàng)（包括但不限于重大股權(quán)變更、重大投融資和并購(gòu)重組、重大合同、潛在法律訴訟、公司商業(yè)計(jì)劃及財(cái)務(wù)報(bào)告等）對(duì)外披露權(quán)、證監(jiān)會(huì)和投資者問(wèn)題答疑權(quán)及投資者會(huì)議組織權(quán)的職能部門；也是在集團(tuán)總裁辦公會(huì)授權(quán)下對(duì)全資子公司對(duì)外媒體宣傳內(nèi)容行使審核權(quán)和境外媒體發(fā)布權(quán)的職能部門；集團(tuán)市場(chǎng)開發(fā)中心是在集團(tuán)總裁辦公會(huì)授權(quán)下行使全資子公司對(duì)外媒體宣傳內(nèi)容組織權(quán)和境內(nèi)媒體發(fā)布權(quán)的職能部門

27、。2、全資子公司發(fā)生上述重大經(jīng)營(yíng)和管理事項(xiàng)時(shí)須上報(bào)投資者關(guān)系部，由投資者關(guān)系部依據(jù)法定程序進(jìn)行對(duì)外披露；全資子公司不得擅自對(duì)外公告或獨(dú)立接受投資者或證監(jiān)會(huì)的問(wèn)詢。3、全資子公司需要對(duì)外進(jìn)行媒體宣傳時(shí)，須上報(bào)集團(tuán)市場(chǎng)開發(fā)中心，在集團(tuán)市場(chǎng)開發(fā)中心的指導(dǎo)下擬定宣傳內(nèi)容，由集團(tuán)市場(chǎng)開發(fā)中心、投資者關(guān)系部審核后報(bào)請(qǐng)集團(tuán)主管對(duì)外披露工作的副總裁或總裁批準(zhǔn)，由集團(tuán)市場(chǎng)開發(fā)中心和投資者關(guān)系部分別組織對(duì)境內(nèi)、境外媒體的發(fā)布工作。全資子公司不得擅自對(duì)外進(jìn)行媒體宣傳或獨(dú)立接受媒體采訪或問(wèn)詢。3.3資源共享與支持法律事務(wù)1、 集團(tuán)公司設(shè)立法務(wù)部，負(fù)責(zé)處理集團(tuán)的所有法律事務(wù)，包括合同審核、法律訴訟、仲裁、勞資糾紛等；全資子公司與集團(tuán)公司共享法務(wù)資源，不再單獨(dú)設(shè)立相應(yīng)職能部門。2、 全資子公司的所有對(duì)外合同和具備法律效力的承諾或擔(dān)保均應(yīng)報(bào)集團(tuán)法務(wù)部審核后，由全資子公司總經(jīng)理（超越總經(jīng)理審批權(quán)限的上報(bào)董事會(huì)和集團(tuán)總裁辦公會(huì)）批準(zhǔn)。3、 集團(tuán)公司負(fù)責(zé)全資子公司的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)、各類法律培訓(xùn)以及法律事項(xiàng)咨詢等。行政事務(wù)1、集團(tuán)公司設(shè)立總裁辦公室，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌處理集團(tuán)內(nèi)可集中管理的行政事務(wù)，包括辦公用房租