K3財務(wù)系統(tǒng)練習doc

1、K/3 財務(wù)系統(tǒng)練習總帳系統(tǒng)練習一：建帳目的： 掌握建帳的基本程序及注意事項。要求： 按照下述給出的資料在K/3 中間層建立一個帳套并對其進行系統(tǒng)設(shè)置，啟用帳套。資料：（注意：括號里的是相關(guān)文字的五筆代碼?。ㄒ唬┬陆ü緳C構(gòu)及帳套1、公司機構(gòu)代碼： 012、公司名稱：廣東非凡（yygt ai djd my）3、帳套號： 01.014、帳套名：非凡工業(yè)（ djd my a og）5、帳套類型：工業(yè)企業(yè)6、數(shù)據(jù)實體：系統(tǒng)會自動給出，不需客戶命名7、數(shù)據(jù)庫文件路徑：；或 D:MSSQL7DATA（二）設(shè)置帳套參數(shù)1、公司名稱：廣東非凡工業(yè)有限公司（yygt ai djd my a og e bv

2、wcng）2、記帳本位幣：人民幣貨幣代碼： RMB3、帳套啟用期間： 2001 年 01 月 01 日（三）添加用戶用戶名認證方式用戶組權(quán)限張華(xt密碼認證（不設(shè)密碼）Administrators(系 統(tǒng)管 理員不需授權(quán)wxf)組)李萍(sb密碼認證（不設(shè)密碼）Users( 一般用戶組 )授予所有權(quán)限aigh)練習二：帳套初始化目的： 掌握對帳套進行初始化的步驟及各操作要點。要求： 根據(jù)下述給出的資料按順序完成帳套系統(tǒng)基礎(chǔ)資料的維護及初始數(shù)據(jù)錄入并結(jié)束初始化工作。資料：一、從模板中引入會計科目二、設(shè)置總帳系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置“本年利潤”科目代碼第1頁共22頁對以下帳套選項打“” ： 1 、啟用往來業(yè)

3、務(wù)核銷2、新增憑證自動填補斷號三、系統(tǒng)資料維護（一）增加兩種幣別。注意匯率小數(shù)點的切換（切換到英文標點狀態(tài)）幣別代碼幣別名稱記帳匯率折算方式匯率類型HKD港幣 (iatm)1.08原幣 * 匯率 =本位幣浮動匯率USD美元 (ugfq)8.45原幣 * 匯率 =本位幣浮動匯率（二）增加憑證字為“記”字。（三）增加兩個計量單位組及相應(yīng)組里的計量單位。計量單位組代碼計量單位名稱系數(shù)重量組KG公斤 (wcrt)1(tgjg xeg)T噸 (kgb)1000數(shù)量組J件 (wrh)1（ovjg xeg ）X箱 (tsh)50（四）增加支票結(jié)算方式。代碼名稱JF06支票 (fcsf)（五）新增相關(guān)核算項目

4、資料（1）新增“客戶”資料：代碼名稱01天河區(qū)（上級組）（gd isk aq ）01.01長城公司 (tafd wcng)01.02天達公司 (gd dp wcng)02越秀區(qū)（上級組） (fha te aq)02.01宏基公司（ pdc ad wcng ）02.02長海公司（ ta itx wcng）（2）新增“部門”資料：代碼名稱01財務(wù)部 (mftl ukb)02行政部 (tfgh ukb)03銷售部（上級組）（qiwy ukb ）03.01銷售一部 (qiwy g ukb)03.02銷售二部 (qiwy fg ukb)04生產(chǎn)部 (tgut ukb)（3）新增“職員”資料：代碼名稱部門

5、001張華 (xt wxf)財務(wù)部002李萍 (sb aigh)行政部003王林 (ggg ss)銷售一部004趙立 (fhq uu)銷售二部005劉紅 (yj xa)生產(chǎn)部第2頁共22頁006孫晴（ bi jge ） 生產(chǎn)部（4）新增“供應(yīng)商”資料：代碼名稱01海珠區(qū)（上級組） (itx gr aq)01.01恒星公司（ ngjg jtg wcng ）01.02南方公司（ fm yy vfhp sft emww e bv wcng）02白云區(qū)（上級組）（ rrrr fcu aq）02.01王碼公司 (gggg dcg jney wcng)02.02強發(fā)公司 (xkj v jnbb e bv

6、wcng)（5）新增“產(chǎn)成品”核算項目類別，代碼 011。屬性名稱屬性類別屬性長度標 準 成 本 (sfuw實數(shù)dnsg)出廠價 (bmdg wwj)實數(shù)零售價 (fwwy wwj)實數(shù)銷 售 政 策 （ qiwy文本255ghtg ）（六）會計科目維護（1）增加會計科目科 目 代科目名稱外幣核期末調(diào)數(shù)量金額輔助核算核算項目碼算匯102銀行存款所有幣別102.01建設(shè)銀行 (vfym qvtf)人民幣102.02中國銀行 (k l qvtf)美元102.03工 商 銀 行 (a umw港元qvtf)119 其他應(yīng)收款119.01職員 (bkw km)職員123 原材料（計量單位：公123.01

7、甲材料 (lhnh sfou)斤）（計量單位：公123.02乙材料 (nnl sfou)斤）139 待攤費用139.01報刊雜志費(rbfj vsfn xjm)521 管理費用521.01工資及福利(aauq ey pytj)521.02折舊費 (rrhj xjm)521.03通訊費 (ceyn xjm)部門、職員401 生產(chǎn)成本第3頁共22頁401.01工資及福利(aauq ey pytj)405 制造費用405.01折舊費 (rrhj xjm)405.02工資及福利(aauq ey pytj)501部門、職員、物產(chǎn)品銷售收入料522 財務(wù)費用522.01利息 (tjth)522.02匯兌損

8、益(ian ukqb rkm uwl)（2）會計科目的修改：科目代碼科目名稱往來業(yè)務(wù)核算核算項目113應(yīng)收帳款客戶203應(yīng)付帳款供應(yīng)商操作要點：(1) 設(shè)外幣核算的科目時， 一定要注意選擇相應(yīng)幣別， 如果一級科目下有明細科目按外幣核算的，則一級科目要設(shè)為核算所有幣別。(2) 在會計科目下掛接核算項目的方式設(shè)明細帳， 與在科目下直接增加明細科目實現(xiàn)的帳簿結(jié)果是一樣的，而且還可解決科目設(shè)置工作重復(fù)，臃腫的麻煩，但不是必須要求這樣設(shè)置，關(guān)鍵是要結(jié)合企業(yè)的實際情況靈活掌握。(3) 設(shè)置數(shù)量金額輔助核算的物料明細科目時， 注意必須先新增物料明細科目， 再去系統(tǒng)資料維護處添加具體的“物料”資料，否則易出現(xiàn)

9、錯誤信息。若客戶已購買 K/3 購銷存業(yè)務(wù)模塊，則不需要在存貨科目下新增明細科目，只要通過修改會計科目功能，在一級科目里利用核算項目卡片掛接物料輔助核算即可。 另外，別忘了在設(shè)數(shù)量金額明細科目時選擇計量單位組和缺省單位。(4) 如已購買應(yīng)收、應(yīng)付子系統(tǒng)的，則總帳里的往來科目，如應(yīng)收帳款、應(yīng)付帳款等必須設(shè)定按客戶或供應(yīng)商核算項目核算，不能下設(shè)往來單位二級明細科目，否則應(yīng)收、應(yīng)付子系統(tǒng)無法自動生成有關(guān)憑證，只能通過手工調(diào)整修改后才能生成。(5) 如果已錄入明細科目后在系統(tǒng)資料界面看不到，可在“工具”菜單下選“選項”中的顯示明細科目一項即可。（七）新增“物料”資料：對于未購買 K/3 業(yè)務(wù)流程模塊，

10、需要利用總帳系統(tǒng)對某些存貨科目進行簡單的數(shù)量金額核算的用戶，在設(shè)“物料”核算項目的具體內(nèi)容時要注意，必須先設(shè)好相關(guān)存貨明細科目后再去添加物料核算項目，否則，新增的存貨明細不能進行真正的數(shù)量金額輔助核算。已購買 K/3 業(yè)務(wù)模塊的用戶則不需在總帳系統(tǒng)設(shè)置存貨的明細科目，只要在存貨一級科目里掛接“物料”核算項目即可。先設(shè)上級組 :01材料2 產(chǎn)品代碼名稱屬性計量單計價方存貨科銷售收銷售成位法目入本01.01甲 材 料(lhnh外購公斤加 權(quán) 平123.01511512第4頁共22頁sfou)均01.02乙 材 料 (nnl外購公斤加 權(quán) 平 123.02511512sfou)均02.01A 產(chǎn)品

11、(A utkk)自制件加權(quán)平 137501502均02.02B 產(chǎn)品 (B utkk)自制件加權(quán)平 137501502均注意：以上新增的系統(tǒng)資料如有錯誤，可通過工具欄“屬性”按鈕去修改，或用“刪除”按鈕去刪除，如果錄入初始數(shù)據(jù)后，系統(tǒng)將不允許再修改或刪除這些會計科目的，客戶可通過“禁用”功能將有錯，不再使用，且不能修改或刪除的系統(tǒng)資料禁止使用。其具體操作為：在系統(tǒng)資料維護里，指中某一具體系統(tǒng)資料，按右鍵選擇“禁用”即可。四、初始余額錄入科目名稱外幣數(shù)量匯率借方金額貸方金額現(xiàn)金30,000銀行存款 - 建設(shè)銀行500,000銀行存款 - 中國銀行200,0008.451,690,000銀行存款

12、- 工商銀行100,0001.08108,000應(yīng)收帳款150,000原材料 - 甲材料1,00020,000-乙材料50050,000待攤費用 - 報刊雜志2,000費其他應(yīng)收款 - 職員張華5,000壞帳準備5,000固定資產(chǎn)2,000,000累計折舊900,000應(yīng)付帳款300,000短期借款100,000實收資本3,250,000合 計4,555,0004,555,000注：應(yīng)收帳款科目期初數(shù)據(jù)：客戶時間事由金額長城公司1999.12.06銷貨款80,000宏基公司2000.11.25銷貨款70,000合計150,000應(yīng)付帳款期初數(shù)據(jù)：供應(yīng)商時間事由金額第5頁共22頁恒星公司2000

13、.09.12購料120,000王碼公司2000.06.03購料180,000合計300,000注意：如果已購買應(yīng)收、應(yīng)付管理系統(tǒng)的則應(yīng)收、應(yīng)付款項初始數(shù)據(jù)可在應(yīng)收、應(yīng)付管理系統(tǒng)里錄入后再傳遞到總帳系統(tǒng)，而不需要在總帳系統(tǒng)里錄入。操作要點：錄入外幣科目金額時，要注意切換相應(yīng)幣別；錄入下設(shè)核算項目的科目的金額時，要點擊核算項目欄的“”進入特定界面輸入；錄入數(shù)量金額輔助核算的科目金額時，點擊該科目將會彈出數(shù)量欄，在那兒錄入數(shù)量；試算平衡時要注意，如企業(yè)有外幣業(yè)務(wù)，則必須切換成綜合本位幣去試算。五、切換幣別為綜合本位幣，進行試算平衡檢查。六、試算平衡結(jié)束初始化工作。練習三：日常帳務(wù)處理練習目的： 掌握

14、 K/3 財務(wù)系統(tǒng)日常帳務(wù)處理工作要求： 根據(jù)下述資料錄入記帳憑證，對其進行審核、過帳并查看各種帳表；進行往來業(yè)務(wù)核銷；利用自動轉(zhuǎn)帳功能結(jié)轉(zhuǎn)有關(guān)費用；進行期末調(diào)匯、結(jié)轉(zhuǎn)損益等業(yè)務(wù)處理并進行期末結(jié)帳。資料：一、錄入記帳憑證1、提現(xiàn)類：5 日，提取現(xiàn)金 10,000 元備用。摘要：提現(xiàn) (rj gm)借：現(xiàn)金10,000貸：銀行存款 - 建行 10,0002、應(yīng)付往來業(yè)務(wù)類：10 日，償還前欠恒星公司的貨款120,000 元。摘要：償還欠款(wigi qw ffi)借：應(yīng)付帳款 - 恒星 120,000貸：銀行存款 - 建行120,000要點：記得選擇相應(yīng)的供應(yīng)商名稱3、多核算項目類：15 日，銷

15、售一部王五向宏基公司銷售A 產(chǎn)品 60,000 元，貨款暫欠。摘要：賒銷產(chǎn)品(mwfi qie utkk)借：應(yīng)收帳款 - 宏基公司60,000貸：產(chǎn)品銷售收入 - 銷售一部王林 A 產(chǎn)品60,000要點：必須錄完所有核算項目內(nèi)容：客戶、部門、職員、物料。4、數(shù)量金額業(yè)務(wù)類：第6頁共22頁20 日，采購甲材料 1000 公斤，單價 50 元公斤；乙材料 500 公斤，單價 40 元公斤，以建行存款支付。摘要：采購材料（esmq sfou ）借：原材料 - 甲材料 50,000- 乙材料20,000貸：銀行存款 - 建設(shè)銀行70,000要點：在“單位”單元格錄入計量單位， “單價”單元格錄入單價

16、， “數(shù)量”單元格錄入數(shù)量，系統(tǒng)會自動計算金額。5、涉及外幣業(yè)務(wù)類：25 日，收到某外商交來投資款 20,000 美元，存入中行美元戶，當日匯率為 8.46 。摘要：收到投資 (nhgc rmuq)借：銀行存款 - 中行 20,000*8.46169,200貸：實收資本169,000資本公積200要點：在“幣別”單元格里選擇幣別，在“匯率”單元格里錄入記帳匯率8.46 ，在原幣金額處錄入原幣 20,000 元，系統(tǒng)會自動計算折合的本位幣數(shù)額。6、 30 日，支付本月通迅費。摘要：支付通訊費(fcwf ceyn xjm)借：管理費用 - 通訊費銷售一部王林500- 通訊費銷售二部劉紅400- 通

17、訊費行政部李萍300貸：現(xiàn)金1,200要點：記得逐一錄入部門、職員核算項目信息。7、應(yīng)收往來業(yè)務(wù)類：30 日，收回宏基公司前欠銷貨款60,000 元，存入建行摘要：收回前欠貨款（nhlk uej qw wxm ffi）借：銀行存款 - 建行 60,000貸：應(yīng)收帳款 - 宏基公司60,000要點：注意選擇相應(yīng)的客戶名稱。錄入記帳憑證時應(yīng)注意：1、憑證號、序號由系統(tǒng)自動編排，用戶不需自已編號。2、錄入憑證日期時點擊“日期”旁的按鈕，彈出日歷后選擇即可，也可自已手工自行輸入。但應(yīng)注意，系統(tǒng)不接受當前會計期間之前的日期，只允許輸入當期或以后各期業(yè)務(wù)，而且過帳時，只處理本期的記帳憑證。3、憑證摘要的錄

18、入有三種方法：a. 直接錄入； b. 如選擇了“查看”菜單“選項”中的自動攜帶上條分錄摘要信息，則系統(tǒng)會自動復(fù)制上條記錄摘要到下條； c. 或者在英文標點狀態(tài)下，雙擊鍵盤右邊“ DEL”的按鍵，也可以快速復(fù)制上條分錄摘要； d. 按 F7 鍵或工具欄上的“代碼”按鈕建立摘要庫，需要時調(diào)用。建立摘要庫的步驟為：點擊記帳憑證中的摘要欄，按下 F7 鍵或工具欄“代碼”按鈕編輯新增錄入類別、代碼、名稱（注意：如沒有“類別” ，需點擊類別旁的按鈕去增加）保存。如再增加摘要，則重復(fù)此操作。4、輸入會計科目的方法有幾種：a. 直接手工錄入會計科目代碼；b. 定義了助記碼的可輸入助第7頁共22頁記碼； c.

19、如在“查看”菜單選項中選擇“自動顯示代碼提示窗口”的，可雙擊代碼提示窗的科目即可； d. 按 F7 建或工具欄中的“代碼”按鈕也可以調(diào)出會計科目模板來選。5、按空格鍵可轉(zhuǎn)換金額的借貸方向；負號可使金額變?yōu)榧t字； CTRL+F7鍵可將憑證中借貸方差額自動找平。6、如果會計科目設(shè)了按核算項目核算的，需將所有核算項目內(nèi)容填列完畢后，系統(tǒng)才允許保存憑證。二、憑證其他相關(guān)操作及帳簿查詢1、將前面所做的所有記帳憑證審核、過帳。2、假設(shè)當月 5 日的提現(xiàn)記帳憑證金額出錯，正確應(yīng)為1,000 元，請用紅字沖銷法更正。3、制作一張?zhí)岈F(xiàn)的模式憑證4、查看各種總分類帳、明細帳等。5、查看管理費用多欄式明細帳。6、查

20、看科目余額表、試算平衡表等。7、查看“管理費用 - 通迅費”及“產(chǎn)品銷售收入”的核算項目組合表。三、往來管理 利用核銷管理功能進行應(yīng)收帳款、應(yīng)付帳款的核銷。 查看往來對帳單及帳齡分析表。四、制作幾張自動轉(zhuǎn)帳憑證1、攤銷應(yīng)由本月負擔的報刊雜志費。名稱：攤銷報刊雜志費 (rcwy qie rbfj vsfn xjm)轉(zhuǎn)帳期間會計科目方向轉(zhuǎn)帳方式比例包含本期未過帳憑證1-12管理費用 - 辦公費自動判定轉(zhuǎn)入100%待攤費用 - 報刊雜志費自動判定按公式轉(zhuǎn)出 100%包含公式： ACCT（“ 139.01 ”, “C”, “” ,0,1,1,“”）/12（待攤費用年初余額 /12 ）注意： 先增加代碼

21、為 521.04 的“管理費用 - 辦公費” (lwwc xjm) 明細科目。2、按短期借款年初余額 100,000元和 3%年利率計算本月應(yīng)負擔的短期借款利息。名稱：計提短期借款利息（ yf rj tdad waj ffi tjth）轉(zhuǎn)帳期間會計科目方向轉(zhuǎn)帳方式比例 包含本期未過帳憑證1-6財務(wù)費用 - 利息自動判定按公式轉(zhuǎn)出100%預(yù)提費用自動判定轉(zhuǎn)入100%包含公式： ACCT（“201”，“ C”,0,1,1,“”） *0.03/12(短期借款年初余額 *0.03/12)五、期末處理1、進行當月的期末調(diào)匯操作，生成憑證并審核過帳港幣： 期末匯率： 1.06美元： 期末匯率： 8.472

22、、結(jié)轉(zhuǎn)當期損益（注意先將當月未過帳憑證全部過帳）3、將結(jié)轉(zhuǎn)損益的記帳憑證過帳4、期末結(jié)帳報表系統(tǒng)練習第8頁共22頁目的： 掌握系統(tǒng)預(yù)置報表的查詢技巧及基本的修改操作，并能制作簡單的自定義報表。要求：查看資產(chǎn)負債表及損益表；根據(jù)要求制作自定義報表。資料：一、查看當月廣東非凡工業(yè)有限公司的資產(chǎn)負債表及損益表。二、制作一張自定義內(nèi)部報表并設(shè)置報表取數(shù)公式簡表tuj ge單位名稱：廣東非凡工業(yè)有限公司單位：元yyai djmy aaog e bv wcng2001-01-31ujwu:fqb金資產(chǎn)資料損益資料uqut uqourkm uwl uqou項額年初數(shù)期末數(shù)本期發(fā)生額本年累計數(shù)目rhpu ov

23、tadwe gs ovtsg adwe v tgsg rh lxyf ovtptk現(xiàn)金(gmqq)貨幣資金(wxm tmh uqqq)應(yīng)收帳款 - 長城公司(yidnh mht ffitafnwcng)管理費用(tpgj xjet)合計(wgyf)單位負責人：會計主管：制表人：ujwu qmgm w:fyf y tp:rmhj ge w:三、以批量填充的方式制作以下自定義報表貨幣資金表第9頁共22頁單位名稱 : 廣東非凡工業(yè)有限公司單位 : 元2001-01-31項目期初余額借方發(fā)生額貸方發(fā)生額期末余額現(xiàn)金銀行存款-建行銀行存款-中行銀行存款-工行其他貨幣資金合計單位負責人 :會計主管 :制表

24、人 :固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)練習目的： 掌握固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的操作流程及常用操作功能要求： 對固定資產(chǎn)系統(tǒng)進行初始化；完成固定資產(chǎn)新增、減少及其他變動等的日常操作，查看各種帳表；期末計提折舊，進行固定資產(chǎn)子系統(tǒng)與總帳系統(tǒng)的對帳并結(jié)帳。資料：一、系統(tǒng)維護系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置：與總帳系統(tǒng)相連；允許改變基礎(chǔ)資料編碼。操作要點：固定資產(chǎn)系統(tǒng)可與總帳相連使用，也可獨立作為設(shè)備管理使用。因此，如果固定資產(chǎn)系統(tǒng)與總帳相連使用時，一般建議不要選“不提折舊” 、“不生成憑證”這兩個選項。二、基礎(chǔ)資料（一）變動方式類別增加代碼方式名稱憑證字摘要對方科目002.004報廢記報廢固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)清理rbynrbyn ldpg操作要

25、點：1、如果要求系統(tǒng)對固定資產(chǎn)變動業(yè)務(wù)自動生成相應(yīng)的記帳憑證，就必需在固定資產(chǎn)變動方式設(shè)置窗口中的“對方科目代碼”對話框中輸入對方科目代碼。同時選擇該類業(yè)務(wù)憑證相應(yīng)的憑證字、錄入摘要內(nèi)容和核算項目。2、已使用的固定資產(chǎn)變動方式不能刪除。（二）卡片類別管理代名稱使用凈殘計量預(yù)設(shè)折固定累計折卡片是否計提折舊第10頁共22頁碼年限值率單位舊方資產(chǎn)舊科目編碼法科目規(guī)則房屋類幢動態(tài)平不管使用狀態(tài)001505%161165FW-如何一定提折ynng odmhu均法舊交通工具輛工作量由使用狀態(tài)決002uqce103%161165JT-lgm法定是否提折舊aahw生產(chǎn)設(shè)備臺雙倍余由使用狀態(tài)決003tgut10

26、3%額遞減161165SC-ck定是否提折舊ymtl法辦公設(shè)備平均年由使用狀態(tài)決004lwwc55%161165BG-限法定是否提折舊ymgl（三）存放地點代碼名稱01車間（ lguj ）02辦公室 (lwwc)03車庫 (lg ylk)三、初始數(shù)據(jù)錄入資產(chǎn)編碼FW-001JT-001SC-001名稱辦 公 樓 (lwwc小汔車 (ih itn lg)車床（ lg ysi）sov)類別房屋及建筑物交通工具生產(chǎn)設(shè)備計量單位幢輛臺數(shù)量112變動日期1986.8.301995.5.71993.12.5存放地點車庫車間經(jīng)濟用途經(jīng)營用經(jīng)營用經(jīng)營用使用狀態(tài)正常使用正常使用正常使用變動方式自建購入購入使用部

27、門行政部銷售一部、銷售二部（費用比例各生產(chǎn)部50%）折舊費用科目管理費用 - 折舊產(chǎn)品銷售費用 - 折舊費制造費用- 折舊費費幣別人民幣人民幣人民幣原幣金額1,000,000400,000600,000購進累計折舊無無無開始使用日期1986.9.11995.6.11994.1.1第11頁共22頁已使用期間180工作總量： 30 萬公里，已使用 18 萬 80公里累計折舊金額280,000220,000400,000折舊方法動態(tài)平均法工作量法（計量單位：公里）雙倍余額遞減法操作要點：1、入帳日期只能是初始化期間以前的日期；2、變動方式選擇取得固定資產(chǎn)的方式。3、設(shè)置部門、折舊費用科目時必須保證部

28、門、科目、核算項目對應(yīng)的一致性，因為折舊憑證中的科目、核算項目信息就是從此獲得的，因此必須對應(yīng)設(shè)定完整，否則系統(tǒng)無法自動計提折舊。4、購進原值指的是取得固定資產(chǎn)的價值。5、購進累計折舊指的是取得固定資產(chǎn)前已存在的累計折舊值。6、累計折舊指的是從取得固定資產(chǎn)到系統(tǒng)啟用期間為止，固定資產(chǎn)本單位已計提的累計折舊額。7、預(yù)計使用期間數(shù)錄入時，注意把預(yù)計使用年限折算為月份數(shù)后，再進行錄入。四、結(jié)束初始化一旦結(jié)束初始化操作，則固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù)將不能再修改，如確需修改的須反初始化，其具體操作方法為，按住鍵盤上的 <Shift> 鍵，點擊“工具”菜單，選擇當中的“反初始化”選項。五、日常業(yè)務(wù)處理（

29、一）新增固定資產(chǎn)：資產(chǎn)編碼BG-001名稱電腦（ jney ）類別辦公設(shè)備計量單位臺數(shù)量3變動日期2001.1.15存放地點辦公室經(jīng)濟用途經(jīng)營用使用狀態(tài)正常使用變動方式購入使用部門財務(wù)部折舊費用科目管理費用 - 折舊費幣別人民幣原幣金額24,000購進累計折舊無開始使用日期2001.1.20已使用期間0累計折舊金額0折舊方法平均年限法（第一種）操作要點：第12頁共22頁1、在新增卡片時，入帳日期只能是當前或以后期間的時間。2、如當期新增的固定資產(chǎn)是全新的固定資產(chǎn)，在“原值與折舊”卡片中的“購進累計折舊”無需錄入，該項目指的是固定資產(chǎn)在購入前已存在的累計折舊。3、在錄入同類型的固定資產(chǎn)時，可通過

30、選擇“新增復(fù)制”選項復(fù)制卡片信息。（二）減少固定資產(chǎn)：將 SC-001固定資產(chǎn)卡片中的一臺車床報廢。清理日期清理數(shù)量清理費用殘值收入變動方式2001.1.2015004,500報廢注：清理費用以現(xiàn)金支付；殘值收入存入建行。操作要點：1、進行清理操作后，所產(chǎn)生的變動記錄是不能直接通過“刪除”按鈕進行刪除操作，只能重新點擊“清理”按鈕進入清理界面，選擇“刪除”才能進行刪除操作；2、卡片清理后，該固定資產(chǎn)的價值將為零，并且從企業(yè)的固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中消失；3、多數(shù)量的卡片作部分數(shù)量減少時只清理了一張卡片中的部分數(shù)量，不會影響其余固定資產(chǎn)。（三）固定資產(chǎn)其他變動：將 JT-001 固定資產(chǎn)卡片中小汔車的

31、使用部門由銷售部轉(zhuǎn)為行政部，折舊費用科目也由“產(chǎn)品銷售費用 - 折舊費”轉(zhuǎn)為“管理費用 - 折舊費”。操作要點：1、同一張固定資產(chǎn)卡片每期只能做一次變動，如當期確需要多次調(diào)整，可合并成一次處理，同時做多個項目變動；2、不涉及金額的增減調(diào)整 （如原值調(diào)整、 累計折舊調(diào)整等） 的固定資產(chǎn)變動， 無需生成憑證。（四）利用“憑證管理”功能制作增加、減少固定資產(chǎn)的記帳憑證。操作要點：1、生成記帳憑證時，如果“變動方式”中預(yù)設(shè)的對方科目等信息不全，則系統(tǒng)會提示是否手工調(diào)整，選擇“是”可打開憑證進行修改保存即可；2、固定資產(chǎn)系統(tǒng)所生成的記帳憑證會自動傳遞到總帳系統(tǒng)。（五）查看固定資產(chǎn)清單等各種帳表。操作要點

32、：1、設(shè)定查詢方案時，期間選擇“初始期間”表示只查看初始數(shù)據(jù)；2、方案設(shè)置的報表項目卡片里， 可設(shè)定要顯示或不顯示的固定資產(chǎn)報表項目， 并對固定資產(chǎn)按一定方式小計、匯總，但匯總前必須先設(shè)排序方式。六、期末處理1、輸入本月工作量2000 公里。2、計提固定資產(chǎn)折舊。3、利用“自動對帳”功能進行固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)和總帳系統(tǒng)的對帳。4、期末結(jié)帳。第13頁共22頁操作要點：1、一旦結(jié)帳，對于已結(jié)帳會計期間的業(yè)務(wù)將不能再進行修改和刪除。2、如需對已結(jié)帳期間業(yè)務(wù)進行修改，可通過按住 <Shift> 鍵，單擊“期末結(jié)帳”圖標，選擇“反結(jié)帳”功能，反悔到上一期進行數(shù)據(jù)修改。工資管理系統(tǒng)練習目的： 掌

33、握工資管理系統(tǒng)的處理流程及日常工作的具體操作方法要求：對工資系統(tǒng)進行初始化設(shè)置，添加基礎(chǔ)資料；設(shè)置工資項目、定義工資計算方法、錄入工資數(shù)據(jù)進行工資計算計算個人所得稅、分配工資費用查看各種工資報表，結(jié)帳。資料：一、建立工資類別方案類別名稱：全體員工是否多類別：否幣別：人民幣是否銀行代發(fā)：是是否代扣所得稅：是是否扣零：否操作要點：設(shè)置工資類別時應(yīng)注意，單類別才能用于核算工資數(shù)據(jù)，而匯總類別主要用于匯總多個單類別的工資數(shù)據(jù)，且只能查看，不能進行工資數(shù)據(jù)的計算工作。因此，在建立獨立的工資類別時，不要選擇多類別。二、系統(tǒng)維護系統(tǒng)參數(shù)：要求結(jié)帳與總帳期間同步。三、設(shè)置（一）導入或新增部門資料：代碼名稱01

34、財務(wù)部02行政部03銷售部（上級組）03.01銷售一部03.02銷售二部04生產(chǎn)部操作要點：1、如果用戶已在總帳系統(tǒng)中添加了部門資料，可從總帳系統(tǒng)導入部門信息；2、總帳導入部門信息時， 相同的部門信息只能引入一次，以后如想再引入相同的部門信息只能通過其它工資類別里進行引入。3、部門信息一旦使用，不能進行修改操作。第14頁共22頁（二）導入并修改或新增職員資料：代碼名稱職員類別部門個人帳號001張華管理人員財務(wù)部2712356487002李萍管理人員行政部2712568435003王林銷售人員銷售一部2713258741004趙立銷售人員銷售二部2713856984005劉紅生產(chǎn)人員生產(chǎn)部271

35、4521436006孫晴生產(chǎn)管理人生產(chǎn)部2713632541員操作要點：1、設(shè)定職員資料時應(yīng)注意，必須設(shè)定職員的部門、職員類別，否則無法進行工資費用分配，這兩項是分配工資費用的依據(jù)。2、已離職的職員資料不要直接刪除，否則會影響相關(guān)歷史數(shù)據(jù)的正確性。對于此類職員可通過變動處理中的人員變動選擇“禁用離職人員”選項進行變動處理。3、禁用后的職員如想恢復(fù)使用，可通過職員管理窗口中選擇禁用按鈕恢復(fù)職員的資料。（三）增加銀行資料：代碼名稱帳號長度1001建行天河支行 (vfhp tf gd isk10fc tf)操作要點：1、在設(shè)定銀行資料時，應(yīng)注意設(shè)定帳號長度，不要把帳號長度誤認為企業(yè)在此銀行的具體帳號

36、而錄入。2、此項一般只有銀行代發(fā)工資的單位才必設(shè)定。四、核算（一）工資項目設(shè)置：項目名稱類型位數(shù)屬性職員代碼文字其他職員姓名文字其他部門文字其他基本工資 adsg aauq數(shù)值2增項浮動工資 iefc aauq數(shù)值2增項津貼 ivmh數(shù)值2增項加班 lk gyt數(shù)值2增項獨補 qtj puh數(shù)值2增項病假 ugwn數(shù)值2減項事假 gk wnhc數(shù)值2減項應(yīng)發(fā)合計 yid v wgyf數(shù)值2增項房租水電 ynte iijn數(shù)值2減項代扣所得稅 wa rk rn tj數(shù)值2減項tukq醫(yī)療保險 atub wkbw數(shù)值2減項第15頁共22頁養(yǎng)老保險 udft wkbw數(shù)值2減項工會 aawf數(shù)值2減

37、項扣款合計 rk fii wgyf數(shù)值2減項實發(fā)合計 pud v wgyf數(shù)值2增項個人帳號文字其他操作要點：1、新增工資項目時， 如果在工資項目名稱的下拉框中有我們需要增加的項目， 必須從下拉框中選擇，系統(tǒng)會自動取有關(guān)信息進行顯示，不需手工錄入。 （下拉框中工資項目資料主要來源于職員信息卡片）2、設(shè)定工資計算公式時所需要用的工資項目，都必須預(yù)先在此設(shè)定，否則無法設(shè)置公式。3、設(shè)置工資項目時， 必須注意設(shè)定工資項目的類型， 只有數(shù)值型的工資項目才能參與工資數(shù)據(jù)加減運算，文字型則的不能。（二）工資計算公式設(shè)置：公式名稱：全體員工（ wgws）應(yīng)發(fā)合計 =基本工資 +浮動工資 +津貼 +加班 +獨

38、補扣款合計 =病假 +事假 +房租水電 +代扣所得稅 +醫(yī)療保險 +養(yǎng)老保險 +工會實發(fā)合計 =應(yīng)發(fā)合計 - 扣款合計操作要點：1、設(shè)定計算公式時請先點擊“新增”按鈕，出錯時，可點擊“編輯”按鈕進行修改。一個計算方法中可設(shè)定多個運算公式；2、設(shè)定公式時，項目框里的工資項目可通過雙擊鼠標左鍵進行選擇，運算符號、條件語句只要單擊運算符按鈕即可；3、利用條件語句設(shè)公式時，語句間的“···”符號要先刪除，然后再設(shè)判斷條件。五、數(shù)據(jù)（一）設(shè)置工資數(shù)據(jù)輸入過濾器過濾器名稱：全體員工(wgws)計算公式：全體員工工資項目：全選（二）工資數(shù)據(jù)錄入：職員基本浮動津貼加班獨補病假事假

39、房租醫(yī)療養(yǎng)老工會姓名工資工資水電保險保險張華1800200060040080036909李萍1400900380320153312867.57王林12001100360410905002462.56趙立90067024032038022818364劉紅125010002504801525030757孫睛15001600400153272772.55第16頁共22頁操作要點：1、白色的單元格可直接錄入，黃色單元格由系統(tǒng)自動計算，無需手工錄入，也不允許直接修改數(shù)據(jù)；2、錄入整列相同數(shù)據(jù)時，可利用工具欄中“計算器”幫助錄入，無需單個錄入；3、代扣稅一項可先空出不錄入數(shù)據(jù)，待個人所得稅計算完成后，可從

40、所得稅計算表中引入。（三）利用“工資計算”功能計算工資。注意：“工資計算”功能除了可對工資進行計算外，還可作工資數(shù)據(jù)復(fù)制的工作。當工資表中有一些諸如“基本工資”之類每期數(shù)值基本保持不變的項目數(shù)據(jù)時，在“工資計算”模塊設(shè)置一個名為“固定項目”工資方案，把那些每期數(shù)值基本保持不變的工資項目選上，需要時復(fù)制到下一期，可減少下一期工資數(shù)據(jù)錄入的工作量。但是此前要先設(shè)一個沒有任何內(nèi)容的空白工資公式，以便在工資方案里選其為計算公式。（四）個人所得稅計算：個人所得稅初始化設(shè)置：名 稱個人所得稅計算稅率類別含稅級距稅率所得項目應(yīng)發(fā)工資所得計算應(yīng)稅所得 =應(yīng)發(fā)合計 - 獨補 - 醫(yī)療保險 - 養(yǎng)老保險所得期間2001-01外幣幣別人民幣基本扣除1,260將計算出的個人所得稅引入工資修改模塊當中的“代扣所得稅”欄中，并保存。（五）工資費用分配：分配名稱工資分配（ aauq wvsg）憑證字記摘要內(nèi)容分配工資費用 wvsg aauqxjet部門職員類別工資項目行政部管理人員應(yīng)發(fā)合計財務(wù)部管理人員應(yīng)發(fā)合計銷售一部銷售人員應(yīng)發(fā)合計銷售二部銷售人員應(yīng)發(fā)合計生產(chǎn)部生產(chǎn)人員應(yīng)發(fā)合計生產(chǎn)部生產(chǎn)管理人應(yīng)發(fā)合計員分配比例100%費用科目工資科目管理費用 - 工資及福利費應(yīng)付工資管理費用 - 工資及福利費應(yīng)付工資產(chǎn)品銷售費用- 工資及福應(yīng)付工資利費產(chǎn)品銷售費用- 工資及福應(yīng)付工資利費生