財(cái)政收入與GDP的異方差分析

1、天津外國(guó)語大學(xué)國(guó)際商學(xué)院計(jì)量實(shí)驗(yàn)報(bào)告（一）題 目：財(cái)政收入與GDP的異方差性分析姓 名：胡云霞學(xué) 號(hào)：1107534019專 業(yè)：金融年 級(jí)：11級(jí)班 級(jí)：11703任課教師：王五祥2014 年 6 月內(nèi)容摘要近年來，我國(guó)財(cái)政收入以每年超十億元的速度增長(zhǎng)，財(cái)政收入市政府部門的公共收入，是國(guó)民收入分配中用于保證政府行使其公共職能、實(shí)施公共政策及提供公共服務(wù)的資金需求。財(cái)政作為一國(guó)政府的活動(dòng),是政府職能的具體體現(xiàn),主要有資源配置、收入再分配和宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控三大職能。財(cái)政收入的增長(zhǎng)情況關(guān)系著一個(gè)國(guó)家經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和社會(huì)的進(jìn)步。因此，研究財(cái)政收入的增長(zhǎng)就顯得尤為必要。財(cái)政收入的增長(zhǎng)受到多方面的影響，但最根本

2、的原因是經(jīng)濟(jì)的總體發(fā)展態(tài)勢(shì)，即GDP的增長(zhǎng)。在應(yīng)對(duì)金融危機(jī)的過程中，中國(guó)政府發(fā)揮了巨大的作用，政府投入4萬億拉動(dòng)中國(guó)內(nèi)需，使得中國(guó)經(jīng)濟(jì)從危機(jī)中重新煥發(fā)出活力，成為當(dāng)時(shí)世界上第一個(gè)經(jīng)濟(jì)恢復(fù)增長(zhǎng)的國(guó)家。政府財(cái)政收入是本次財(cái)政政策得以順利實(shí)施的基礎(chǔ)。本論文主要研究影響中國(guó)財(cái)政收入的因素，采用計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)的最小二乘回歸方法，用Eviews 6.0軟件估計(jì)模型、各參數(shù)估計(jì)值，并運(yùn)用異方差性分析回歸方程，與現(xiàn)實(shí)進(jìn)行對(duì)比分析，依據(jù)回歸方程作出預(yù)測(cè)，最后根據(jù)研究結(jié)論提出可行性建議。關(guān)鍵詞：異方差性；財(cái)政收入；GDP；Eiews；目 錄一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康?二、實(shí)驗(yàn)要求1三、實(shí)驗(yàn)原理1四、預(yù)備知識(shí)1五、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容

3、1六、實(shí)驗(yàn)步驟2（一）建立對(duì)象2(二)用普通最小二乘法建立線性模型3(三)檢驗(yàn)?zāi)Ｐ偷漠惙讲钚?1.圖形檢驗(yàn)法32. Goldfeld-Quanadt檢驗(yàn)43.White檢驗(yàn)6（四）異方差性的修正61.加權(quán)最小二乘法62.異方差穩(wěn)健性標(biāo)準(zhǔn)誤方法9七、模型結(jié)論10八、分析與建議10（一）保持財(cái)政收入占GDP的比重合理并促進(jìn)共同增長(zhǎng)10（二）擴(kuò)大GDP總量，提高財(cái)政收入10參考文獻(xiàn)：11財(cái)政收入與GDP的異方差性分析 一、 實(shí)驗(yàn)?zāi)康恼莆债惙讲钚阅Ｐ偷臋z驗(yàn)方法與處理方法GDP與財(cái)政收入之間存在著源與流、根與葉的關(guān)系，源遠(yuǎn)則流長(zhǎng)，根深則葉茂，經(jīng)濟(jì)的全面、可持續(xù)發(fā)展是財(cái)政收入增長(zhǎng)的根本保證，財(cái)政收入的健康

4、增長(zhǎng)又為國(guó)民經(jīng)濟(jì)的協(xié)調(diào)發(fā)展提供了源動(dòng)力。二、 實(shí)驗(yàn)要求根據(jù)上課所學(xué)內(nèi)容做異方差模型的圖形法檢驗(yàn)、Goldfeld-Quanadt檢驗(yàn)與White檢驗(yàn)，使用WLS方法、異方差穩(wěn)健標(biāo)準(zhǔn)誤方法對(duì)異方差進(jìn)行修正。三、 實(shí)驗(yàn)原理 圖形法檢驗(yàn)、Goldfeld-Quanadt檢驗(yàn)與White檢驗(yàn)與加權(quán)最小二乘法、異方差穩(wěn)健標(biāo)準(zhǔn)誤方法。四、 預(yù)備知識(shí)Goldfeld-Quanadt檢驗(yàn)與White檢驗(yàn)與加權(quán)最小二乘法。國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值：會(huì)促進(jìn)國(guó)民收入，從而會(huì)提高居民個(gè)人收入水平直接影響居民儲(chǔ)蓄量，并與財(cái)政收入的增長(zhǎng)保持一定的同向性。五、 實(shí)驗(yàn)內(nèi)容本模型使用時(shí)間序列數(shù)據(jù)，數(shù)據(jù)來源于國(guó)家統(tǒng)計(jì)局網(wǎng)站。在經(jīng)過大量分析比

5、較后我采用了所取樣本數(shù)據(jù)見下表，其中X為我國(guó)國(guó)民生產(chǎn)總值（億元人民幣），Y為我國(guó)財(cái)政收入（億元人民幣）。年份財(cái)政收入（億元）Y國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值（億元）X財(cái)政支出（億元）商品零售價(jià)格指數(shù)19945218.1048197.95792.62121.719956242.2060793.76823.72114.819967407.9971176.67937.55106.119978651.1478973.09233.56100.819989875.9584402.310798.1897.4199911444.0889677.113187.6797.0200013395.2399214.615886.5098

6、.5200116386.04109655.218902.5899.2200218903.64120332.722053.1598.7200321715.25135822.824649.9599.9200426396.47159878.328486.89102.8200531649.29184937.433930.28100.8200638760.20216314.440422.73101.0200751321.78265810.349781.35103.8200861330.35314045.462592.66105.9200968518.30340902.876299.9398.820108

7、3101.51401512.889874.16103.12011103874.43473104.0109247.79104.92012117253.52518942.1125952.97102.02013129100568845139700101.7(1)使用普通最小二乘法建立居民人均消費(fèi)支出與可支配收入的線性模型；(2)檢驗(yàn)?zāi)Ｐ褪欠翊嬖诋惙讲钚裕?3)如果存在異方差性，試采用適當(dāng)?shù)姆椒ü烙?jì)模型參數(shù)。六、 實(shí)驗(yàn)步驟（一）建立對(duì)象錄入變量國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值X和財(cái)政收入Y，如圖1所示：圖1 圖2(二)用普通最小二乘法建立線性模型設(shè)定一元線性回歸模型為：點(diǎn)擊主界面菜單QuickEstimate Equat

8、ion，在彈出的對(duì)話框中輸入Y、C、X，點(diǎn)擊確定即可得到回歸結(jié)果，如圖2所示。根據(jù)圖2中的數(shù)據(jù)，得到模型的估計(jì)結(jié)果為=-10490.71+0.2396X= 0.9970 =0.9968 D.W.=0.3518F=5915.08 RSS=89840400估計(jì)結(jié)果顯示，即使在10%的顯著性水平下，都不拒絕常數(shù)項(xiàng)為零的假設(shè)。(三)檢驗(yàn)?zāi)Ｐ偷漠惙讲钚?.圖形檢驗(yàn)法生成殘差序列。在得到圖2結(jié)果后，在工作文件中點(diǎn)擊ObjectGenerate Series，在彈出的窗口中，在主窗口鍵入命令如下“e2=resid2”，如圖3所示，得到殘差平方和序列e2。 圖3 圖4如果存在異方差，則只可能是由于可支配收入X

9、引起的。繪制對(duì)的散點(diǎn)圖。按住Ctrl鍵，同時(shí)選擇變量X與e2，以組對(duì)象方式打開，進(jìn)入數(shù)據(jù)列表，再點(diǎn)擊ViewGraphScatterSimple Scatter，可得散點(diǎn)圖，如圖4所示。由圖4可以看出，殘差平方和對(duì)大致存在遞增關(guān)系，即存在單調(diào)增型異方差。2. Goldfeld-Quanadt檢驗(yàn)本列選擇升序排列，這時(shí)變量Y將以X按升序排列。 圖5 圖6構(gòu)造子樣本區(qū)間，建立回歸模型。在本題中，樣本容量n=20，刪除中間1/4的觀測(cè)值，大約4個(gè)數(shù)據(jù)，余下部分平分得兩個(gè)樣本區(qū)間：1-8和13-20，它們的樣本個(gè)數(shù)均是8個(gè)，即.在工作文件窗口中點(diǎn)擊Sample菜單，在彈出的對(duì)話框中輸入1 8，將樣本期

10、改為18，如圖6所示。然后，用OLS方法求得如圖7的結(jié)果圖7 圖8根據(jù)圖7中的數(shù)據(jù)，得到模型的估計(jì)結(jié)果為：=-4882.975+0.1833X(-3.461) (10.709)= 0.9503 =0.9420 D.W.=0.7755F=1144.68 =4956656 同樣的，在Sample菜單中，將區(qū)間定義為1320，再利用OLS方法求得如圖8的結(jié)果。根據(jù)圖8中的數(shù)據(jù)，得到模型的估計(jì)結(jié)果為：=-18753.90+0.2591X(-10.1349) (56.6808)= 0.99981 =0.9979 D.W.=1.1628F=3212.708 =13719439 計(jì)算F統(tǒng)計(jì)量：1371943

11、9/4956656=2.77如果設(shè)定顯著性水平為5%，那么自由度為(3,3)的F分布的臨界值為F(3,3)=2.5，即有F=2.77>2.5，所以拒絕原假設(shè)，表明模型存在異方差性3.White檢驗(yàn)圖9由圖9中的數(shù)據(jù)得到=329958-5.5582X+(3.29E-05)X2(1.0267) (-0.185) (0.649)=0.2091White統(tǒng)計(jì)量=20*0.2091=4.182，該值大于5%顯著性水平下自由度為2的分布的相應(yīng)臨界值，(在估計(jì)模型中含有兩個(gè)解釋變量，所以自由度為2)因此拒絕同方差性的原假設(shè)。（四）異方差性的修正1.加權(quán)最小二乘法運(yùn)用OLS方法估計(jì)過程中，我們選用權(quán)數(shù)。

12、權(quán)數(shù)生成過程如下，在圖2的情況下，在工作文件中點(diǎn)擊ObjectGenerate Series，在彈出的窗口中，在Enter equation處輸入w=1/abs(resid).在工作文件中點(diǎn)擊QuickEstimate Equation，在彈出的畫框中輸入Y、C、X，如圖10所示。 圖10 圖11然后，在圖10中點(diǎn)擊Options選項(xiàng)，選中Weighted LS/TLS復(fù)選框，在Weight框中輸入w，如圖11所示，點(diǎn)擊確定，即可得到加權(quán)最小二乘法的結(jié)果，如圖12所示。圖12由圖12中的數(shù)據(jù)，得到模型的估計(jì)結(jié)果：=-10297.63+0.2390X(-36.1922) (89.2209)= 0

13、.9982 =0.9981 D.W.=0.3640F=10244.93 RSS=19049875 可以看出，常數(shù)項(xiàng)的t統(tǒng)計(jì)量的值有了顯著的改進(jìn)。下面檢驗(yàn)是否經(jīng)加權(quán)的回歸的模型已不存在異方差性。記為加權(quán)回歸后模型的殘差估計(jì)的平方和。在圖12中，點(diǎn)擊ViewResidual testswhite heteroskedasticity(no cross terms)，進(jìn)入White檢驗(yàn)，經(jīng)過估計(jì)出現(xiàn)White檢驗(yàn)結(jié)果，如圖13所示。圖13由圖13中的數(shù)據(jù)，得到e2=1304528-415404.6X+0.00000245X2(6.573) (-4.112) (0.5147)=0.4987White統(tǒng)

14、計(jì)量=9.974，其所對(duì)應(yīng)的伴隨概率為，因此在5%的顯著性水平下，不能拒絕同方差的假設(shè)。2.異方差穩(wěn)健性標(biāo)準(zhǔn)誤方法在圖2中，點(diǎn)擊Estimate按鈕，出現(xiàn)Spection窗口(圖14)，點(diǎn)擊Option按鈕，在出現(xiàn)的EstimationOptions窗口中，選擇“Heteroskedasticity”選項(xiàng)，并選擇默認(rèn)的White選項(xiàng)(圖15)，點(diǎn)擊按鈕退回到Equation Spection窗口(圖14)，再點(diǎn)擊OK按鈕，即得到如圖16所示的結(jié)果。圖14 圖15圖16可以看出，估計(jì)的參數(shù)與普通最小二乘法的結(jié)果相同，只是由于參數(shù)的標(biāo)準(zhǔn)差得到了修正，從而使得t檢驗(yàn)值與普通最小二乘法的結(jié)果不同。七、

15、 模型結(jié)論本實(shí)驗(yàn)實(shí)證研究的結(jié)果和我們的經(jīng)濟(jì)學(xué)理論是相一致的，即：財(cái)政收入與國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值是成正相關(guān)的，國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值增加時(shí)，財(cái)政收入也會(huì)相應(yīng)增加；反之，則減少。八、 分析與建議（一）保持財(cái)政收入占GDP的比重合理并促進(jìn)共同增長(zhǎng)保持財(cái)政收入合理的規(guī)模，首先要使財(cái)政收入增長(zhǎng)同步于GDP的增長(zhǎng)；其次，財(cái)政收入和GDP的增長(zhǎng)速度保持合理的比例關(guān)系?；谖覈?guó)當(dāng)前的宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，未來的幾年我國(guó)將繼續(xù)實(shí)施穩(wěn)健的宏觀財(cái)政政策，才能確保財(cái)政收入占GDP的比重合理化。因此保持財(cái)政收入和GDP的共同增長(zhǎng)一方面要有良好的宏觀財(cái)政政策做后盾。（二）擴(kuò)大GDP總量，提高財(cái)政收入GDP的增長(zhǎng)是財(cái)政收入增長(zhǎng)的前提條件，財(cái)政收入的增長(zhǎng)有賴于GDP的增長(zhǎng)的同時(shí)也會(huì)受到GDP增長(zhǎng)的約束。近些年來經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的主要牽引力依賴于投資、消費(fèi)需求始終不足，但是投資、最終要轉(zhuǎn)化為消費(fèi)并受制于消費(fèi)，因此應(yīng)減少投資需求的膨脹，擴(kuò)大消費(fèi)需求提高消費(fèi)對(duì)GDP的貢獻(xiàn)率，來提高財(cái)政收入的增長(zhǎng)。參考文獻(xiàn)：1胡燕京,姜濤.對(duì)中國(guó)財(cái)政潛力因素的因子分析及啟示J.中國(guó)海洋大學(xué)學(xué)報(bào).2003(04) 2鄧潔.我國(guó)財(cái)政收入影響因素的實(shí)證分析J.金卡工程·經(jīng)濟(jì)與法.2009(09) 3劉心竹,李昊,劉青青,周慧昕.我國(guó)地方財(cái)政收入影響因素的實(shí)證分析.中國(guó)集體經(jīng)濟(jì).20