《超跑國際貿(mào)易公司財(cái)務(wù)部關(guān)鍵業(yè)績KPI考核辦法》(24頁)財(cái)務(wù)制度表格_6518

1、SC 超跑國際貿(mào)易有限公司財(cái)務(wù)部崗位 KPI 組成表財(cái)務(wù)部經(jīng)理 KPI 組成表KPI考核周期考核標(biāo)準(zhǔn)KPI 說明權(quán)重計(jì)算方式信息來源考核目的一般差錯(cuò)次數(shù)半年12 次/年見 KPI 說明表30%財(cái)務(wù)總監(jiān)一級(jí)接到客客戶投訴次數(shù)半年0戶投訴的數(shù)量, 見 附25%表部門費(fèi)用完成率半年100%財(cái)務(wù)術(shù)語15%半年（年合理化建議數(shù)量度指標(biāo)分4 次/年見 KPI 說明表15%解）100- （A-3 ） *6季度100- （A-12 ）*6年度100-A*20200A<85%= 100- （A-1 ） *2000/30A>115%100-(1-A)*15季度100- （4-A ） *15年度總監(jiān)抽檢

2、記錄避免差錯(cuò) , 提高工作質(zhì)量特殊記錄及處理提高工作質(zhì)量意見部門成本中心報(bào)提高部門管理水平表總監(jiān)確認(rèn)加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理與控制融資計(jì)劃完成率年度100%財(cái)務(wù)術(shù)語8%100-(1-A)*50財(cái)務(wù)報(bào)表更好地完成公司融資工作融資費(fèi)用率年度B( 百分?jǐn)?shù) )財(cái)務(wù)術(shù)語7%100-(A-B)*10000降低融資成本 ,減少資金無效財(cái)務(wù)部總監(jiān)確認(rèn)占用備注：計(jì)算方式中A 表示實(shí)際完成數(shù)， B 表示公司計(jì)劃中規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)。財(cái)務(wù)部經(jīng)理 KPI 說明表考核指標(biāo)具體內(nèi)容財(cái)務(wù)總監(jiān)一個(gè)月至少抽檢 3 個(gè)環(huán)節(jié)，特大差錯(cuò) =10 次一般差錯(cuò)，重大差錯(cuò) =5 次一般差錯(cuò)，特大差錯(cuò)包括員工泄密，營私舞弊，錯(cuò)誤支付無法追回及其他給公司造成

3、重大損失（萬元以上）的行為等，重大一般差錯(cuò)次數(shù)差錯(cuò)包括錯(cuò)誤支付可追回，重大報(bào)表填報(bào)錯(cuò)誤，原始票據(jù)丟失及其他給公司造成一般損失（萬元以下）的行為。一般差錯(cuò)含一般報(bào)表填報(bào)錯(cuò)誤，會(huì)計(jì)事項(xiàng)處理錯(cuò)誤，不按公司有關(guān)制度開展工作，報(bào)告、報(bào)表填報(bào)不及時(shí)（推遲一天記一次）等。由于不符合公司制度的行為引起的來自經(jīng)銷商、職能部門、部門內(nèi)員工、關(guān)系單位的投訴行為，兼顧客戶投訴次數(shù)總監(jiān)意見合理化建議合理化建議是指能夠提高公司經(jīng)營業(yè)績、部門經(jīng)營效率的建議財(cái)務(wù)部經(jīng)理考核流程財(cái)務(wù)經(jīng)理人力資源部信息來源一般差錯(cuò)整理備案總監(jiān)工作記錄次數(shù)客戶投訴整理備案總監(jiān)工作記錄次數(shù)部門費(fèi)用整理備案成本中心報(bào)表完成率合理化建整理備案總監(jiān)工作記錄

4、議數(shù)量融資計(jì)劃整理備案總監(jiān)工作記錄完成率融資費(fèi)用整理備案財(cái)務(wù)報(bào)表，總監(jiān)工作記錄率接受考評(píng)反饋財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)分析師 KPI 組成表財(cái)務(wù)總監(jiān)根據(jù)差錯(cuò)次數(shù)打分根據(jù)客戶投訴次數(shù)打分根據(jù)預(yù)算打分根據(jù)合理化建議數(shù)量打分根據(jù)融資計(jì)劃打分根據(jù)融資費(fèi)用打分KPI考核周期考核KPI 說明權(quán)重計(jì)算方式信息來源考核目的標(biāo)準(zhǔn)編制公司年報(bào)年度80%略50%軟指標(biāo)評(píng)分表財(cái)務(wù)部真實(shí)、公允向外部發(fā)布和披露信息質(zhì)量公司年報(bào)財(cái)務(wù)部現(xiàn)狀分析季度80%略30%軟指標(biāo)評(píng)分表月財(cái)務(wù)分隨時(shí)監(jiān)控公司的運(yùn)作是否健康析報(bào)告日常問題的監(jiān)季度100%略20%軟指標(biāo)評(píng)分表財(cái)務(wù)總監(jiān)加強(qiáng)公司的控制，保證問題的及時(shí)解控和解決工作記錄決財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)分析師軟指標(biāo)評(píng)分表

5、表一：編制公司年報(bào)評(píng)分表（財(cái)務(wù)總監(jiān)填寫）請針對財(cái)務(wù)分析師編制的年報(bào)綜合以下三方面評(píng)分軟指標(biāo)評(píng)分項(xiàng)目權(quán)重得分加權(quán)得分報(bào)告及時(shí)提出20%報(bào)告內(nèi)容的全面性30%報(bào)告質(zhì)量50%總計(jì)100%表二：現(xiàn)狀分析評(píng)分表（財(cái)務(wù)經(jīng)理填寫）請針對財(cái)務(wù)分析師提交的現(xiàn)狀分析評(píng)分表綜合以下三方面評(píng)分軟指標(biāo)評(píng)分項(xiàng)目權(quán)重得分加權(quán)得分現(xiàn)狀分析的及時(shí)性20%分析報(bào)告數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性40%分析報(bào)告的指導(dǎo)性40%總計(jì)100%表三：日常問題的監(jiān)控和解決評(píng)分表（財(cái)務(wù)經(jīng)理填寫）請針對財(cái)務(wù)分析師提對日常問題的跟蹤綜合以下兩方面評(píng)分軟指標(biāo)評(píng)分項(xiàng)目權(quán)重得分加權(quán)得分日常問題的解決進(jìn)度40%日常問題的解決結(jié)果60%總計(jì)100%編制公司年報(bào)現(xiàn)狀分析日常問題

6、的監(jiān)控與解決財(cái)務(wù)分析師考核流程財(cái)務(wù)分析師人力資源部信息來源財(cái)務(wù)總監(jiān)/經(jīng)理公司年報(bào)整理備案會(huì)計(jì)師事務(wù)所評(píng)定總監(jiān)審閱并打分現(xiàn)狀分析報(bào)告整理備案總監(jiān)審閱并打分整理備案財(cái)務(wù)總監(jiān)工作記錄總監(jiān)審閱并打分接受考評(píng)反饋財(cái)務(wù)部成本會(huì)計(jì) KPI 組成表KPI考核周期成本分析報(bào)告半年合理化建議季度材料價(jià)格的合季度理性考核KPI 說明標(biāo)準(zhǔn)指根據(jù)成本100 核算結(jié)果作分 出的分析報(bào)告指對降低成100 本或改善流分 程有直接幫助的建議指的是采購100 部材料采購分 價(jià)格的合理性權(quán)重計(jì)算方式40%軟指標(biāo)評(píng)分表30%軟指標(biāo)評(píng)分表30%軟指標(biāo)評(píng)分表信息來源成本會(huì)計(jì)工作報(bào)告財(cái)務(wù)總監(jiān)工作記錄成本會(huì)計(jì)材料價(jià)格列表考核目的加強(qiáng)公司成本

7、的控制，保證問題的及時(shí)解決促進(jìn)成本管理工作更有效地開展加強(qiáng)材料價(jià)格監(jiān)控成本會(huì)計(jì)軟指標(biāo)評(píng)分表表一：成本分析報(bào)告評(píng)分表（財(cái)務(wù)經(jīng)理填寫）請針對成本會(huì)計(jì)編制的成本分析報(bào)告綜合以下三方面評(píng)分軟指標(biāo)評(píng)分項(xiàng)目權(quán)重得分加權(quán)得分報(bào)告提交的及時(shí)性20%報(bào)告內(nèi)容的全面性30%報(bào)告質(zhì)量50%總計(jì)100%表二：合理化建議評(píng)分表（財(cái)務(wù)經(jīng)理填寫）請針對成本會(huì)計(jì)提交的現(xiàn)狀分析評(píng)分表綜合以下三方面評(píng)分軟指標(biāo)評(píng)分項(xiàng)目權(quán)重得分加權(quán)得分合理化建議的頻度20%合理化建議的有效性40%合理化建議的創(chuàng)新性40%總計(jì)100%表三：材料價(jià)格的合理性評(píng)分表（財(cái)務(wù)經(jīng)理填寫）請針對成本會(huì)計(jì)監(jiān)督下的材料價(jià)格合理性綜合以下兩方面評(píng)分軟指標(biāo)評(píng)分項(xiàng)目權(quán)重得

8、分加權(quán)得分抽檢材料的代表性40%價(jià)格與市場價(jià)的比較60%總計(jì)100%成本分析報(bào)告合理化建議材料價(jià)格的合理性成本會(huì)計(jì)考核流程成本會(huì)計(jì)人力資源部信息來源財(cái)務(wù)總監(jiān)成本分析報(bào)告整理備案審閱并打分合理化建議整理備案財(cái)務(wù)經(jīng)理審閱并打分材料價(jià)格分析整理備案供應(yīng)部材料價(jià)格表審閱并打分接受考評(píng)反饋財(cái)務(wù)部核算組組長 KPI 組成表考核KPI考核標(biāo)準(zhǔn)周期KPI 說明權(quán)重計(jì)算方式信息來源考核目的日常核算組織工季度作及時(shí)、準(zhǔn)確完成及時(shí)：月度在 3 日之前；年度在次年1月15日之前準(zhǔn)確：錯(cuò)誤次數(shù)為 0及時(shí)：體現(xiàn)在各個(gè)核算崗位的結(jié)帳工作的及時(shí)性上錯(cuò)誤：非原則性延遲 1天得 80分25%延遲 2天得 60分延遲 2天以上得

9、0分保證核算工作部門經(jīng)理日常50%的及時(shí)、準(zhǔn)確SAP 系統(tǒng)檢查錯(cuò)誤 0次得 100分進(jìn)行25%錯(cuò)誤 2次得 90分錯(cuò)誤 3次得 60分錯(cuò)誤>3 次得 0 分稅項(xiàng)工作的及時(shí)、季度達(dá)到稅務(wù)要求該工作的進(jìn)行完全準(zhǔn)確完成按照稅務(wù)要求進(jìn)行日常帳W= 出錯(cuò)次數(shù)固定資務(wù)處理出錯(cuò)次數(shù)： 0 次管理、盤點(diǎn)的正確是正確軟指標(biāo)產(chǎn)核算季度正確管理、盤點(diǎn)的正100 分根據(jù)盤點(diǎn)報(bào)告確檔案保管完整、及每季度末提交檔案季度100 分清冊，由部門經(jīng)理抽時(shí)查并打分20%達(dá)到要求得 100 分稅務(wù)局罰款反映保證稅務(wù)工作的達(dá)不到要求得 0 分順利進(jìn)行W=0100 分10%0<W 190 分SAP 系統(tǒng)保證固定資產(chǎn)核1&l

10、t; W260 分算準(zhǔn)確W>20 分10%見軟指標(biāo)評(píng)分表本崗位提交盤點(diǎn)保證固定資產(chǎn)核報(bào)告算準(zhǔn)確10%見軟指標(biāo)評(píng)分表本崗位每季度末保證檔案的完提交檔案清冊整、安全軟指標(biāo)評(píng)分表表一：盤點(diǎn)報(bào)告評(píng)分表（財(cái)務(wù)經(jīng)理填寫）請針對核算組組長提交的盤點(diǎn)報(bào)告從以下二方面評(píng)分考評(píng)項(xiàng)目權(quán)重得分加權(quán)得分完整性50%正確性50%總計(jì)100%表二：檔案清冊抽查情況評(píng)分表（財(cái)務(wù)經(jīng)理填寫）請根據(jù)檔案清冊抽查情況從以下二方面評(píng)分考評(píng)項(xiàng)目權(quán)重得分加權(quán)得分完整性50%及時(shí)性50%總計(jì)100%財(cái)務(wù)部銷售、應(yīng)收款會(huì)計(jì)KPI 組成表KPI考核考核標(biāo)準(zhǔn)KPI 說明權(quán)重計(jì)算方式信息來源考核目的周期正確的保管與開每月出錯(cuò)率為零具發(fā)票業(yè)務(wù)季

11、度15、 25 日開具的發(fā)票在月底前、月底開郵寄的及時(shí)性具的發(fā)票在次月5日前必須寄出每季度第一個(gè)月前與經(jīng)銷商定期對帳工作的及季度15 天內(nèi)發(fā)出對帳通時(shí)完成知單應(yīng)收款分析季度100 分報(bào)稅資料準(zhǔn)備工作的及時(shí)、 準(zhǔn)季度100 分確完成月底前當(dāng)月應(yīng)出完應(yīng)收款日常帳務(wù)處理的及時(shí)季度的憑證未及時(shí)出完完成的不多于 2 筆增殖稅票 W=0100 分出錯(cuò)率 = 錯(cuò)誤數(shù) /0<W 1% 90 分30分1%<W 2% 80當(dāng)月所有發(fā)票數(shù)%52%<W 3%60 分錯(cuò)誤指非原則性W>3%0 分0錯(cuò)誤，虛開、假%報(bào)等原則性錯(cuò)誤每延遲 1天扣 10分除外20延遲 3天得60分%延遲 3 天以上得

12、0 分如遇法定節(jié)假日20%每延遲 1 天，扣 10 分則期限順延延遲 5天以上，得 0 分每季提交分析報(bào)告，從帳期、額10%見軟指標(biāo)評(píng)分表度方面分析核算組組長根據(jù)達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)情遇節(jié)假日根據(jù)稅10%況給其打分。及時(shí)：每月6務(wù)通知順延日前完成準(zhǔn)確：無差錯(cuò)具體見軟指標(biāo)評(píng)分表N 2100 分財(cái)務(wù)術(shù)語10%N=380 分N=460 分N 50 分核算組長日常抽查及月報(bào)表保證發(fā)票業(yè)務(wù)的及時(shí)、準(zhǔn)確處理郵寄記錄發(fā)出記錄、保持經(jīng)銷商帳回執(zhí)記錄務(wù)清楚本崗位提交控制應(yīng)收款情季度分析報(bào)況告保證報(bào)稅工作稅務(wù)會(huì)計(jì)的順利進(jìn)行更好地完成公財(cái)務(wù)報(bào)表司融資工作備注：計(jì)算方式中W 表示出錯(cuò)率， N 表示未及時(shí)完成的業(yè)務(wù)筆數(shù)。財(cái)務(wù)部銷售

13、和應(yīng)收款會(huì)計(jì)軟指標(biāo)評(píng)分表表一：應(yīng)收款分析報(bào)告評(píng)分表（核算組長填寫）請針對銷售和應(yīng)收款會(huì)計(jì)提交的季度分析報(bào)告綜合以下兩個(gè)方面評(píng)分考評(píng)項(xiàng)目權(quán)重得分加權(quán)得分分析的正確性50%分析的全面性50%總計(jì)100%表二：報(bào)稅資料準(zhǔn)備工作評(píng)分表（核算組長填寫）請針對銷售和應(yīng)收款會(huì)計(jì)報(bào)稅資料準(zhǔn)備工作情況評(píng)分考評(píng)項(xiàng)目權(quán)重得分加權(quán)得分及時(shí)性70%準(zhǔn)確性30%總計(jì)100%財(cái)務(wù)部資金管理組長 KPI 組成表KPI周期考核標(biāo)準(zhǔn)KPI 說明權(quán)重計(jì)算方式信息來源考核目的KPIKPI 說明及時(shí)性符合條件的當(dāng)40%日完成信用控制準(zhǔn)確性對經(jīng)銷商信用60%額度的把握及時(shí)性普通發(fā)票的開具及見附表郵寄準(zhǔn)確性周期考核標(biāo)準(zhǔn)權(quán)重?cái)?shù)據(jù)來源季100

14、 分60%組長根據(jù)銷售代表反饋記錄季100 分組長工作記錄30%及經(jīng)銷商反饋計(jì)算方法出現(xiàn)一次延誤得0 分月3次 90 分3 次-5次60分>次0分延誤一天 90 分延誤1-2天60分2天以上 0分月4次內(nèi)90分4-6次60分>次0分考核目的控制風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)準(zhǔn)確的為經(jīng)銷商開具郵寄發(fā)票應(yīng)收帳款清帳工作的及不影響結(jié)帳工時(shí)完成作季100 分10%SAP 記錄出現(xiàn)1 次 0分保證結(jié)帳工作的順利進(jìn)行銀行出納：至少每月 1次現(xiàn)金出納：至少每周 1次通過對及時(shí)、準(zhǔn)資金計(jì)劃執(zhí)行及時(shí)、準(zhǔn)確季度100 分確的投訴來考核，包括內(nèi)外部投訴40%見軟指標(biāo)評(píng)分表經(jīng)理投 訴記保證資金執(zhí)行計(jì)劃的錄順利完成金融機(jī)構(gòu)要求及

15、時(shí)之日起 10 日內(nèi)融資資料準(zhǔn)提交備、手續(xù)的及季度時(shí)、準(zhǔn)確完成投訴 1次準(zhǔn)確頻度及時(shí)性的要求指的是通常情況準(zhǔn)確：全面、真實(shí)10每延遲 1 天扣 10分延遲 3天得60分%延遲 3天以上得 0 分20%投訴 1次100 分102次80分%3次60 分4次及以上0分未按要求檢查出現(xiàn) 0次14100 分%60 分保證融資工作的順利銀行反饋進(jìn)行銀行出納、現(xiàn)由組長檢查并在核對記錄上記錄金出納工作檢季度意見，經(jīng)理抽查查出 現(xiàn) 問至多半個(gè)月內(nèi)情況題 的 解解決發(fā)現(xiàn)的問決題包括月度現(xiàn)金預(yù)期間分析報(bào)表季度100 分測表、融資分析、資金使用、月末稅金預(yù)測2 次及以上0 分20%6%達(dá)到要求100 分未達(dá)到要求0

16、分20%見軟指標(biāo)評(píng)分表出納的 工作保證資金組工作的順核對記錄利進(jìn)行本崗位 提交控制公司月度資金情報(bào)表況軟指標(biāo)評(píng)分表表一：資金計(jì)劃完成情況評(píng)分表（財(cái)務(wù)經(jīng)理填寫）請針對財(cái)務(wù)部資金組長資金計(jì)劃完成情況綜合以下兩方面評(píng)分軟指標(biāo)評(píng)分項(xiàng)目權(quán)重得分加權(quán)得分對及時(shí)性投訴情況70%對準(zhǔn)確性投訴情況30%總計(jì)100%表二：期間分析報(bào)表評(píng)分表（財(cái)務(wù)經(jīng)理填寫）請針對財(cái)務(wù)部資金組長提交的期間分析報(bào)表綜合以下兩方面評(píng)分軟指標(biāo)評(píng)分項(xiàng)目權(quán)重得分加權(quán)得分及時(shí)性60%全面性40%總計(jì)100%財(cái)務(wù)部現(xiàn)金出納 KPI 組成表KPI周期考核標(biāo)準(zhǔn)KPI 說明權(quán)重計(jì)算方式信息來源考核目的現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)的準(zhǔn)確完季度成及時(shí)銀行憑證的錄季度入準(zhǔn)確

17、回款登記與核對季度由于非原則性錯(cuò)誤投訴次數(shù)每 造成的投訴，影響重月為 0大的原則性錯(cuò)誤除外大額匯出當(dāng)日錄入；其余銀行憑證包括：次日下班前電匯匯出、電匯錄入回單、進(jìn)帳單等非原則性錯(cuò)誤的每月投訴投訴次數(shù)為1次回款指的是公司100分內(nèi)部系統(tǒng)的每月投訴0 次100 分30%1 次90 分次80分23次60 分4次及以上0 分20及時(shí)完成100 分%未及時(shí)完成0 分30%投訴0 次100分102次80分%3次60分4次及以上 0分20%見軟指標(biāo)評(píng)分表資金組長的保證現(xiàn)金收付的及時(shí)、準(zhǔn)確投訴記錄完成銷售代表、客戶投訴至組 保證銀行業(yè)務(wù)順利進(jìn)行長處本崗位每周提交回款統(tǒng) 保證公司內(nèi)回款準(zhǔn)確、及時(shí)計(jì)表個(gè)人往來帳清

18、理工季度100 分組長對人員、金10%組長對其每月提交的統(tǒng)計(jì)作額的準(zhǔn)確性抽查表準(zhǔn)確性抽查情況打分本崗位提交個(gè)人欠款 控制個(gè)人帳戶欠款情況統(tǒng)計(jì)表包括庫存現(xiàn)金帳組長不定期檢查達(dá)到安全實(shí)相符、銀行預(yù)組長抽查情財(cái)務(wù)安全性季度10%安全100 分保證財(cái)務(wù)的安全性要求留鑒印、各類單況記錄任何遺失0 分據(jù)的安全保管軟指標(biāo)評(píng)分表表一：回款統(tǒng)計(jì)表評(píng)分表（資金管理組組長填寫）請針對財(cái)務(wù)部現(xiàn)金出納提交的回款統(tǒng)計(jì)表綜合以下兩方面評(píng)分軟指標(biāo)評(píng)分項(xiàng)目權(quán)重得分加權(quán)得分及時(shí)性70%準(zhǔn)確性30%總計(jì)100%財(cái)務(wù)部銀行出納 KPI 組成表KPIKPI 說明周期考核標(biāo)準(zhǔn)權(quán)重?cái)?shù)據(jù)來源銀行收、付款業(yè)務(wù)（準(zhǔn)確性）以組長認(rèn)可的季100 分20%組長工作記有效投訴為準(zhǔn)錄組長根據(jù)有關(guān)報(bào)銷審核 50%及時(shí)性、態(tài)度方100 分面投訴打分組長工作記現(xiàn)金業(yè)務(wù)季20%錄以組長確認(rèn)的制證 50%100 分有效投訴為準(zhǔn)工資審核、制表以員工投訴為季20%員工投訴準(zhǔn)工作記錄保險(xiǎn)費(fèi)審