成本卷積概念

1、四本錢卷積卷積操作流程卷積操作功能：?卷積計算檢查： 包含對存貨核算的檢查. 計算檢查按圍進行分類, 計算結果可按檢查困分類 查詢. 檢查完成后, 自動保存計算 結果, 每次計算后覆 蓋前次 數(shù)據(jù). ?卷積計算： 一次性按順序由低層到高層完成所有 bom 層次本錢 計算, 包含各層入 庫單、出庫單記賬、期末處理、材料 及外購半成品耗用表取數(shù)、本錢 計算、產(chǎn)成品本錢分配, 中間沒有任 何交互 . 其中 所有核算型倉庫的出入庫單據(jù)類型進行記賬, 所有倉庫進行期末處理. ?取消計算： 卷積計算時點取消按紐, 卷積計算回滾到此次計算前狀態(tài), 自動根據(jù)回滾圍對存貨治理進行相應的取消月末處理、恢復記賬、產(chǎn)

2、成品本錢 分配.?恢復： 在卷積運算菜單 , 點恢復按紐 , 系統(tǒng)自動恢復卷積過程中進行的各種操作, 包括恢復存貨期末處理、恢復存貨記賬、恢復產(chǎn)成品本錢分配、恢復材料及外購半成品耗用表取數(shù).軟件處理流程1.擇卷積計算 , 確定計算 中選項設置 . ?期末處理時 , 結存數(shù)量為零金額不為零自動生成出庫調整單. ?只檢查存貨系統(tǒng)數(shù)據(jù)選擇此項時, 不檢查本錢治理中邏輯檢查錯誤信息. ?全月平均或方案價核算時, 期末處理之前將要進行期末處理的相關存貨的單據(jù)全部記賬.1.1 檢查以下容無說明時, 默認 y,通過計算檢查 : ? 存貨核算數(shù)據(jù)檢查?是否工業(yè)版帳套 .?存貨是否進行期初 記賬.?存貨和本錢是

3、否在同一個會計月.?操作的日期是否在當前會計月, 并且在最大記賬日期之后. ?卷積時是否已進行期末處理按倉庫核算判斷倉庫的標志：按存貨核算判斷存貨的標志. ?倉庫或存貨是否都設置了計價方式.按倉庫或部門核算判斷倉庫計價方式；按存貨核算判斷存貨計價方式?按方案價法核算 , 存貨檔案中是否有方案價.?如果是第 12 月進行卷積操作 , 已全部暫估報銷的單據(jù)是否進行處理假設尚有已結算未處理的結算單,12 月也不能處理 .?零本錢出庫選項是否已選擇手工輸入或結存本錢.?零本錢入庫選項是否己選擇手工輸入或結存本錢.?專用材料或共用材料是否出現(xiàn)循環(huán)領用如果出現(xiàn), 提示用戶先手工填寫單價. 否那么 , 先按

4、零本錢出庫選項選擇：仍無, 按參考本錢取數(shù)；再無, 按零本錢處理 . ?沒有輸入拆卸入庫的入庫本錢是否為空必須先手工錄入. ?是否有未記賬的采購入庫單. ?是否有未做結 算本錢 處理的采購入庫單. ?紅字出庫本錢選項是否已選擇手工輸入. ?最大、最小單價是否已選擇手工輸入或結存本錢 .?委外入庫單是否已經(jīng)核銷?定義 分配率?輔助本錢中央費用歸集?輔助效勞計算單價?本錢 中央費用分配?產(chǎn)品負擔本錢產(chǎn)量計算?在產(chǎn)品盤點?在產(chǎn)品分配1.2 檢查及計算時 , 開始構建本錢bom 樹. 2.建本錢 bom 樹原理：根據(jù)出入庫領用或車間耗用關系, 確定產(chǎn)成品與半成品、半成品與材料間領用關系推算低階碼 ,

5、確定所有產(chǎn)品bom 樹：?如果存在本錢對象的領用關系如下：其中a、b、c、d 、e、f 表示本錢對象 , ml、m2表示材料level 1uwa level 1level 21level 1u史二二 - level 2u d u 工- level 31ua_a level 1c 二level 2u_d a jeq level 3level 4c_ 匚二 - - level 1level 2level 3c_s_ level 4?如果 c在不同層次 , 確定最 終層次按最低層次為基準. ?推算 a之后, 再推算 al 、a2?.a n, 直到構建出所有本錢對象層次. 3. 計算輔助效勞單價 ,

6、分攤所有產(chǎn)品的公共費用共用材料、 人工費用、 制造費用、輔助費 用.4.計算出所有本錢中央下最低階層半成品本錢. ? 先找到任意一本錢對象, 假設 a,根據(jù)領 用關系 推算出如下低階碼 : 5.il ?算完畢后 , 調用存貨系統(tǒng)中“產(chǎn)成品本錢分配功能菜單, 把該層的完工產(chǎn)品單位本錢, 依據(jù)對應條件 ,分配到相應的產(chǎn)成品入庫單上作為入庫單價產(chǎn)成品本錢分配時 各圍按以下設置自動匹配, 不考慮交互定義參照 ?870 本錢卷積一存貨核算?中“卷積流程 . 6.調用存貨記賬功能, 根據(jù)半成品所選擇計價方式計算當月此階產(chǎn)品在存貨系統(tǒng)中的出庫本錢, 回寫到相應的出庫單上 . 記賬選擇條件按以下設置自動匹配,

7、 不考慮交互 定義：?存貨：本錢治理模塊所傳遞的本次計算的存貨圍. ?出庫類別：自動選擇本錢治理選項中“記入 直接材料費用處定義的出庫類別 . ?其余參照 ?870 本錢卷積一存貨核算?中“卷積流程 . 7.調用期末處理功能 , 如果此階產(chǎn)品計價方式為全月平均法或方案價法記賬后應進行期末處理, 差異/ 差價結轉單、期末本錢處理表不在中途進行確認, 計算完畢后生成相應表單. 8.在本錢 治理“材料及外購半成品耗用表中所有本錢中央下進行材料“取數(shù) , 重新取出此階產(chǎn)品的出庫本錢作為第二階產(chǎn)品的單位材料本錢. 9.開始 ii ?算第二階產(chǎn)品單位本錢, 重復 5-8 步驟. 10.完成最終所有產(chǎn)成品層

8、本錢計算. 11.計算完畢 . ?重新計算：如果已經(jīng)進行過記賬等處理操作, 重新計算時對本錢治理模塊中所有需要計算的半成品、產(chǎn)成品存貨進行取消期末處理、恢復記賬. ?取消計算：計算中點“取消按紐或者意外斷電中止計算?本錢治理模塊提供本次計算的所有本錢對象作為回滾圍. ?卷積時自動根據(jù)回滾圍對存貨治理進行相應的取消月末處理、恢復記賬. 卷積處理規(guī)那么?卷積計算中的半成品支持除個別計價法外的其余五種計價方式. ?卷積計算中不支持材料及外購半成品耗用表手工增加、修改、刪除. ?支持本錢治理中選項中所有計算方法包括批次法、品種法. 同時支持原有手工卷積及卷積計算兩種方式. 選擇手工卷積訃算 , 需要手

9、動在本錢治理與存貨模塊互進行取數(shù)與分配 , 并按 b0m階次進行屢次計算 , 同時支持現(xiàn)有新增及改良功能的分配計算算法：選擇卷積計算 , 系統(tǒng)將一次性完成所有階次計算, 中間過程不做交互處理. 選項 處理：本錢卷積時 , 以下選項按用戶的設置進行相應處理: 賬面為負結存時入庫單記賬自動生成出庫調整單差異率計算包括本期暫估入庫期末處理登差異賬入庫差異按超支借方、節(jié)約貸方登記先進先出紅藍回沖單是否記入計價庫后進先出紅藍回沖單是否記入計價庫結算單價與暫估單價不一致是否調整出庫本錢先進先出假退料單是否記入計價庫后進先出假退料單是否記入計價庫最高最低單價 / 差異率限制單據(jù)審核后才能記賬以下業(yè)務在本錢卷

10、積過程中按以下規(guī)那么處理: 組裝入庫單記賬：先按特殊單據(jù)記賬, 即取組裝出庫單的本錢+組裝費做為組裝入庫本錢, 如果組裝出庫單有未記賬的單據(jù) ,那么取選項“組裝入庫單取不對應出庫本錢時取選項本錢, 如果選項本錢也取不到, 那么此單據(jù)不記賬 . 調撥單記賬：?移動平均、先進先出、后進先出、個別計價的調撥出庫記錄記賬后, 要將其對應的調撥入庫記錄一并記賬 . ?全月平均和計價價核算的調撥出入庫記錄按特殊單據(jù)記賬處理, 即調撥出入庫本錢按上月的平均單價或差異率計算 . 最高最低單價 / 差異率限制：?如果用戶選擇移動平均進行最高最低單價限制, 那么單據(jù)記賬時 , 如果系統(tǒng)計算的單價超過用戶設置的上下

11、限 , 那么按最大、最小單價選項取本錢. 如果仍取不到本錢 , 那么此出庫記錄記賬不成功 . ?如果用戶選擇全月平均或方案價進行最高最低單價/ 差異率限制 , 那么期末處理時 , 如果系統(tǒng)計算的平均單價或差異率超過了用戶設置的上、下限, 那么按最大、最小單價對全月平均或最大、最小差異率對方案價選項取本錢. 如果仍取不到本錢 , 那么此存貨期末處理不成功. 零本錢選項：?出庫單據(jù)記賬或期末處理時, 如果取不到本錢 , 那么根據(jù)選項中的零本錢選項取相應本錢記賬, 如果仍取不到本錢 , 那么不處理 . 入庫本錢選項：?入庫單據(jù)記賬時 , 如果入庫單沒有填寫本錢, 那么根據(jù)選項中的入庫本錢選項取相應本

12、錢記賬, 如果仍取不到本錢 , 那么不記賬 . 紅字出庫本錢選項：?先進先出、后進先出、移動平均的紅字出庫單據(jù)記賬時, 如果取不到本錢 , 那么根據(jù)選項中的紅字出庫本錢選項取相應本錢記賬, 如果仍取不到本錢 , 那么不處理 . 相關處理規(guī)那么1.根據(jù)本錢卷積確定的bom 順序核算相關材料出庫本錢, 對出庫單據(jù)進行記賬和期末處理. 根據(jù)成本提供的數(shù)據(jù)確定記賬和期末處理圍o 出庫單記賬： 記賬處理規(guī)那么 : ?過濾條件：? 包含未審核單據(jù)：如果用戶在選項中選擇單據(jù)審核后才能記賬, 那么是否包含未審核單? ? ?據(jù)的選項按 不包含 記賬：否那么按包含記賬. ?包含未開發(fā)票的出庫單：否?出庫單上系統(tǒng)已

13、填寫的金額記賬時重新計算：否?賬面為負結存時 , 銷售出庫本錢取銷售發(fā)票金額：否?其他過濾條件由本錢治理提供?對委外出庫單記賬確認出庫本錢后, 同存貨核算的正常單據(jù)記賬一樣要回寫委外出庫單成本, 同時回寫委外核銷單的材料費和采購入庫單的材料費, 如果采購入庫單已記賬, 應同時將存貨明細賬中的采購入庫單的材料費一并回寫. ?個別計價的出庫單 如果是 跟蹤型存貨而且對應關系為可以記賬狀態(tài)的才可記賬, 否那么沒有對應入庫單的出庫單不予記賬 . 全月平均、方案價核算的存貨, 記賬后要進行期末處理. 如果用戶選擇所有單據(jù)全部記賬, 那么期末處理之前要將根據(jù)核算方式對相關單據(jù)進行記賬后再進行期末處理：?按

14、存貨核算：對需要進行期末處理的相關存貨的所有出入庫單據(jù)、發(fā)出商品發(fā)貨單和發(fā)票全部記賬 , 包括出入庫調整單 . ?按倉庫核算：對需要進行期末處理的相關 倉庫相關存貨的所有出入麻單據(jù)、發(fā)出商品發(fā)貨單和發(fā)票全部記賬 , 包括出入庫調整單 . ?按部門核算：對需要進行期末處理的相關所屬部門相關存貨的所有出入庫單據(jù)、發(fā)出商品發(fā)貨單和發(fā)票全部記賬 , 包括出入庫調整單 . ?對全月平均、方案價核算的材料進 行期末處理 . ?按本錢治理提供的國進行期末處理, ?對委外出庫單期末處理確認出庫本錢后, 同原期末處理一樣要回寫委外出庫單本錢, 同時回寫委外核銷單的材料費和采購入座單的材 料費, 如果采購入庫單己

15、記賬, 應同時將存貨明細賬中的采購入庫單的材料費一并回寫 . 回寫方法參見存貨核算870 詳細需求 . ?期末處理不再顯示全月平均單價計算表和差異率計算表. 2.存貨核算計算完材料本錢后, 本錢治理從存貨核算取材料本錢. 取數(shù)圍由本錢治理確定.3.本錢治理計算相關半成品本錢. 如果半成品是委外入庫, 那么本錢治理不需要進行本錢計算和產(chǎn)成品本錢分配操作 , 而應直接跳轉到第6 步對委外入庫單記賬, 委外入庫單記賬的過程中會計算相關的委外入庫本錢 .4.半成品本錢計算完成后, 要調用存貨核算的產(chǎn)成品本錢分配功能, 將半成品本錢分配到產(chǎn)成品入庫單上 .匯總方式：?本錢治理選項中未啟用生產(chǎn)制造數(shù)據(jù)來源

16、, 默認為存貨 +結構自由項 +部門+批號根據(jù)本錢治理核算方法決定是否采用分批法：?啟用生產(chǎn)制造數(shù)據(jù)來源, 默認為按生產(chǎn)訂單號+行號+工序行號根據(jù)本錢治理是否核算到工序本錢 . ?過濾條件：?對已本錢的產(chǎn)品入庫單重新分配本錢：是?包括紅字入寐單：是?只處理當月單據(jù)：是?其他過濾條件由本錢治理提供本錢分配規(guī)那么：如果需要分配本錢的產(chǎn)成品入席單己記賬, 而且本次分配的本錢單價與已記賬的產(chǎn)成品入庫單的本錢單價不同, 要生成入庫調整單 , 生單過程如下：按產(chǎn)成品入庫單一對一生成：被調整單號：產(chǎn)成品入庫單號調整單號：系統(tǒng)自動產(chǎn)生單據(jù)日期：產(chǎn)成品入庫單的單據(jù)日期倉庫：產(chǎn)成品入庫單的倉庫部門：產(chǎn)成品入庫單的

17、部門收發(fā)類別：產(chǎn)成品入庫單的收發(fā)類別表頭自定義項1-16 ：產(chǎn)成品入庫單的表頭自定義項1-16備注：產(chǎn)成品入庫單的備注存貨：產(chǎn)成品入庫單的存貨自由項：產(chǎn)成品入庫單的自由項金額二入庫單數(shù)量 *本錢分配的單價一入庫單單價工程大類編碼：產(chǎn)成品入庫單的工程大類編碼工程編碼：產(chǎn)成品入庫單的工程編碼表體自定義項1-16 ：產(chǎn)成品入庫單的表體自定義項1-165.產(chǎn)品本錢入庫本錢分配后, 對相應的產(chǎn)成品入庫單進行記賬操作. 記賬的單據(jù)同產(chǎn)品本錢分配的圍相同 . 如果半成品是委外入庫, 那么委外入庫本錢由存貨核算在委外入庫單記賬時產(chǎn)生, 委外入庫本錢的核算方法見存貨核算870 詳細需求 . 6.開始計算第二階本錢. 重復第 4 步至第八步 , 直到產(chǎn)成品本錢計算完成. 生成出庫調整單如果兩者沒有差額那么不生成調整單：按出庫單一對一生成：被調整單號：原出庫單號調整單號：系統(tǒng)自動產(chǎn)生單據(jù)日期：原出庫單的單據(jù)日期倉庫：出庫單的倉庫部門：出庫單的部門收發(fā)類別：出庫單的收發(fā)類別表頭自定義項1-16 ：出庫單的表頭自定義項1-16備注：出庫單的備注存貨：出座單的存貨自由